工會財務管理內控制度(完整版)
【正文】 ，不得隨意存放。起草財務收支預算，編制財務收支決算，合理安排，節(jié)約開支。（3）報銷附件要齊全。銀行支票和印簽必須分人保管，嚴禁集中一人身上。嚴把“收支關”。設置會計科目和會計賬簿，填制會計憑證，做好記賬、對賬、編制會計報表工作。并整理、保管好憑證、賬簿、報表和其它會計資料。對各項支付手續(xù)要認真復核。必須做好現金和銀行支票的保管工作，如發(fā)生現金被竊，必須及時報告領導和有關部門，同時分清責任進行處理；對蓋好印簽的空白支票丟失，要立即向銀行掛失，并登報聲明作廢。應附清單的必需附清單。設置會計科目和會計賬簿，填制會計憑證，做好記賬、對賬、編制會計報表工作。嚴把“收支關”。銀行支票和印簽必須分人保管，嚴禁集中一人身上。（3）報銷附件要齊全。三、依法設置會計帳簿，不準私設會計帳簿或私設帳戶。六、按照固定資產管理辦法，定期對固定資產進行清查盤點，確保帳實相符。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。第五篇：學校財務管理內控制度174。因特殊情況需調整后逐級上報；學校銀行帳戶的開設和變更均應報財政部門批準；學校在每個預算末，應編制本決算草案，并在規(guī)定期限內上報。（二）銀行存款管理：嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設銀行帳戶；自覺接受銀行的監(jiān)督，不準出借銀行帳戶；支票、銀行印鑒必須由出納、會計、分管領導分開保管；及時與銀行對帳，發(fā)現問題立即查詢；按照財務要求做好現金日記帳；每月將資金運轉情況報校長辦公室。學校生均公用經費不得用于人員經費和基本建設。八、公示制度對學校集體研究的重大經濟事項要進行公示；學校要定期對本校的收支結余情況進行公示。九、會計檔案管理：按照《會計法》、《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，對會計檔案定期歸集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊；每年年終后形成的會計材料，應由會計裝訂立卷，并保存?zhèn)洳椤Ｙ徶玫霓k公用品及其它支出要符合上級有關規(guī)定和學校規(guī)定的報銷手續(xù)，對校產設備作好詳細的登記，每學年末由保管員將校產設備有關情況報后勤處、校長室；購置的物資應有經辦人，在購置前經校長審批；購置物品一律由經辦人、保管員簽字，校長批準后報銷；凡上級調撥物資、各單位捐贈物資均要進倉入帳，校產管理員記好帳。報損報廢要逐級申報、審批；學校不定期對財產物資的管理情況進行抽查，并做好記錄。二、收入管理：收入是指學校為開展教育教學及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政預算撥款、預算外收入、事業(yè)及經營服務性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入；學校必須嚴格執(zhí)行國家的收費規(guī)定，依法組織各項收入，籌措教育經費。市174。嚴格執(zhí)行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。一、財務負責人的主要工作職責是：進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低
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