【正文】 采購情況通過與采購部門、主要供應(yīng)商溝通，查閱相關(guān)資料等方法，調(diào)查公司主要原材料市場供求狀況。歷史沿革情況查閱公司歷年?duì)I業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商登記等文件，以及歷年業(yè)務(wù)經(jīng)營情況記錄、年度檢驗(yàn)、年度財(cái)務(wù)報(bào)告等資料，調(diào)查公司的歷史沿革情況，核查是否存在遺留問題；必要時(shí)走訪相關(guān)政府部門和中介機(jī)構(gòu)。高管人員薪酬及兼職情況通過查閱三會(huì)文件、與高管人員交流、與發(fā)行人員工交談等方法，調(diào)查公司為高管人員制定的新酬方案、股權(quán)激勵(lì)方案?，F(xiàn)場觀察三廢的排放情況，核查有無污染處理設(shè)施及其實(shí)際運(yùn)行情況。關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易情況確認(rèn)公司的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方關(guān)系，通過與公司高管人員、財(cái)務(wù)部門和主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人交談，查閱賬簿、相關(guān)合同、會(huì)議記錄、獨(dú)立董事意見，發(fā)函詢證，咨詢律師及注冊會(huì)計(jì)師意見，調(diào)查公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易。對比以前年度計(jì)劃與實(shí)際完成情況，參照公司發(fā)展趨勢、市場情況，評(píng)價(jià)公司預(yù)測期間經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃和融資計(jì)劃安排是否得當(dāng)。八、風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)因素 通過網(wǎng)站、政府文件、專業(yè)報(bào)刊、專業(yè)機(jī)構(gòu)報(bào)告等多渠道了解公司所在行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策、未來發(fā)展方向，與公司高管人員、財(cái)務(wù)人員、技術(shù)人員等進(jìn)行談話，取得公司既往經(jīng)營業(yè)績發(fā)生重大變動(dòng)或歷次重大事件的相關(guān)資料，并參考同行業(yè)企業(yè)發(fā)生的重大變動(dòng)事件，結(jié)合對公司治理、研發(fā)、采購、生產(chǎn)、銷售、投資、融資、募集資金項(xiàng)目、行業(yè)等方面的調(diào)查，分析對公司業(yè)績和持續(xù)經(jīng)營可能產(chǎn)生不利影響的主要因素以及這些因素可能帶來的主要影響。企業(yè)年度報(bào)告也將通過該系統(tǒng)予以公示，年度報(bào)告內(nèi)容包括：（1）企業(yè)通信地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、電子郵箱等信息；（2）企業(yè)開業(yè)、歇業(yè)、清算等存續(xù)狀態(tài)信息；（3）企業(yè)投資設(shè)立企業(yè)、購買股權(quán)信息；（4）企業(yè)為有限責(zé)任公司或者股份有限公司的，其股東或者發(fā)起人認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、出資時(shí)間、出資方式等信息；（5）有限責(zé)任公司股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓等股權(quán)變更信息；（6）企業(yè)網(wǎng)站以及從事網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營的網(wǎng)店的名稱、網(wǎng)址等信息；（7）企業(yè)從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、對外提供保證擔(dān)保、所有者權(quán)益合計(jì)、營業(yè)總收入、主營業(yè)務(wù)收入、利潤總額、凈利潤、納稅總額信息。但該網(wǎng)站目前只在周一至周五8點(diǎn)至17點(diǎn)開放查詢，其余時(shí)間無法查詢。通過這些搜索引擎，找到調(diào)查對象的蛛絲馬跡，然后再對前面各專業(yè)的網(wǎng)站點(diǎn)點(diǎn)排查，進(jìn)而達(dá)到獲取有用而全面的盡調(diào)對象信息。但是如果在借款活動(dòng)中違反了有關(guān)金融管理、財(cái)務(wù)制度等規(guī)定，應(yīng)由有關(guān)部門處理。但是，如果股東從公司抽出資金用于償還借款沒有履行合法程序，則需要律師從以下幾個(gè)角度分析是否對上市構(gòu)成障礙：抽回資金的多寡；對公司實(shí)際經(jīng)營是否造成影響；是否影響公司債權(quán)人的債權(quán)；是否及時(shí)歸還了抽回的資金。（4）關(guān)鍵資源調(diào)查通過實(shí)地考察、與管理層交談、查閱公司主要知識(shí)產(chǎn)權(quán)文件等方法，結(jié)合公司行業(yè)特點(diǎn)，調(diào)查公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源，包括但不限于：公司獨(dú)特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢（包括分析主要產(chǎn)品或服務(wù)的核心技術(shù)、可替代性以及核心技術(shù)的保護(hù)措施等）；研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備（包括分析公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況、研發(fā)費(fèi)用投入占公司業(yè)務(wù)收入的比重、自主技術(shù)占核心技術(shù)的比重等）；商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的數(shù)量、取得情況、實(shí)際使用情況、使用期限或保護(hù)期、最近一期末賬面價(jià)值、存在糾紛情況等；取得的業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)情況。如果競爭對手的信息不存在，可分析公司與行業(yè)平均水平相比的優(yōu)劣勢。調(diào)查公司股東之間是否存在關(guān)聯(lián)情況，股東中是否有專業(yè)投資機(jī)構(gòu)以及其參與公司治理的情況。通過實(shí)地調(diào)查、查閱股東大會(huì)和董事會(huì)決議關(guān)于設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)的記錄、查閱各機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，了解公司的機(jī)構(gòu)是否與控股股東完全分開且獨(dú)立運(yùn)作，是否存在混合經(jīng)營、合署辦公的情形，是否完全擁有機(jī)構(gòu)設(shè)臵自主權(quán)等，判斷其機(jī)構(gòu)獨(dú)立性。通過與公司管理層及員工交談，查閱公司規(guī)章制度等方法，調(diào)查公司是否建立會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠及行為合法合規(guī)。在上述調(diào)查基礎(chǔ)上，聽取注冊會(huì)計(jì)師意見，評(píng)價(jià)公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度在合理保證公司遵守現(xiàn)行法律法規(guī)、提高經(jīng)營效率、保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性等方面的效果，關(guān)注內(nèi)部控制制度的缺陷及其可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。通過分析公司收入、成本、費(fèi)用的變動(dòng)趨勢、比例關(guān)系等，比較同行業(yè)其他公司的情況，評(píng)價(jià)公司收入與成本、費(fèi)用，成本、費(fèi)用與相關(guān)資產(chǎn)攤銷等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間的配比或勾稽關(guān)系是否合理。分析公司應(yīng)收款項(xiàng)賬齡，評(píng)價(jià)賬齡的合理性，了解賬齡較長款項(xiàng)的形成原因及公司采取的措施，查核公司是否按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備、提取是否充分。關(guān)注公司對納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍子公司的投資核算方法是否恰當(dāng)。（7）無形資產(chǎn)調(diào)查調(diào)查公司無形資產(chǎn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合理性。第二篇：新三板上市相關(guān)材料新三板上市相關(guān)新三板上市優(yōu)勢對于初創(chuàng)期科技含量較高、自主創(chuàng)新能力較強(qiáng)的非上市高科技股份公司而言，掛牌新三板可為其帶來以下優(yōu)勢：有利于拓寬公司融資渠道，完善公司資本構(gòu)成，引導(dǎo)公司規(guī)范運(yùn)行；有利于提高公司股份流動(dòng)性，為公司帶來積極的財(cái)富效應(yīng)；有利于提高公司上市可能性。二是隨著居民收入的提高和理財(cái)需求的增加,需要有相應(yīng)資本平臺(tái)支撐的多元化產(chǎn)品和工具來適應(yīng)。三、公司的主要資產(chǎn)公司及子公司的土地資料，包括公司現(xiàn)有土地的國有土地使用權(quán)證，及公司取得該項(xiàng)土地的土地出讓/轉(zhuǎn)讓合同和取得土地的招牌掛資料，并請?zhí)峁┕局Ц锻恋爻鲎尳?轉(zhuǎn)讓費(fèi)用的相關(guān)發(fā)票；如土地為租賃，請?zhí)峁┩恋刈赓U合同及備案登記資料等；公司及子公司的房產(chǎn)信息，包括公司名下房產(chǎn)的房地產(chǎn)權(quán)證，及公司取得 該等房產(chǎn)的房屋購買協(xié)議，并請?zhí)峁┕局Ц顿徺I房產(chǎn)的相關(guān)發(fā)票；公司及子公司目前使用的房產(chǎn)為租賃的，請?zhí)峁┰摰确慨a(chǎn)的房地產(chǎn)權(quán)證及相應(yīng)的房屋租賃合同，并請?zhí)峁┥鲜龇慨a(chǎn)的租賃備案情況和公司2012年至今支付房租的票據(jù)；公司及子公司目前使用的房產(chǎn)為自建的，或公司現(xiàn)有在建工程的，請?zhí)峁┰摲慨a(chǎn)的建設(shè)土地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證及工程的環(huán)保、消防等驗(yàn)收合格資料。如在過去三年里有員工向公司提出過任何索賠的，請?zhí)峁┫嚓P(guān)文件。業(yè)務(wù)過于分散對于中小企業(yè)掛牌而言，絕對是“減分”事項(xiàng)。正如主管機(jī)構(gòu)正在引入有行業(yè)背景的人力來應(yīng)對擬掛牌企業(yè)行業(yè)越來越細(xì)分和新產(chǎn)業(yè)的出現(xiàn)，企業(yè)對主營產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的貼切和準(zhǔn)確描述也尤為重要。實(shí)踐中，擬掛牌企業(yè)與其控股股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)資金往來會(huì)較為頻繁，因?yàn)閺你y行等金融機(jī)構(gòu)獲得外部融資并不是件容易的事情，而且還要花費(fèi)相當(dāng)?shù)某杀荆{(diào)用關(guān)聯(lián)企業(yè)暫時(shí)富裕的資金，對于實(shí)際控制人則是更易做到的事情——如果該企業(yè)還專門為調(diào)劑資金余缺而建立了類似“財(cái)務(wù)中心”的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，則在不同企業(yè)間進(jìn)行資金調(diào)撥會(huì)成為一種制度化、經(jīng)常化的工作，資金往來會(huì)更為頻繁。例如，如果企業(yè)的原材料價(jià)格受國際市場影響較大，則對企業(yè)運(yùn)營而言是一種很大的不確定性，但如果企業(yè)能對自己的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移能力給出有說服力的論證，則“原材料價(jià)格波動(dòng)大”不但不會(huì)對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績帶來負(fù)面影響，反而體現(xiàn)了企業(yè)的一種競爭優(yōu)勢。出現(xiàn)這樣的問題，企業(yè)一定要明白：徹底解決問題、切實(shí)規(guī)范運(yùn)作才是根本，才是萬全之策。掛牌公司涵蓋電子信息、生物醫(yī)藥、先進(jìn)制造業(yè)、文化創(chuàng)意等領(lǐng)域。2．券商盡職調(diào)查與材料制作期（1）主辦券商針對每家擬推薦掛牌的公司設(shè)立專門的項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)盡職調(diào)查，起草盡職調(diào)查報(bào)告，制作備案文件。協(xié)會(huì)要求主辦券商對備案文件予以補(bǔ)充或修改的，受理文件時(shí)間自協(xié)會(huì)收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見的下一個(gè)工作日起重新計(jì)算。掛牌公司股份轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五上午9:30至11:30，下午13:00 至15:00。掛牌公司涉及無先例或存在不確定性因素的重大事項(xiàng)需要暫停股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的，主辦券商應(yīng)暫停其股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，直至重大事項(xiàng)獲得有關(guān)許可或不確定性因素消除。定向增資：掛牌公司擬進(jìn)行定向增資，券商需對掛牌公司進(jìn)行盡職調(diào)查，并向投資方、掛牌公司提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。5．項(xiàng)目掛牌登記股份：推薦主辦券商取得協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后，輔助推薦掛牌企業(yè)在股份掛牌前與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記。項(xiàng)目小組成員復(fù)合審計(jì)報(bào)告、法律意見等文件，對公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，期間保持與其他中間機(jī)構(gòu)溝通；（4）制作申報(bào)材料：項(xiàng)目小組成員制作股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書、盡職調(diào)查報(bào)告、盡職調(diào)查底稿等申報(bào)材料。北京新三板上市辦理過程中有任何問題，可以聯(lián)系漢唐咨詢。第五篇：北京新三板上市方案北京新三板上市北京新三板上市市場介紹北京新三板上市市場（即目前的中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）是由中國證監(jiān)會(huì)、國家科技部批準(zhǔn)設(shè)立，是專門為國家級(jí)高新技術(shù)園區(qū)的創(chuàng)新型高成長企業(yè)服務(wù)的股份交易平臺(tái)。股權(quán)激勵(lì)要規(guī)劃申請掛牌新三板的企業(yè)都有自己的專利技術(shù)，都是輕資產(chǎn)的中小科技企業(yè)，對于企業(yè)而言，人才是核心競爭力。重組、以股利沖抵、轉(zhuǎn)為委托貸款等措施都是極為有效的解決辦法。高新技術(shù)企業(yè)身份擬掛牌新三板的企業(yè)基本都是高新技術(shù)企業(yè)，在新三板擴(kuò)容前，科技部通過“縮短注冊年限”和“擴(kuò)大核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)范圍”兩點(diǎn)放寬了中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，使得中關(guān)村示范區(qū)內(nèi)符合新三板掛牌標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)數(shù)量擴(kuò)容。資產(chǎn)重組一般遵循以下原則：、公平、公正原則，如重組的資產(chǎn)一定要有第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告書；、法規(guī)原則，如《資產(chǎn)重組方案》要股東大會(huì)審議通過；，合理配置存量資源；，形成核心競爭力；。八、公司的合法合規(guī)與公司治理請?zhí)峁┕炯白庸镜膬?nèi)部組織架構(gòu)圖，并請?jiān)敿?xì)說明公司各組成部門的具體職責(zé)及部門負(fù)責(zé)人；請?zhí)峁┕粳F(xiàn)行有效的公司治理制度，包括但不限于股東會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則等相關(guān)規(guī)則；請?zhí)峁┕咀猿闪⒁詠砣抗蓶|會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議文件（包括但不限于會(huì)議通知、送達(dá)回執(zhí)、簽到冊、議案、表決票、決議和會(huì)議記錄）；請?zhí)峁┕炯白庸九c軍工服務(wù)相關(guān)的質(zhì)量管理制度，包括但不限于服務(wù)質(zhì)量管理、經(jīng)營質(zhì)量管理等相關(guān)制度；請?zhí)峁┕炯白庸娟P(guān)于通信網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行制度、監(jiān)測制度、通信網(wǎng)絡(luò)供電系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)責(zé)任制度、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)安全信息通報(bào)制度、財(cái)務(wù)管理、人事管理、關(guān)聯(lián)交易、對外投資等內(nèi)部管理制度，以及電信網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行事故應(yīng)急處置預(yù)案。四、公司的債權(quán)債務(wù)及重大合同請前往人民銀行打印公司及各關(guān)聯(lián)公司的《企業(yè)基本信用信息報(bào)告》，并 請?zhí)峁┕炯昂喜?bào)表子公司目前尚未清償?shù)你y行貸款的借款合同、授信合同及 擔(dān)保合同（含保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保）；請?zhí)峁┕咀?012年以來與前十大客戶和前十大供應(yīng)商之間簽訂的所有服務(wù)合同和采購合同，并就公司與上述客戶和供應(yīng)商之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系作出說明（備注：關(guān)聯(lián)方合同可能與第五部分內(nèi)容重合）；請?zhí)峁┕舅姓诼男械闹卮蠛贤磁c公司經(jīng)營有關(guān)、涉及的合同金額單項(xiàng)或累計(jì)超過公司最近一期凈資產(chǎn)5％或合同金額超過人民幣10萬元的所有合同文本（如收購子公司）；請?zhí)峁┕咀?012年以來已經(jīng)實(shí)施完畢的、正在實(shí)施的或擬進(jìn)行的金額超過公司凈資產(chǎn)5％或合同金額超過人民幣10萬元的收購或處置資產(chǎn)/股權(quán)項(xiàng)目的相關(guān)合同、協(xié)議或其他任何文件；請?zhí)峁┕灸壳罢诼男械某y行貸款外的其他借款合同、擔(dān)保合同；公司存在委托理財(cái)事項(xiàng)的，請?zhí)峁┫鄳?yīng)的委托理財(cái)合同；請?zhí)峁┕炯白庸菊诼男谢驅(qū)⒁男械钠渌卮蠛贤ㄗⅲ喝绻九c供應(yīng)商、客戶等簽訂的長期合作協(xié)議、特許經(jīng)營協(xié)議、區(qū)域代理協(xié)議等）；請?zhí)峁┕窘刂?014年2月28日的債務(wù)清單（包括但不限于公司對外借款、企業(yè)間拆借、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收款），包括單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等；并提供該清單所列各項(xiàng)應(yīng)付款的合同文件、擔(dān)保文件；請?zhí)峁┕窘刂?014年2月28日的債權(quán)清單（包括但不限于公司對外借款、企業(yè)間拆借、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款），包括單位名稱、金額、期限、擔(dān)法律盡職調(diào)查文件清單保方式等；并提供該清單所列各項(xiàng)應(yīng)收款的合同文件、擔(dān)保文件；請說明公司與各關(guān)聯(lián)方（含關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)自然人）之間的所有資金拆借情況，并提供相應(yīng)的合同及其他證明文件；（備注：關(guān)聯(lián)方合同可能與第五部分內(nèi)容重合）；請公司說明是否存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、服務(wù)質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人 身侵權(quán)等原因而發(fā)生的侵權(quán)之債。第三篇：新三板掛牌項(xiàng)目盡調(diào)清單(知名律所模版)****有限公司新三板掛牌項(xiàng)目法律盡職調(diào)查文件清單一、公司的主體資格及歷史沿革（一）公司及關(guān)聯(lián)方的主體資格請公司及其關(guān)聯(lián)方提供以下證件的正副本復(fù)印件：《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《稅務(wù)登記證》（國