【正文】 費(fèi)單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領(lǐng)取現(xiàn)金。結(jié)算起點(diǎn)暫定為1000元，如需調(diào)整由財(cái)務(wù)部確定。評(píng)價(jià)采取點(diǎn)面結(jié)合、自評(píng)與聯(lián)評(píng)結(jié)合、定性與定量結(jié)合的方式。對(duì)弄虛作假，騙取專項(xiàng)資金的單位（企業(yè)），將追繳扣回扶持資金，在政策有效期內(nèi)，取消申請(qǐng)專項(xiàng)資金資格。企業(yè)具體申報(bào)條件及申報(bào)材料要求詳見附件1。被浙江省認(rèn)定為電子商務(wù)示范縣（市、區(qū)）的，給予一次性100萬元補(bǔ)助；被浙江省認(rèn)定為電子商務(wù)示范基地或企業(yè)（平臺(tái)）的，示范基地一次性獎(jiǎng)勵(lì)40萬元，示范企業(yè)（平臺(tái)）一次性獎(jiǎng)勵(lì)20萬元。第十一條 電子商務(wù)企業(yè)人才建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)。（二）獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：%以內(nèi)的比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，最高不超過40萬元。（二）補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：按照申報(bào)年度平臺(tái)支付的流動(dòng)資金貸款利息和相關(guān)業(yè)務(wù)信保支出80%以內(nèi)的比例給予補(bǔ)助，最高不超過300萬元。本辦法所稱電子商務(wù)平臺(tái)企業(yè)是指運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)或移動(dòng)通信為其他企業(yè)、單位或個(gè)人開展電子商務(wù)提供專業(yè)的公共與增值服務(wù)，并部分或全部實(shí)現(xiàn)在線撮合、網(wǎng)上交易、在線或移動(dòng)支付等服務(wù)功能的第三方電子商務(wù)平臺(tái)。2014年度安排4000萬元，以后年度根據(jù)專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、年度市電子商務(wù)專項(xiàng)資金規(guī)模等因素確定第三條 專項(xiàng)資金由市貿(mào)易局、財(cái)政局根據(jù)職責(zé)分工共同管理，各司其職、各負(fù)其責(zé)。（三）浙江省電子商務(wù)進(jìn)萬村工程項(xiàng)目單位。第八條 電子商務(wù)應(yīng)用企業(yè)業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。第十條 關(guān)于市外引進(jìn)電子商務(wù)企業(yè)投入補(bǔ)助。第四章 示范創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì)第十二條 國(guó)家級(jí)示范創(chuàng)建項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)。第五章 電子商務(wù)進(jìn)萬村工程項(xiàng)目補(bǔ)助第十五條 被省商務(wù)廳列入電子商務(wù)進(jìn)萬村工程計(jì)劃的項(xiàng)目單位。第二十條 公示無異議或經(jīng)調(diào)查核實(shí)無問題的單位（企業(yè)），市財(cái)政局會(huì)同市貿(mào)易局聯(lián)合行文下達(dá)扶持資金。對(duì)2年內(nèi)驗(yàn)收不合格的電子商務(wù)進(jìn)萬村工程，將視情追繳扣回扶持資金。賬戶管理開立、變更賬戶，須經(jīng)總經(jīng)理同意，由公司財(cái)務(wù)部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開展業(yè)務(wù)的銀行開設(shè)一個(gè)基本賬戶。財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。第四條 本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排及政府項(xiàng)目投融資主體從金融機(jī)構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項(xiàng)支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。（二）概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原則。第七條 XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報(bào)的政府項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)xxx審核確定。第十二條 建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請(qǐng)項(xiàng)目首批撥款時(shí)，除報(bào)送申請(qǐng)表外，還應(yīng)提供項(xiàng)目概（預(yù)）算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合同、政府采購(gòu)合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資料。第四章 財(cái)務(wù)決算管理第十六條 建設(shè)項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)完成竣工財(cái)務(wù)決算的編制工作。第二十一條 經(jīng)開區(qū)xxx對(duì)集團(tuán)公司的投融資計(jì)劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實(shí)施考核。第四條 本辦法所稱籌資僅限于債務(wù)資本籌資，不含權(quán)益性資本籌資。未經(jīng)批準(zhǔn)，公司及各成員企業(yè)不得自行籌資。第十四條 公司對(duì)總部及各成員企業(yè)的超過籌資預(yù)算額度的借款實(shí)行“一事一批”，報(bào)經(jīng)公司黨政聯(lián)席會(huì)議、董事會(huì)及集團(tuán)公司批準(zhǔn)。申請(qǐng)須注明款項(xiàng)的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明等資料。對(duì)于長(zhǎng)期掛賬、屢次督促仍未核銷備用金的責(zé)任人，由財(cái)務(wù)部責(zé)任會(huì)計(jì)出具書面報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)及公司分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，分月在責(zé)任人的工資中扣除，直到扣完為止。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或其指定人員應(yīng)定期或不定期監(jiān)盤現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。如不相符，須及時(shí)查明原因。第六章 票據(jù)及財(cái)務(wù)印章管理第三十五條 公司結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的票據(jù)包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、銀行支票、銀行本票、銀行匯票、信用證。第四十條 財(cái)務(wù)部須建立備查簿對(duì)收到的匯票進(jìn)行管理。審核驗(yàn)證工作要做到單證一致，單單一致，以減少收款風(fēng)險(xiǎn)。第七章 資金余額集中管理第四十八條 資金余額指銀行存款、銀行承兌匯票、現(xiàn)金。對(duì)資金的歸集時(shí)按照盡量不影響各主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為原則，不考慮上述各主體核定的資金最高余額和最低余額限制。業(yè)務(wù)部門辦理外匯付款業(yè)務(wù)時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)相關(guān)單據(jù)的合規(guī)性進(jìn)行審查，根據(jù)批復(fù)辦理外匯付款業(yè)務(wù)。（二）借款調(diào)查：理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)借款事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查審查：①會(huì)員資格、信用狀況；②以前貸款是否還清；③所借資金是否用于發(fā)展生產(chǎn)性項(xiàng)目，包括種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)等短、平、快項(xiàng)目；④理事會(huì)對(duì)所借資金投資項(xiàng)目進(jìn)行審查和實(shí)地察看，審查生產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)展情況，一般情況下項(xiàng)目要完成前期實(shí)質(zhì)性工作或正在全面開展。公示有異議的需重新審核。（三）發(fā)生上述情況的會(huì)員，兩年內(nèi)取消再次借款資格，情節(jié)嚴(yán)重的取消會(huì)員資格。五、附則：一、本辦法由 2011 年 7月 22 日互助會(huì)會(huì)員代表大會(huì)審議通過，未盡事宜由理事會(huì)負(fù)責(zé)修訂，提交會(huì)員（會(huì)員代表）大會(huì)審議通過，并報(bào)縣互助資金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（縣扶貧辦）、縣財(cái)政局和當(dāng)?shù)劓?zhèn)政府備案。負(fù)責(zé)完成本會(huì)的其它工作任務(wù)。結(jié)合本會(huì)的業(yè)務(wù)實(shí)際情況，每月匯總收付憑證并將憑證交會(huì)計(jì)登記明細(xì)賬。本會(huì)工作人員報(bào)銷，按下列審批程序：經(jīng)辦人——監(jiān)事長(zhǎng)審核——理事長(zhǎng)審批簽字——出納付款。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。以本會(huì)名義借款合同，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時(shí)備查。每月底將銀行存款余額、收入及本月、本年累計(jì)額報(bào)告會(huì)計(jì)理事長(zhǎng)監(jiān)事長(zhǎng)。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定不得超過500元，不得挪用、不得以白條抵庫(kù)、不得坐支營(yíng)業(yè)款。2011 年 4 月 20日武義縣錦平村資金互助會(huì)財(cái)務(wù)有關(guān)制度一、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家頒布的有關(guān)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定進(jìn)行記賬、算賬、報(bào)賬，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。（二）借款總量控制原則：同期借款戶數(shù)不得超過會(huì)員數(shù)的49%，同期借款總額不得超過資金總額的90%，理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員同時(shí)借款不得超過兩人。），同時(shí)辦妥其他相關(guān)手續(xù)，必須用轉(zhuǎn)賬支票支付。（三）借款保證：會(huì)員借款必須同時(shí)辦理擔(dān)保手續(xù)：一名會(huì)員借款5000元以上，須有兩名具備擔(dān)保資信的人提供擔(dān)保，擔(dān)保人負(fù)連帶償還責(zé)任。第九章附則第五十八條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 臨時(shí)資金拆借：分、子公司遇有臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)需求，可向總部申請(qǐng)拆借。分、子公司資金余額中只含日常經(jīng)營(yíng)性資金余額，投資性、籌資性余額不包含在內(nèi)。信用證到期時(shí)按資金支付規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行付款審批。退票時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并在備查簿中登記。第三十七條 業(yè)務(wù)部門取得的其他票據(jù)需待實(shí)際取得出票單位到期承付的資金后才能確認(rèn)款項(xiàng)結(jié)清。第三十一條 網(wǎng)上銀行支付應(yīng)憑經(jīng)過復(fù)核的會(huì)計(jì)憑證辦理，如有特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批同意。由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)管理，主要管理原則和審批程序如下:一、避免多頭開戶，一家商業(yè)銀行一般只能選定一家分支機(jī)構(gòu)開立日常結(jié)算賬戶；二、應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)籌指導(dǎo)、企業(yè)授信、方便業(yè)務(wù)開展等安排選擇合作銀行開立日常結(jié)算賬戶；三、嚴(yán)格控制新增開戶。第二十一條 任何人均不得以未經(jīng)批準(zhǔn)或不符合財(cái)務(wù)要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，不準(zhǔn)保留賬外公款，不得設(shè)置“小金庫(kù)”，不得坐支現(xiàn)金。若公司其他規(guī)章制度對(duì)審批權(quán)限另有規(guī)定的從其規(guī)定。臺(tái)賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔(dān)保單位名稱及擔(dān)保方式等?；I資預(yù)算應(yīng)包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔(dān)保方式等內(nèi)容。第六條 公司資金管理的原則是預(yù)算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分