【正文】 息是24%，“吉林省宇全工貿(mào)總公司韓玉姬”詐騙案中，許以月息3%、6個月付息、1年后還本金高額回報。（八）部分群眾投資心態(tài)有很強投機性部分群眾缺乏法律觀念和理性心態(tài)，幻想“一夜暴富”；也有少數(shù)人明知是投資陷阱，仍抱有僥幸心理，冒險參與；還有的人為了獲取優(yōu)厚“提成”，甘愿充當犯罪嫌疑人的“幫手”，結果害人害己。公安經(jīng)偵部門要充分發(fā)揮職能作用，強化偵查破案。我國犯罪活動的特點之一，就是犯罪分子效仿能力強，作案手法傳播快，非法集資詐騙犯罪與其他犯罪相比，作案手法簡單，來錢省力，非法所得數(shù)額又較大。廣大群眾要善于透過現(xiàn)象看本質(zhì)，切勿為謊言所欺騙、為暴利所誘惑，堅守“天上不能掉餡餅”的理念。(三)建立打擊經(jīng)濟犯罪的防控機制我國對一般刑事犯罪的預防起步較早，體系比較完整。是建立公安機關和司法部門與工商、稅務等行政執(zhí)法部門、金融及其監(jiān)管部門、政府招商引資等多部門的聯(lián)席會議制度，定期相互通報情況，溝通信息，各司其職，使集資詐騙犯罪得不到合法身份做掩護，真正建立起一種司法的、行政的和社會的防控體制。經(jīng)調(diào)查，興化市2009全年經(jīng)濟案件共立案26起，案件受害人高達400余人；2010年立案10起，涉及受害人100余人；2011年立案4起，涉及受害人200余人；2012年至今受案3起，涉案金額4000余萬元，涉及受害人100余人。在此過程中，不少企業(yè)為了快速回籠資金，尋找非法渠道貼現(xiàn)，給犯罪嫌疑人可趁之機。如x市城郊王某某非法吸收公眾存款案，2006年9月到2009年7月王某某采用“標會”的形式向300多人次非法吸收公眾存款200余萬元，所造成的損失至今未挽回[6]。隨著民間資本借貸的增加，出現(xiàn)了專業(yè)中介人（放貸人）和中介組織。此外，犯罪嫌疑人向眾多受害人集資時，往往想方設法不讓受害人相互聯(lián)系，致使受害人接連上當受騙。如果損失巨大、索債未果，受害人為了逃避現(xiàn)實矛盾，還有可能自殺等極端手段。如今年興化市發(fā)生的陳某某集資案，雖然陳已出逃國外，數(shù)十人也只有一人正式報案。如今年發(fā)生的g鎮(zhèn)劉某某集資案，初步調(diào)查劉某某以開設的x市天榮服飾有限公司為平臺向社會不特定100余人集資3000余萬元，從現(xiàn)有證據(jù)看劉的行為不符合上述條款中的公開宣傳的規(guī)定，難以認定其涉嫌非法吸收公眾存款罪。針對重大非法集資案件，搭建處置領導班子，制定處置方案。凡是涉及稅務、銀行、工商需要配合的事項，稅務、銀行、工商等部門要主動介入，全力配合調(diào)查和處置工作。一方面要爭取廣播、電視、報刊、網(wǎng)絡等媒體的支持，開展多層次、多角度宣傳，讓廣大群眾知道什么是非法吸收公眾存款、什么是集資詐騙，以及其社會的危害性，以案說法，使廣大群眾識別其犯罪手法，提高民間資金的安全防范能力。從我縣發(fā)生的婚姻詐騙犯罪案件來看，主要特點表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）詐騙金額大。（五）多系團伙作案，相互分工明確。當前，由于諸多方面的原因，造成我縣尤其是農(nóng)村地區(qū)男女比例嚴重失調(diào)，一批大齡男青年很難找到合適的女子為妻，加之一些經(jīng)濟條件較好但自身在身體或精神上有缺陷的男青年，無法在當?shù)卣业胶线m的婚齡女子，花一筆錢買妻被一些人認為是一個“明智之舉”，這也給婚姻詐騙犯罪提供了滋生的土壤。因此，必須抓住最佳戰(zhàn)機，迅速出擊，做到人贓俱獲。1993年沈太福非法且?guī)墼p性集資10億元及中同農(nóng)業(yè)銀行河北省衡水支行涉及100億美元備用信用證欺詐案對司法部門和金融部門敲響了警鐘一一開展反金融詐騙的斗爭勢在必行。它與傳統(tǒng)財產(chǎn)型詐騙相比具有以下幾個特點：1．主體包括個人和單位，新《刑法》規(guī)定集資詐騙、票據(jù)詐騙、信用證詐騙，保險詐騙可以是個人犯罪，也可以是單位犯罪。二、當前金融詐騙犯罪滋長的原因，利益格局不平衡。如典當行業(yè)沒有統(tǒng)一規(guī)范；期貨、期權交易混亂，缺乏規(guī)范性法規(guī)制止其投機性。4．金融詐騙是競爭文化的消極產(chǎn)物。此類現(xiàn)象的出現(xiàn)，同樣是競爭文化的負面效應。1．法律預防，包括立法預防和司法預防。例如，《中華人民共和國票據(jù)》第103條規(guī)定：”有下列票據(jù)欺詐行為之一的，依法追究刑事責任：(一)偽造、變造票據(jù)的；(二)故意使用偽造、變造的票據(jù)的……”當時，規(guī)定共列舉的七種票據(jù)欺詐行為在刑法規(guī)范中根本無可適用的相應條款。今后，對金融詐騙案件的審理可參考適用。其次，加強經(jīng)濟司法活動。因而金融系統(tǒng)應從內(nèi)外部加強自身建設，盡可能防止金融詐騙得手。金融系統(tǒng)經(jīng)營放貸業(yè)務、投資業(yè)務等，如無相應管理規(guī)章或制定了管理規(guī)章而沒有確實執(zhí)行，都易造成金融詐騙不法分子趁虛而入。(1)采用自由刑、生命刑與財產(chǎn)刑并科的處罰方法。新刑法典對金融詐騙采取財產(chǎn)刑與自由刑或生命刑并處的懲罰方法，即判處自由刑或生命刑同時判處罰金或沒收財產(chǎn)，體現(xiàn)了懲罰經(jīng)濟犯罪的有效性原則。西方發(fā)達國家在反金融詐騙斗爭中積累了不少有益經(jīng)驗，對我國有一定借鑒意義。根據(jù)我國新刑法典有關規(guī)定金融詐騙犯罪分子除被判處死刑、無期徒刑的應當剝奪一定的公民權和職務權利外，被判處有期徒刑的則不可附加剝奪政治權利；同時新刑法典未將禁止從事有關特定職業(yè)包括在剝奪政治權利內(nèi)容之列，這都不利于刑法發(fā)揮其預防和懲罰金融詐騙犯罪的功能。因而，從嚴格意義講，我國對虛假陳述金融詐騙立法尚處空白。引渡罪犯，是國際法上依條約對逃往締約國的罪犯引渡回本國進行審理處罰的原則。據(jù)悉，該院近三年來查辦的扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件涉案人員分布情況為：村干部（包括村書記、村主任、村文書或會計）共16人，占扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件總人數(shù)的63%。二、扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件成因分析（一）文化素質(zhì)偏低，宗旨意識薄弱。申報資料沒有評議、評審及會議記錄或是造假現(xiàn)象嚴重造成村民對于發(fā)放扶貧開發(fā)資金沒有認同感，村民常報怨：“國家那么多好政策（發(fā)那么多錢），結果一分錢都看不到”的現(xiàn)象屢見不鮮，村干部沒有把國家的扶貧開發(fā)項目資金真正用在“刀刃”上。一是加強村干部的廉政教育。對村干部發(fā)生職務犯罪案件觸犯法律法規(guī)的，該立案的立案、該查處的查處，絕不姑息遷就、心慈手軟，特別是對群眾意見大、多次上訪，易引發(fā)群體性事件的情況，檢察機關要依法嚴肅處理，并將處理結果向群眾反饋。（四）提高村干部待遇，減少誘發(fā)職務犯罪的因素。相關部門要有計劃、有針對性地對村干部進行財務知識、法律知識培訓，堅持每年對農(nóng)村基層干部進行集中教育培訓，采取多種形式對他們進行廉政教育和法治培訓，并聘請法律專家開展法律知識講座；邀請政法機關單位開展“送法下鄉(xiāng)”活動，進行普法宣傳，增強村干部的法治觀念。該院在查辦扶貧領域的職務犯罪案件中發(fā)現(xiàn)，雖然國家在扶貧開發(fā)項目制度上的設計相對完善，但是執(zhí)行過程中審查人員把關不嚴格、制度形同虛設，“張冠李戴”、虛報冒領、重復申報，會議記錄造假等現(xiàn)象嚴重。該院在辦案中發(fā)現(xiàn)，部分村干部認為去申報扶貧開發(fā)項目辛苦，用一些錢理所當然，甚至存在申報下來的扶貧資金就是自己個人所有的想法；有的村開會決定誰申報下來扶貧資金就有多少分成的情況；還有的村干部認為當村干部就是為了發(fā)財，將申報項目叫“跑項目”，當生意在經(jīng)營，把國家扶貧資金公然占為已有，用于個人享受、揮霍。從犯罪罪名看，在扶貧開發(fā)項目資金或者在申報扶貧開發(fā)項目中貪污、挪用公款案件占近年查辦的村干部職務犯罪案件主導，日益成為查辦與預防基層職務犯罪的重點。第五篇：扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件特點、成因及預防淺析扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件特點、成因及預防對策時間：20151208 作者：潘俊成 李貴平新聞來源：中國職務犯罪預防網(wǎng)【字號：大 | 中 | 小】 分享到：隨著國家對扶貧開發(fā)領域資金投入力度的不斷加大，該領域職務犯罪呈多發(fā)頻發(fā)趨勢。《德國刑法典》第265條中規(guī)定“就有利于貸款人且對其申清的決定具有重要意義的經(jīng)濟狀況提出虛假的或不完全報告”或”資料或報告所表明的經(jīng)濟狀況未就經(jīng)濟變化作出報告，而其對申請的決定又非常重要的”屬于信貸詐騙罪。例如，《禁止證券欺詐行為暫行辦法》規(guī)定，發(fā)行人在發(fā)行證券中有內(nèi)幕交易行為或證券經(jīng)營機構、證券交易所以及其他從事證券業(yè)的機構有操縱市場行為或與虛假陳述有關的直接責任人員，可取消其發(fā)行證券資格或撤消其證券經(jīng)營業(yè)務許可、其從事證券業(yè)務許可或資格。資格刑就是指剝奪犯罪人行使一定權利的資格。新刑法典確認了單位犯罪，對金融詐騙中可能出現(xiàn)單位犯罪的集資詐騙、票據(jù)詐騙、信用證詐騙規(guī)定了雙罰制。除票據(jù)詐騙、信用證詐騙、集資詐騙最高刑規(guī)定為生命刑外，其余的最高刑均為無期徒刑，這是符合經(jīng)濟犯罪處罰的罪刑相當原則的。如放貸業(yè)務，應實行三查(調(diào)查管理、審查認定、檢查監(jiān)測)與審貸職能分離，建立信貸風險評論估，即對企業(yè)屬AAA、AA等級的，可給予信用貸款，而對AB、BB、BBB等級的，則給予抵押貸款。即是以中央銀行為首的金融機關應嚴格監(jiān)管金融活動，建立權威性資信評估機構，參與投資、貨款、貿(mào)易等活動的資信評估，對資信極差或有前科的企業(yè)，及時進行登記并公布。公、檢、法機關經(jīng)常辦理各種金融詐騙案件，應及時將金融詐騙的狀況、動態(tài)及預防金融詐騙的經(jīng)驗教訓反饋給金融機關，幫助它們及時調(diào)整和改進預防措施。筆者建義在制定相關的金融刑事法規(guī)時，應由立法機關作出適當解釋，以便司法機關準而快地打擊犯罪。第二、刑事立法要使”確認立法”加強其超前性。完善刑事立法具體工作有：第一、理順刑法與金融法律、法規(guī)相協(xié)調(diào)關系，保證法律的統(tǒng)一性、完整件。在西方競爭文化意識中，個人為生存競爭所作的一切努力，都不應視為自私自利或消極，而應視為積極的、建設性行為。存這些觀念支配下，各個商品經(jīng)濟活動的參加者都希望以最少的投入、最低的成本、最快的速度取得最大利潤。金融體制改革過程中，金融機構管理制度不完善。除按勞分配外，還存在著個人勞動所得和按生產(chǎn)要素分配的方式。金融詐騙在侵害財產(chǎn)權利的同時也侵害了金融秩序。1995年金融詐騙被列為國家重點打擊的犯罪。（二）各部門要協(xié)作配合，做到防范于未然。當前，我縣農(nóng)村偏僻地區(qū)人民群眾的法律意識相對淡薄，一些人甚至認為花點錢買個媳婦也不是什么違法的事。他們各自扮演不同角色，利用“媒人”或