【正文】 裝備或成套設(shè)備，進(jìn)出口商簽訂合同后，進(jìn)口商先支付貨款的5%10%作為定金，在分批交貨，驗(yàn)收和保證期滿時(shí)，再分次付給10%15%的貨款，其余75%85%的貨款在全部交貨后若干年內(nèi)分期償還，并付給延期期間的利息及費(fèi)用，出口商向所在地銀行貸款，簽訂貸款協(xié)議，求得資金融通，進(jìn)口商連同利息，費(fèi)用等分期償還貸款后，根據(jù)貸款的協(xié)議，出口商再償還銀行的貸款。票匯是匯出行受匯款人的委托，開(kāi)立以匯入行為付款人的銀行即期匯票，交由匯款人自行寄送收款人并憑此以向匯入行提取款項(xiàng)的方式?？鐕?guó)銀行要面對(duì)不同的政治，法律環(huán)境，對(duì)外國(guó)客戶往往難以徹底了解，而且還要面對(duì)各種不同的貨幣。但銀行一旦獲利，收益就也會(huì)很高！靈活調(diào)整法是針對(duì)分散化投資法和期限分離法在投資中資金轉(zhuǎn)換靈活度差的特點(diǎn)，實(shí)施一種依據(jù)情況變化而隨即組合，靈活調(diào)整的方式。直客模式優(yōu)點(diǎn)購(gòu)車人能夠自由地在多家汽車經(jīng)銷商之間進(jìn)行比較，獲得比較公平的價(jià)格，引入直客模式后，間客模式的服務(wù)費(fèi)占帶寬總額的比例至少會(huì)下降 銀行可以避免經(jīng)銷商信用差帶來(lái)的巨額損失 缺點(diǎn)銀行面對(duì)大量的購(gòu)車人，需要投入更多的人力和財(cái)力，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)管理成本，也不利于銀行在短期擴(kuò)大汽車信貸規(guī)模？銀行可采用哪些措施進(jìn)行有針對(duì)性的管理信用風(fēng)險(xiǎn) 偽冒風(fēng)險(xiǎn) 作業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)第一針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)流程進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。補(bǔ)償余額既可以表示為借款人未歸還貸款平均余額的百分比，也可以表示為貸款額度的百分比或某一個(gè)規(guī)定的金額。？他們的區(qū)別在哪里？成本的概念主要有利息成本，營(yíng)業(yè)成本，資金成本和可用資金成本（1）利息成本，這是商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人，信貸中介人的報(bào)酬，利息成本的高低依期限的不同而不同（2）營(yíng)業(yè)成本，指花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開(kāi)支。第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)課后思考題答案商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)課后思考題答案第三章？銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點(diǎn)是什么？存款是銀行負(fù)債的重要組成部分，是開(kāi)展銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，失去了這個(gè)基礎(chǔ)，零售業(yè) 務(wù)利潤(rùn)和轉(zhuǎn)型也無(wú)從談起。（3）資金成本是包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開(kāi)支（4）可用資金成本，是指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金。銀行通過(guò)向客戶收取補(bǔ)償金額和承擔(dān)費(fèi)的方法提高了貸款的稅前收益率。第二運(yùn)用智能卡降低偽冒風(fēng)險(xiǎn)第三通過(guò)制定建設(shè)強(qiáng)化作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。完全是銀行通過(guò)對(duì)各類證券收益曲線的分析，以及預(yù)測(cè)未來(lái)市場(chǎng)利率的變化趨勢(shì)，相機(jī)作出投資組合的調(diào)整?？傊@些風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，政治風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。逆匯方式是由收款人出票，通過(guò)銀行向付款人收取款項(xiàng)的一種方式托收是由債權(quán)人主動(dòng)向國(guó)外的債務(wù)人開(kāi)立匯票，并委托本地外匯銀行通過(guò)其在國(guó)外的分行或代理行，向債務(wù)人收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。福費(fèi)廷是一項(xiàng)包購(gòu)業(yè)務(wù)，是指在國(guó)際貿(mào)易中，出口商將進(jìn)過(guò)進(jìn)口商承兌的中產(chǎn)期商業(yè)票據(jù)無(wú)追索權(quán)地售予銀行，從而提前去的現(xiàn)款。貸款人為了保障自己的利益，要求對(duì)借款人的全部資產(chǎn)和權(quán)益享有留置權(quán)，為了使這些權(quán)利獲得充分保障，貸款人可以對(duì)借款人的其他借款進(jìn)行嚴(yán)格限制，未經(jīng)貸款人同意，借款人是不能找其他債權(quán)人的，此外，貸款人也可以限制借款人把資產(chǎn)再抵押給其他債權(quán)人 代保管賬戶。（三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來(lái)，商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)表現(xiàn)為；業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營(yíng)、電子化手段的采用、融資方式證券化、經(jīng)營(yíng)國(guó)際化等。第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（一）流動(dòng)性原則商業(yè)銀行流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行保持充沛的清償力，滿足支付需求的原則。(二)服務(wù)規(guī)范和服務(wù)技能水平提高向自覺(jué)自律轉(zhuǎn)變。如建設(shè)銀行為重點(diǎn)客戶建立信貸審批“綠色通道”,提高審批效率。如建設(shè)銀行近年來(lái)開(kāi)展了資助貧困英模母親、資助貧困高中生、資助少數(shù)民族地區(qū)學(xué)生等一系列活動(dòng)。銀行管理層更多的關(guān)注了服務(wù)的態(tài)度和速度,關(guān)注了客戶投訴率的降低而忽視了客戶的需求,客戶需要的不僅是微笑和快捷,更加需要的是適合自己的金融產(chǎn)品。從內(nèi)部原因看,少數(shù)銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核和完成十分重視,將其與員工的績(jī)效緊密掛鉤,而把文明服務(wù)工作僅當(dāng)成一項(xiàng)面子工程,工作措施不夠得力,缺乏相應(yīng)的考核監(jiān)督機(jī)制,致使在產(chǎn)品營(yíng)銷、客戶投訴等方面出現(xiàn)了一些不該發(fā)生的問(wèn)題,在一定程度上損害了銀行業(yè)的社會(huì)形象和聲譽(yù)。(三)銀行業(yè)要改進(jìn)服務(wù)管理體系。結(jié)合當(dāng)前實(shí)際,要重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面。(五)銀行業(yè)要積極探索服務(wù)考核體系建設(shè)?？傂幸话阍O(shè)在各大中心城市②優(yōu)：、分布廣、業(yè)務(wù)分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風(fēng)險(xiǎn)，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，便于宏觀管理。*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：在一段時(shí)期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)*操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素：①吸收銀行經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行正常經(jīng)營(yíng)，為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖，使債權(quán)人在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)免遭損失②為銀行注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金③樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心，向債權(quán)人顯示銀行實(shí)力④為銀行擴(kuò)張，新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開(kāi)拓與發(fā)展提供資金⑤作為銀行增長(zhǎng)的監(jiān)測(cè)者，有助于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性（2）我國(guó)規(guī)定內(nèi)容：①核心資本：實(shí)收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤(rùn)，少數(shù)股權(quán)②附屬資本：重估儲(chǔ)備，一般準(zhǔn)備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，長(zhǎng)期次級(jí)債券③資本扣除項(xiàng)：商譽(yù)，商業(yè)銀行對(duì)未合并報(bào)表的銀行機(jī)構(gòu)的資本投資，商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資（3）內(nèi)部籌集方式：①方式：未分配利潤(rùn)是銀行資本內(nèi)部融資的重要來(lái)源②優(yōu)：，可免去發(fā)行成本，③缺：受銀行本身情況的限制較多：（4）外部籌集方式：①出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備：優(yōu)點(diǎn)是引起現(xiàn)金流入從而增加銀行資本頭寸②發(fā)行普通股：缺點(diǎn)：發(fā)行時(shí)交易費(fèi)用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權(quán)；使杠桿作用降低③發(fā)行優(yōu)先股：缺點(diǎn)：發(fā)行須承擔(dān)較高費(fèi)用；減少普通股股息分配數(shù)額④發(fā)行中長(zhǎng)期債券：：利息支付享受稅收優(yōu)惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會(huì)削弱股東控制權(quán)；：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對(duì)銀行信心，銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)⑤股票與債券互換：優(yōu)點(diǎn)：增加資本實(shí)力，節(jié)約未來(lái)利息支付 *《巴塞爾協(xié)議》：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定，限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%：總資本風(fēng)險(xiǎn)比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：:包括發(fā)行和盈余轉(zhuǎn)入,廣泛吸收社會(huì)資金，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人不受損失，激勵(lì)公眾信心，但若木屐股本超過(guò)需要量，：具有債券和普通股的雙重特點(diǎn)，通常只支付固定股息，沒(méi)有定期支付股息和到期償還本金的義務(wù)；但其股息不能從稅前盈利中扣除導(dǎo)致籌資成本高，支付義務(wù)先于普通股且比較固定②公開(kāi)儲(chǔ)備：通過(guò)保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備（2）附屬資本：①未公開(kāi)儲(chǔ)備：又稱隱蔽儲(chǔ)備，只包括雖未公開(kāi)，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接收的儲(chǔ)備②重估儲(chǔ)備：對(duì)記入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來(lái)自有隱蔽價(jià)值的資本的名義增值③普通準(zhǔn)備金：為防備未來(lái)可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立④混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具⑤長(zhǎng)期附屬債務(wù)：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項(xiàng)：①商譽(yù)②從總資本中扣除對(duì)從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動(dòng)的附屬機(jī)構(gòu)的投資 *《新巴塞爾資本協(xié)議》：（1）資本充足測(cè)定：①核心資本（一級(jí)資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)100%=核心資本/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+操作風(fēng)險(xiǎn))100%②總資本（一級(jí)資本與二級(jí)資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，即：總風(fēng)險(xiǎn)資本比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+操作風(fēng)險(xiǎn))100%（2）精神：銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：①最低資本要求：，銀行根據(jù)外部評(píng)級(jí)結(jié)果，以標(biāo)準(zhǔn)化處理方式計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，要求六標(biāo)準(zhǔn)：客觀、獨(dú)立、國(guó)際通用性和透明度、披露、資源、銀行采用自身開(kāi)發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，但必須通過(guò)銀行監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)（2）監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)鼓勵(lì)銀行開(kāi)發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)（3）市場(chǎng)紀(jì)律：建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的 *存款定價(jià)：（1）成本加利潤(rùn)定價(jià)法：每單位存款服務(wù)價(jià)格=每單位存款服務(wù)經(jīng)營(yíng)支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計(jì)劃利潤(rùn)（2）邊際成本定價(jià)法：邊際成本=總成本的變動(dòng)=新利率*以新利率籌集的總資金舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動(dòng)額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來(lái)源：（1）同業(yè)拆借：在會(huì)員銀行之間通過(guò)銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款，利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一（3）證券回購(gòu)：商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資，回購(gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)（4）國(guó)際金融市場(chǎng)融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發(fā)行中長(zhǎng)期金融債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。（不良貸款：次級(jí)、可疑和損失總稱）*呆賬準(zhǔn)備金：（1）是從銀行收入中提取的、用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備，目的是彌補(bǔ)評(píng)估日貸款和租賃租和中的固有損失。期限較長(zhǎng)；信用風(fēng)險(xiǎn)大；一般需要用借款人購(gòu)買的住房作抵押②個(gè)人汽車貸款：是指為借款人發(fā)放的用于購(gòu)買汽車的貸款。是銀行信用，具有期權(quán)性質(zhì)。四、計(jì)算題（本大題共2小題。37．如某商業(yè)銀行持有票面價(jià)值為1000元的證券，票面收益率為10%，償還期為5年，銀行購(gòu)入該證券的價(jià)格為900元，銀行一直持有到償還期滿，試計(jì)算該證券的當(dāng)期收益率與到期收益率。*保函：又稱保證書(shū)，是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或者義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。不需要擔(dān)保；可延期償還；按月分期還本付息⑤個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款，其用途是以營(yíng)利為目的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需求。*企業(yè)貸款：（1）分類：①短期貸款：為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，具有自動(dòng)清償性質(zhì)②定期貸款： 指貸款期限在1年以上的貸款，也被稱為中長(zhǎng)期貸款，不具有自動(dòng)清償性質(zhì)，只能從企業(yè)的收益或借新債來(lái)償還，貸款風(fēng)險(xiǎn)較大③小企業(yè)貸款：指銀行發(fā)放給中小企業(yè)的貸款④農(nóng)業(yè)貸款：指金融機(jī)構(gòu)針對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要，提供給從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的企業(yè)和個(gè)人的貸款（2）定價(jià)：①成本加成定價(jià)法：貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的經(jīng)營(yíng)成本+預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的成本+銀行預(yù)期的利潤(rùn)②價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法：貸款利率=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)貼水+期限風(fēng)險(xiǎn)貼水③成本收益定價(jià)法：通過(guò)銀行貸款的稅前收益率來(lái)制定貸款價(jià)格 *借款企業(yè)信用分析：（1）第一還款來(lái)源：①財(cái)務(wù)分析：盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力②現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量、籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量（2）第