【正文】 標(biāo) .......................... 35 項目的組織管理 ................................ 35 項目實施計劃進(jìn)度安排 ......................... 36 項目招投標(biāo) ................................... 38 第十一章 投 資估算與資金籌措 ........................ 40 投資估算 .................................... 40 資金籌措及使用計劃 .......................... 42 第十二章 財務(wù)評價 ................................... 44 財務(wù)評價 ..................................... 44 財務(wù)計算 ..................................... 44 財務(wù)盈利能力分析 ............................. 45 盈虧平衡分析 ................................. 46 財務(wù)評價結(jié)論 ................................. 47 第十三章 項目總體評價與結(jié)論 ....................... 50 項目總體評價 ................................. 50 建議與結(jié)論 ................................... 50 1 第一章 總 論 項目概況 項目名稱、建設(shè)單位及地點 項目名稱 桐柏鳳鳴山 20xx 畝生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園 建設(shè) 建設(shè)單位 : 桐柏鳳鳴山農(nóng)林茶果專業(yè)合作社 項目負(fù)責(zé)人： 安可玉 建設(shè)地點：桐柏縣 安棚鎮(zhèn)陶 莊村鳳鳴山 項目單位概況 桐柏鳳鳴山農(nóng)林茶果專業(yè)合作社， 成立于 20xx 年 12 月，法人代表安可玉，注冊資本 800 萬元，主要業(yè)務(wù)范圍：林果、花生、油茶、茶葉、花卉種植銷售，技術(shù)信息咨詢服務(wù)等 。 ② 建立 生態(tài)果園示范基地 500 畝。 項目達(dá)產(chǎn)后可直接安排 46 人就業(yè)，間接創(chuàng)造1000 多個就業(yè)機會，極大帶動桐柏縣生態(tài)農(nóng)業(yè) 發(fā)展。桐柏地處，四季分明，雨量充沛，生物種類繁多，宜林山坡 164 萬畝，連片草場 40 萬畝，森林覆蓋率 %，桐柏山還是南北氣候的過渡帶，江淮兩大水系的分界線。發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)，進(jìn)一步加強生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)既是保證農(nóng)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)妥、健康發(fā)展和保證我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化健康發(fā)展的必由之路，又是造福子孫后代的千秋大業(yè)。 這是 依靠科技進(jìn)步和科技創(chuàng)新，發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)， 促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的良性循環(huán)，走生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化之路 的重大舉措 。 通過引進(jìn)的先進(jìn)實用技術(shù)推廣和 新技術(shù)的應(yīng)用，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，用科學(xué)技術(shù)提高農(nóng)戶的效益。 11 第三章 市場分析預(yù)測 隨著人類跨入 21 世紀(jì)，對環(huán)境保護(hù)、生態(tài)農(nóng)業(yè)由感性認(rèn)識轉(zhuǎn)到了理性認(rèn)識，人們從單純追求數(shù)量轉(zhuǎn)向追求質(zhì)量，從追求產(chǎn)量的增長轉(zhuǎn)向追求綜 合效益的提高。我省初步形成了大別山區(qū)、桐柏山區(qū)、伏牛山區(qū)及漢水流域等四大茶區(qū)，信陽、南陽和駐馬店等地茶園面積和產(chǎn)量均占全省的 98%以上，一批具有地域特色的傳統(tǒng)名茶逐步擴大規(guī)模，形成了區(qū)域化、集聚化發(fā)展的格局。從國內(nèi)市場看，一方面，隨著城鄉(xiāng)居民收入水平的提高，茶葉消費向品牌化、安全化、多元化方向發(fā)展趨勢明顯，無公害茶、有機茶成為新的消費熱點；另一方面，當(dāng)前我國年人均茶葉消費量僅 ，潛在的國內(nèi)市場規(guī)模使茶產(chǎn)業(yè)有巨大的發(fā)展?jié)摿Α? 我國豬肉價格優(yōu)勢、地理位置優(yōu)勢、及加入 WTO后養(yǎng)豬成本的降低使國外豬肉市場空間極大提高。 15 第四章 項目區(qū)概況和建設(shè)條件 項目場址所在位置及區(qū)域經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀 桐柏縣位于河南省南部、南陽盆地東緣，豫鄂之交，桐柏山腹地。 項 目區(qū)周圍無污染性公司，周邊具有良好的衛(wèi)生環(huán)境， 大氣環(huán)境質(zhì)量良好，廢渣無害化處理程度達(dá)到 100%。 本項目選址前全面掌握項目的基本情況，包括項目名稱、性 16 質(zhì)、用地和建設(shè)規(guī)模 ， 水、能源等的數(shù)量和供應(yīng)方式 ， “ 三廢 ”的排放和排放方式 ， 消防、交通、綠化等綜合管理要求 ， 道路交通、通信和其他各種公共服務(wù) 設(shè)施 要求 等。全縣茶園整體通過無公害認(rèn)證。 ② 建立 生態(tài)果園示范基地 500 畝。利用地形規(guī)劃種植品種，使春、夏、秋都有果花觀賞、果實采摘，利用部分果樹間隔地間種中草藥、綠肥，既有原始 山村風(fēng)格，又可按生態(tài)要求還原自然。 ①育苗 大棚采用鋼架結(jié)構(gòu)和磚混網(wǎng)結(jié)構(gòu)式，明頂或單體式明頂、大棚內(nèi)采用自然通風(fēng)和強制通風(fēng)相結(jié)合，設(shè)噴、滴灌系統(tǒng)、大棚明頂采用弧形，最大面積 接受光照，有條件可設(shè)置太陽能裝置，解決升溫的所需的能源。 本項目將在各示范基地修建主要進(jìn)入道路和次道路 及停車點。灌溉用 水來自塘、 水渠、溝。主次道行道樹種植有觀賞性又有經(jīng)濟(jì)價值的樹種。 游模式。 茶園建設(shè)農(nóng)藝措施 1 茶園選址 （ 1）、土壤條件：土層深厚（在 60厘米以上）、肥沃，排水良好， PH 值在 — （最佳值為 — ），且土壤衛(wèi)生指標(biāo)和重金屬含量符合生產(chǎn)要求。 3 良種種植 （ 1） 、良種選擇：在種植茶樹時，要選用豐產(chǎn)性、優(yōu)質(zhì)性、抗逆性、適制性及對主要病蟲害抗性強的茶樹良種。 A、即時：茶苗要即起即栽，盡量縮短茶苗存放時間，減少茶苗體內(nèi)水分損失，特別是外地調(diào)運茶苗，到后及時卸車，苗根向下平擺，不要擠壓，及時栽植。 主要技術(shù)流程 生態(tài) 茶園的技術(shù)流程 技術(shù)線路：茶園選址→茶園規(guī)劃和開墾整地→土壤改良→良 種種 植→茶園管理 生態(tài)茶園建設(shè)技術(shù)線路 平衡 配方施肥 生態(tài)茶園施肥系統(tǒng) 茶園生態(tài)調(diào)控技術(shù) 生態(tài)茶園病蟲害防治系統(tǒng) 茶樹良種引進(jìn) 科學(xué)栽植 名優(yōu)生態(tài)茶園 28 果樹 種植技術(shù)的基本生產(chǎn)技術(shù)流程如下： 新品種引進(jìn)試種→篩選適應(yīng)本地區(qū)的優(yōu)良品種→基地種植→栽培技術(shù)培訓(xùn)→種苗繁育→大面積推廣種植→市場開拓→產(chǎn)品銷售 禽畜養(yǎng)殖生產(chǎn)流程。建設(shè)生態(tài)果園生產(chǎn)基地有利于改善整個示范園的生態(tài)環(huán)境，營造出一個優(yōu)雅、清新的自然環(huán)境。本項目在建生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園過程中 不產(chǎn)生環(huán)境污染源與污染物，符合國家環(huán)境保護(hù)有關(guān)規(guī)定和要求。 衛(wèi)生防疫 衛(wèi)生防疫是保證項目順利實施并產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵之一，必須采取有效的衛(wèi)生防疫措施。 ，要服用低毒藥品防止疾病發(fā)生，發(fā)現(xiàn)疫情及時報告獸醫(yī)人員，盡快采取相應(yīng)措施。 ③ 決定重大財產(chǎn)處置、對外投資、對外擔(dān)保和生產(chǎn)經(jīng)營活動中的其他重大事項， ④ 批準(zhǔn)年度業(yè)務(wù)報告、盈余分配方案、虧損處理方案。 36 運營期機構(gòu)設(shè)置及人員配備 機構(gòu)設(shè)置 為了充分發(fā)揮項目投資效益，降低運行費用， 運營期 在合作社 理事長 的領(lǐng)導(dǎo)下，分工負(fù)責(zé)，制訂嚴(yán)格的規(guī)章制度，對工作人員實行目標(biāo)化管理，各項工作實行量化考核，做到有指標(biāo)、有獎懲，充分調(diào)動工作人員主觀能動性，提高專業(yè)人員的創(chuàng)新能力，各部門之間分工 不分家，合作社總部根據(jù)各部門不同階段的工作特點，對人員進(jìn)行合理調(diào)配，發(fā)揮整體協(xié)調(diào)作用。 37 20xx 年 12 月完成項目全部目標(biāo)任務(wù) 。項目實施中的招標(biāo)內(nèi)容詳見表 111： 表 111 招投標(biāo)內(nèi)容一覽表 分項 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 備注 全部 招標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開 招標(biāo) 邀請 招標(biāo) 勘察設(shè)計 √ √ √ 建安工程 √ √ √ 工程監(jiān)理 √ √ √ 儀器設(shè)備 √ √ √ 重要材料 √ √ √ 40 第十 一 章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算 的范圍 本項目投資估算范圍為示范園 內(nèi)主要生產(chǎn)項目、輔 助生產(chǎn)項目、公用動力及室外工程項目的工程費用和工程建設(shè)其它費用 ， 預(yù)備費和鋪底流動資金。 預(yù)備費用 基本預(yù)備費按建設(shè) 工程費及工程建設(shè)其它 費的 5%計算。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (1) 項目計算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排 ： 本項目根據(jù)市場需要，建設(shè)投資 1030 萬元，項目實施后，可形成新增 萬元 生產(chǎn) 能力。 2)、 工資及福利費：按新增職工 人均年工資及福利費計算，本項目新增工人 46 人，工資及福利＝ 3萬元 /人 46 人＝ 138萬元。 7)、 銷售及其它 費按 營業(yè)收入的 2%計算，年銷售 費為 30 萬元。 盈虧平衡分析 盈虧平衡點的計算： 盈虧平衡點 =固定成本／ (銷售收入 變動成本 )*100=（ ） *100 % . 從計算可以看出當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的 ％時，合作社 可保本，反之則虧損。 本項目投產(chǎn)達(dá) 產(chǎn) 后，年均新增 產(chǎn)值 萬元，年均利潤總額 萬元。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項目 （ 3）主管部門 ***市 ***區(qū)人民政府?？傮w規(guī)劃 20xx年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：荒山荒地造林 畝、采摘園造林 、露天苗木培育 ；道路 。總體規(guī)劃 在體制創(chuàng)新上，要努力打破所有制界限，做到不求所有、但求有樹、但求有林，積極穩(wěn)妥推行林地認(rèn)養(yǎng)認(rèn)領(lǐng)和合作造林。結(jié)合綜改試驗區(qū)的建設(shè)，積 極探索多渠道籌資、多元化參與林業(yè)發(fā)展的途徑，逐步建立資源型企業(yè)反哺林業(yè)生態(tài)建設(shè)等機制，走出一條以政府投入為主導(dǎo)、社會投入為主體的林業(yè)投融資路子；在管理創(chuàng)新上，要大力推行工程化造林，實行市場化運作。 （ 20） 20xx年 ***省林業(yè)局長會議精神。 20xx年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：景點綠化 、道路綠化*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項目 項目總投資 。 （ 5）法人代表 ****區(qū)林業(yè)局局長）。51 項目的生態(tài)效益 本項采用生態(tài)農(nóng)業(yè)模式建設(shè)，不但不會產(chǎn)生環(huán)境污染源，而且還可以減少水土流失，培肥土壤，提高土地的利用價值，保護(hù)自然生態(tài)環(huán)境，形成以茶葉 、養(yǎng)殖、 沼、果的生態(tài)模式。 盈虧平衡分析圖 1500 1000 800 750 500 0 30 40 50 60 70 80 90 100 盈虧平衡點 % 銷售收入 可變成本 固定成本 生產(chǎn)能力 萬 元 47 財務(wù)評價結(jié)論 通過財務(wù)盈利能力分析、清償能力分析、財務(wù)生存能力分析及不確定性分析表明，本項目經(jīng)濟(jì)效益較好。其中經(jīng)營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本為 934萬元。 4） 、 無形資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)按 10 年攤銷。 (2) 稅率 ： 本項目為生態(tài)農(nóng)業(yè)項目，享受國家免稅政策。 流動資金 按正常生產(chǎn)年份所需流動資金計算。 編制說明 土 建 工程費用 一般土建按當(dāng)?shù)赝?類 土建 近期結(jié)算單位造價指標(biāo)，結(jié)合本項目各建筑物實際情況，經(jīng)調(diào)整后的單位造價指標(biāo)估算； 公用及環(huán)保設(shè)施等工程費用按當(dāng)?shù)氐念A(yù)算價格與取費標(biāo)準(zhǔn)計算； 41 設(shè)備購置及安裝工程費用 （ 1） 、設(shè)備原價： 根據(jù)近期詢價確定。 建設(shè)單位應(yīng)按政府有關(guān)招投標(biāo)管理辦法，結(jié)合自身的建設(shè)管理力量，選擇招標(biāo)的組織和管理方式。 項目實施計劃 進(jìn)度安排 項目起止年限： 20xx 年 11 月 — 20xx 年 11 月，建設(shè)期為二十四 個月。 ⑥ 決定聘用經(jīng)營管理人員和專業(yè)技術(shù)人員的數(shù)量、資格和任期。 身體。根據(jù)養(yǎng)殖特點，選擇合理的地塊布置各場區(qū)，不同品種的養(yǎng)殖場 (豬 )相隔較大距離分開布置，同樣品種養(yǎng)雞場按規(guī)模進(jìn)行 隔離，公、母雞與子雞、肉雞隔離，人貨分流。 33 第九章 節(jié)能、安全生產(chǎn)、勞動保護(hù)與衛(wèi)生防疫 節(jié)能 節(jié)能設(shè)計依據(jù) 《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇 (章 )”編制及評 估的規(guī)定》的通知 、國家和行業(yè)節(jié)能設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，不得采用國家公布的限制 (或停止 )生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)序列、規(guī)模，或行已公布限制 (或停止 )的舊工藝翻版擴產(chǎn)增容及選用淘汰產(chǎn)品。 其形成生態(tài)生物鏈如圖 8