【正文】 務(wù)預(yù)測類 年?duì)I業(yè)收入 萬元 75,000.0 達(dá)產(chǎn)年 年經(jīng)營成本 萬元 61,717.0 達(dá)產(chǎn)年 年?duì)I業(yè)稅金 萬元 3, 達(dá)產(chǎn)年 項(xiàng)目 建成投產(chǎn)后，第一年達(dá)產(chǎn) 50%；第二年達(dá)產(chǎn) 80%；第三年達(dá)產(chǎn) 100%，年 生產(chǎn) 壓縮機(jī)及配件 等共計(jì) 500,000 套 ，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到 75,000 萬元。 公司的產(chǎn)品被工業(yè)氣體、食品醫(yī)藥、石油化工、電子工業(yè)、材料工業(yè)、 煤炭及科研等各行業(yè)用戶所 采用 。 三、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 《一般工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制大綱》 《投資項(xiàng)目可行性研究方法與案例應(yīng)用手冊(cè)》 《工業(yè)項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)手冊(cè)》 2021 年 **市政府工作報(bào)告 《 **市工業(yè)的中長期發(fā)展規(guī)劃》 **市相關(guān)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)資料 委托方提供的其他材料。 1 1 第十章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 ........................... 40 第一節(jié) 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 ................................... 40 第二節(jié) 消防 .......................................... 40 第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 ..................... 42 第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu) ...................................... 42 第二節(jié) 人力資源配置 ................................... 43 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 .............................. 45 第 一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)期 .................................... 45 第二節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 ............................... 45 第十三章 投資估算與資金籌措 ......................... 47 第一節(jié) 投資估算依據(jù) ................................... 47 第二節(jié) 建設(shè)投資估算 ................................... 47 第三節(jié) 流動(dòng)資金估算 ................................... 48 第四節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)總投資與資金來源 ....................... 49 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) .................................. 51 第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 ..................... 51 第二節(jié) 營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算 ......................... 51 第三節(jié) 成本費(fèi)用估算 ................................... 52 第四節(jié) 利潤及利潤分配估算 ............................. 53 第五節(jié) 財(cái)務(wù)效益分析 ................................... 54 公司本著“以人為本、科技強(qiáng)業(yè)、打造精品、追求卓越 ”的發(fā)展理念，時(shí)刻牢記“質(zhì)量打造精品”，不斷強(qiáng)化管理在產(chǎn)品形成前的每個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，確保為用戶提供高品質(zhì)產(chǎn)品。 3 第二節(jié) 項(xiàng)目概況 一、 建設(shè)地點(diǎn) 項(xiàng)目選址于 **市振興區(qū)湯池工業(yè)園區(qū) (池鎮(zhèn)集賢村十一、十二組 )， 201國道南側(cè)，距高速公路 **西站 2 公里，民航 **機(jī)場 2 公里， 交通十分便利。 資金來源為企業(yè)自籌和申請(qǐng)銀行貸款，其中企業(yè)自籌 12,000 萬元，占項(xiàng)目總投資的 40%，申請(qǐng)銀行貸款 18,000 萬元，占項(xiàng)目總投資的 60%。中低檔市場上的壓縮機(jī)生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量較多，它們通過不斷改革以及引進(jìn)先進(jìn)管理和技術(shù)，發(fā)展之勢迅猛。 7 8 9 持續(xù)發(fā)展以及對(duì)環(huán)保要求的不斷提高，隔膜壓縮機(jī)市場的年增速預(yù)期將會(huì)在 20%以上。各企業(yè)都紛紛抓住當(dāng)前的有利契機(jī)，努力使自己的企業(yè)獲得更好的發(fā)展。而壓縮機(jī)制造業(yè)作為裝備制造業(yè)的重要門類已得到了國家的高度重視，并且已成為振興東北老工業(yè)基地重點(diǎn)支持的行業(yè) 之一。 四、公司管理優(yōu)勢 經(jīng)過多年的發(fā)展，隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司的經(jīng)營管理水平也得到了很大提升。 13 表 31 項(xiàng)目 全部達(dá)產(chǎn) 年生產(chǎn)方案表 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量（ 萬套 ） 單價(jià)（元） 收入（萬元） 1 隔膜壓縮機(jī) 30 1,500 45,000 2 活塞壓縮機(jī) 20 1,500 30,000 3 合計(jì) 50 75,000 二、產(chǎn)品 簡介 隔膜壓縮機(jī) 靠隔膜在氣缸中作往復(fù)運(yùn)動(dòng)來壓縮和輸送氣體的往復(fù)壓縮機(jī)。 圖 31 V 式 隔膜壓縮機(jī) 活塞壓縮機(jī) 壓縮機(jī)由電機(jī)驅(qū)動(dòng)，電動(dòng)機(jī)通過聯(lián)軸器或齒輪、皮帶帶動(dòng)曲軸做圓周運(yùn)動(dòng)，曲軸帶動(dòng)連桿（改變力的方向）作往復(fù)擺動(dòng)運(yùn)動(dòng)，連桿又推動(dòng)十字頭作往復(fù)直線運(yùn)動(dòng)（完成了力的方向的改變），十字頭通過活塞桿帶動(dòng)活塞在氣缸內(nèi)往復(fù)循環(huán)作功。 V 式 活塞壓縮機(jī)主要參數(shù) 截止 2021 年，已入住工業(yè)企業(yè) 78 家，工業(yè)銷售收入在 500 萬元以上的企業(yè)有 10 家。先后投資400 余萬元新建了變電所，滿足了廣大企業(yè)、居民的用電需求；投資 230余萬元實(shí)施城鎮(zhèn) “ 亮化、美化 ” 工程，對(duì)集賢工業(yè)區(qū)道路進(jìn)行了拓寬改造，并安裝了 96 盞路燈。二是裝備制造分園。 第二節(jié) 場址建設(shè)條件 一、自然條件 項(xiàng)目區(qū)年平均氣溫為 ℃，南北溫差約 2℃。上述天氣特點(diǎn)，形成項(xiàng)目區(qū)的 溫帶氣候，四季分明。 三、 工程地質(zhì)及 水文條件 工程地質(zhì)條件 場地內(nèi)地層結(jié)構(gòu)由上至下可劃分為： ①雜填土：雜色，上部以粘性土瀝青、碎磚塊、碎石、爐渣等建筑垃圾為主組成，下部以粘性土為主組成，結(jié)構(gòu)松散，稍濕，層厚 ～ 米不等。飽和，可塑。 通訊： **市程控電話網(wǎng)、因特網(wǎng)和有線電視網(wǎng)覆蓋項(xiàng)目區(qū)范圍內(nèi)，其信號(hào)和容量可以滿足該項(xiàng)目區(qū)安裝辦公電話、外接數(shù)據(jù)通訊線路和有線電視的需求；處于移動(dòng)電話信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)范圍內(nèi)，可以保證項(xiàng)目區(qū)隨時(shí)隨地在機(jī)械加工車間 ( 包括鑄造 ) 制造出缸體、活塞 ( 轉(zhuǎn)軸 ) 、閥片、連桿、曲軸、端蓋等零部件；在電機(jī)車間組裝出轉(zhuǎn)子、定子；在沖壓車間制造出殼體等。 25 1 主要建筑工程 機(jī)加工車間 m2 鋼結(jié)構(gòu) 電機(jī)車間 m2 鋼結(jié)構(gòu) 沖壓車間 m2 鋼結(jié)構(gòu) 總裝車間 m2 鋼結(jié)構(gòu) 辦公樓 m2 框架 庫房 m2 鋼結(jié)構(gòu) 2 輔助配套工程 場地基礎(chǔ)設(shè)施配套工程 m2 綠化及其它附屬工程 場地平整 3 合計(jì) 廠區(qū)照明采用道路燈具和金屬鹵化燈。 土地利用系數(shù)和建筑系數(shù)應(yīng)科學(xué)合理，根據(jù)設(shè)計(jì)規(guī)范確定各建筑物、構(gòu)筑物間的距離，保證 生產(chǎn)運(yùn)營和消防安全。 四、廠區(qū)運(yùn)輸 廠內(nèi)運(yùn)輸主要工具為：汽車。 32 一、運(yùn)營期間污染 噪聲 機(jī)械設(shè)備運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪聲。 當(dāng)建設(shè)廢棄物不含有毒有害物質(zhì)時(shí)，可采取回填方式處理。 廢氣污染 加工、焊接車間上方設(shè)引風(fēng)裝置，將煙塵引風(fēng)排放，設(shè)置焊接操作臺(tái)和引風(fēng)裝置，引風(fēng)罩內(nèi)設(shè)除塵過濾材料，過濾后由 15 米高排氣筒排放。 固體廢棄物污染 下料產(chǎn)生的邊角料，分別出售利用；生活垃圾全部實(shí)行袋裝化，集中收集后送至市政指定的垃圾點(diǎn)堆放，再由垃圾車及時(shí)運(yùn)至垃圾場進(jìn)行處理；垃圾在儲(chǔ)存過程中應(yīng)注意密封。 本項(xiàng)目注重工藝控制方法的優(yōu)化，比如用數(shù)控切割下料，使工序安排合理，避免了機(jī)器空運(yùn)轉(zhuǎn)，提高了能源的利用率。 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)從項(xiàng)目建設(shè)開始到建成后正常使用，要始終把節(jié)能工作當(dāng)成 日常工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，制定能源消耗定額，并定期考核。 各種安全防護(hù)裝置、信號(hào)保險(xiǎn)裝置、監(jiān)測儀表、警戒標(biāo)志、防雷裝置等必須齊全、可靠。磚墻耐火極限均大于或等于 3 小時(shí)，生產(chǎn)車間均設(shè)有手提式干粉滅火器。 42 在項(xiàng)目的實(shí)施過程中強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營管理，實(shí)行管理創(chuàng)新。 訓(xùn)。 2021 年 11 月 12 月： 竣工驗(yàn)收。經(jīng)估算，設(shè)備購置費(fèi)估算為 8,萬元，詳見表 12；設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 5%估算為 萬元。 周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算 周轉(zhuǎn)次數(shù)等于 360 天除以最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收帳款 年產(chǎn) 50 萬套壓縮機(jī)及配件項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 三、資金來源 資金來源為企業(yè)自籌和申請(qǐng)銀行貸款，其中企業(yè)自籌 12,000 萬元，年產(chǎn) 50 萬套壓縮機(jī)及配件項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 10%。 二、燃料動(dòng)力費(fèi) 燃料及動(dòng)力 費(fèi)用經(jīng)估算為 萬元。 八 、其他費(fèi)用 其他費(fèi)用是指在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用中扣除工資及福利、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)、利息支出后的費(fèi)用，根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用按上述費(fèi)用的 10%計(jì)取，達(dá)產(chǎn)年其他費(fèi)用為 5, 萬元。提取盈余公積金后，在整個(gè)經(jīng)營期內(nèi)， 累計(jì)未分配利潤為 65, 萬元 ，平均每年未分配利潤 6, 萬元。 三、償債能力分析 該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款 18,000 萬元，采用最大能力還款方式償還銀行貸款還款，還款資金來源為折舊、攤銷以及未分配利潤和計(jì)入成本費(fèi)用中的利息費(fèi)用，通過借款償還計(jì)劃表（附表 9）可以計(jì)算得出 ，該項(xiàng)目的最大還款能力為 年。 其次是經(jīng)營成本，經(jīng)營成本增長 5%（或減少 5%），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降低 %（或增長 %）；再次是建設(shè)投資。 第十五章 研究結(jié)論與建議 第一節(jié) 研究結(jié)論 **金鼎壓縮機(jī)有限公司年產(chǎn) 100 萬 套壓縮機(jī)及配件項(xiàng)目 經(jīng)過市場需求預(yù)測以及行業(yè)未來的發(fā)展趨勢分析，得出本項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品具有較為樂觀的發(fā)展前景和增產(chǎn)價(jià)值，屬于高技術(shù)、高檔次、高質(zhì)量的產(chǎn)品；同時(shí)，本項(xiàng)目的建設(shè)， **金鼎壓縮機(jī)有限公司 也具備了許多便利條件。 從敏感性分析結(jié)果看，營業(yè)收入（銷售價(jià)格或產(chǎn)量）為最敏感因素，年產(chǎn) 50 萬套壓縮機(jī)及配件項(xiàng)目 。 該項(xiàng)目的建設(shè)，符合國家現(xiàn)行產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；符合 **市的整體規(guī)劃要求及行業(yè)發(fā)展需要；符合 **市的長遠(yuǎn)規(guī)劃、建設(shè)要求。 年產(chǎn) 50 萬套壓縮機(jī)及配件項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 56 表 141 財(cái)務(wù)指標(biāo)表 指 標(biāo) FIRR（ %） FNPV（萬元） Pt（投資回收期） 所得稅前 % 39, 年 (含建設(shè)期 ) 所得稅后 % 26, 年 (含建設(shè)期 ) 從不同角度計(jì)算的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率 10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均遠(yuǎn)大于零，包括建設(shè)期在內(nèi)的所得稅后的投資回收期為 年，可以看 出，該項(xiàng)目有很強(qiáng)的盈利能力。 十 、經(jīng)營成本 經(jīng)營成本 =總成本費(fèi)用 折舊 攤銷 財(cái)務(wù)費(fèi)用 年經(jīng)營成本為 61, 萬元，經(jīng)營成本估算見附表 6。 四、折舊費(fèi) 項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值 23, 萬元，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均 20 年，設(shè)備平均 10 年；固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%；采取直線法計(jì)提折舊，經(jīng)估算，年折舊費(fèi)為 1, 萬元，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算見附表4。 二、增值稅、產(chǎn)品營業(yè)稅金及附加 增值稅稅率按 17%計(jì)算，城市維護(hù) 建設(shè)費(fèi)為增值稅的 7%，教育費(fèi)附加為增值稅的 3%。 占項(xiàng)目總投資的 40%，申請(qǐng)銀行貸款 18,000 萬元，占項(xiàng)目總投資的 60%。 應(yīng)收帳款 =年?duì)I業(yè)收入 /應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù) 存貨 存貨 =外購原材料 +外購燃料 外購原材料 =年外購原材料 /按種類分項(xiàng)周轉(zhuǎn)次數(shù) 外購燃料 =年外購燃料 /按種類分項(xiàng)周轉(zhuǎn)次數(shù) 現(xiàn)金 現(xiàn)金 =（年工資及福利費(fèi) +年其他費(fèi)用） /現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付帳款 應(yīng)付帳款 =（年外購原材料 +年外購燃料） /應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)。 48 46 45其次采取現(xiàn)代管理技術(shù)和方法，提高企業(yè)的科學(xué)管 理水平和經(jīng)營管理效率，健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度，逐步把項(xiàng)目企業(yè)建設(shè)成為管理水平先進(jìn)、技術(shù)力量雄厚的現(xiàn)代化企業(yè)，使其能充分發(fā)揮輻射帶動(dòng)作用。 二、管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖 **金鼎壓縮機(jī)有限公司 為新型的民營企業(yè)，采用現(xiàn)代化管理模式進(jìn)行經(jīng)營管理。 三、消防控制措施 項(xiàng)目在設(shè)計(jì)過程中，必須經(jīng)過消防部門的批準(zhǔn)，提出消防設(shè)計(jì)方案。電源設(shè)備 、 線路應(yīng)防止受潮以免觸電，使用的機(jī)械設(shè)備必須有漏電保護(hù)開關(guān)（觸電保護(hù)器）和接零接地。 39在生活間中采用了較先進(jìn)的衛(wèi)生器具。 第九