工會(huì)財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度(完整版)
【正文】 ，不得隨意存放。起草財(cái)務(wù)收支預(yù)算，編制財(cái)務(wù)收支決算，合理安排，節(jié)約開支。（3）報(bào)銷附件要齊全。銀行支票和印簽必須分人保管，嚴(yán)禁集中一人身上。嚴(yán)把“收支關(guān)”。設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，填制會(huì)計(jì)憑證，做好記賬、對賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表工作。并整理、保管好憑證、賬簿、報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料。對各項(xiàng)支付手續(xù)要認(rèn)真復(fù)核。必須做好現(xiàn)金和銀行支票的保管工作，如發(fā)生現(xiàn)金被竊，必須及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門，同時(shí)分清責(zé)任進(jìn)行處理；對蓋好印簽的空白支票丟失，要立即向銀行掛失，并登報(bào)聲明作廢。應(yīng)附清單的必需附清單。設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，填制會(huì)計(jì)憑證，做好記賬、對賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表工作。嚴(yán)把“收支關(guān)”。銀行支票和印簽必須分人保管，嚴(yán)禁集中一人身上。（3）報(bào)銷附件要齊全。三、依法設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿，不準(zhǔn)私設(shè)會(huì)計(jì)帳簿或私設(shè)帳戶。六、按照固定資產(chǎn)管理辦法，定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保帳實(shí)相符。妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。第五篇：學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度174。因特殊情況需調(diào)整后逐級(jí)上報(bào)；學(xué)校銀行帳戶的開設(shè)和變更均應(yīng)報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)；學(xué)校在每個(gè)預(yù)算末，應(yīng)編制本決算草案，并在規(guī)定期限內(nèi)上報(bào)。（二）銀行存款管理：嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)銀行帳戶；自覺接受銀行的監(jiān)督，不準(zhǔn)出借銀行帳戶；支票、銀行印鑒必須由出納、會(huì)計(jì)、分管領(lǐng)導(dǎo)分開保管；及時(shí)與銀行對帳，發(fā)現(xiàn)問題立即查詢；按照財(cái)務(wù)要求做好現(xiàn)金日記帳；每月將資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況報(bào)校長辦公室。學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)不得用于人員經(jīng)費(fèi)和基本建設(shè)。八、公示制度對學(xué)校集體研究的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)要進(jìn)行公示；學(xué)校要定期對本校的收支結(jié)余情況進(jìn)行公示。九、會(huì)計(jì)檔案管理：按照《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，對會(huì)計(jì)檔案定期歸集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊；每年年終后形成的會(huì)計(jì)材料，應(yīng)由會(huì)計(jì)裝訂立卷，并保存?zhèn)洳?。購置的辦公用品及其它支出要符合上級(jí)有關(guān)規(guī)定和學(xué)校規(guī)定的報(bào)銷手續(xù)，對校產(chǎn)設(shè)備作好詳細(xì)的登記，每學(xué)年末由保管員將校產(chǎn)設(shè)備有關(guān)情況報(bào)后勤處、校長室；購置的物資應(yīng)有經(jīng)辦人，在購置前經(jīng)校長審批；購置物品一律由經(jīng)辦人、保管員簽字，校長批準(zhǔn)后報(bào)銷；凡上級(jí)調(diào)撥物資、各單位捐贈(zèng)物資均要進(jìn)倉入帳，校產(chǎn)管理員記好帳。報(bào)損報(bào)廢要逐級(jí)申報(bào)、審批；學(xué)校不定期對財(cái)產(chǎn)物資的管理情況進(jìn)行抽查，并做好記錄。二、收入管理：收入是指學(xué)校為開展教育教學(xué)及其他活動(dòng)依法取得的非償還性資金，包括財(cái)政預(yù)算撥款、預(yù)算外收入、事業(yè)及經(jīng)營服務(wù)性收入、租賃收入及依法取得的其他各項(xiàng)收入；學(xué)校必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的收費(fèi)規(guī)定，依法組織各項(xiàng)收入，籌措教育經(jīng)費(fèi)。市174。嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。一、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的主要工作職責(zé)是：進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低
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