【正文】 自身經(jīng)營(yíng)成果也逐年提高，實(shí)現(xiàn)了雙贏目標(biāo)，并且受到了 xxx 黨政和社會(huì)各界的好評(píng)。 第 7 頁(yè) 共 17 頁(yè) 截止 2024 年 5 月末，各項(xiàng)存款余額 22514 萬(wàn)元，比 2024 年7 月增加 16673 萬(wàn)元，其中：儲(chǔ)蓄存款余額 17099 萬(wàn)元，比 2024年 7 月增加 12326 萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額 20241 萬(wàn)元，比 2024 年7月增加 11986萬(wàn)元；存貸比例 %，比 2024年 7月下降 %；不良貸款余額 912 萬(wàn)元，比 2024 年 7 月下降 851 萬(wàn)元，不良貸款占比 %，比 2024 年 7 月下降 %；其中：逾期貸款余額 456 萬(wàn)元，比 2024 年 7 月下 降 793 萬(wàn)元，呆滯貸款 456 萬(wàn)元，比 2024 年 7 月下降 35 萬(wàn)元，呆帳貸款比 2024 年 7 月下降 23 萬(wàn)元；呆帳準(zhǔn)備 535 萬(wàn)元 ，比 2024 年 7 月增加 440 萬(wàn)元；固定資產(chǎn) 588 萬(wàn)元。 （四）、其他事項(xiàng) 是否有對(duì)外擔(dān)保及或有事項(xiàng)。 （ 1）現(xiàn)金 （ 2）銀行存款：截止離任時(shí)結(jié)余額 元、 戶(hù)，提供了銀行對(duì)帳單余額調(diào)節(jié)后相符（要 關(guān)注大額未達(dá)賬項(xiàng)情況）比接任時(shí) 元增加（減少）了 元 應(yīng)收賬款：截止離任時(shí) 年 月 日結(jié)余額 元，比接任時(shí) 年 月 日結(jié)余額 元增長(zhǎng)（減少）了 元。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。 三、企業(yè)概況 四、 審計(jì)情況 經(jīng)理任職期間的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況（內(nèi)部控制制度情況）如下： （一）財(cái)務(wù)狀況 經(jīng)理離任截止日 年 月 日資產(chǎn)總額 元，負(fù)債總額 元， 1 所有者權(quán)益 元。 描述被投資方的現(xiàn)狀 短期借款?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下： 審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍 xxx 同志的基本情況 xxx、男、蒙古族、中國(guó)共產(chǎn)黨員，大學(xué)本科學(xué)歷、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師， 2024年 7 月至今任 xxx 農(nóng)村信用聯(lián)社理事長(zhǎng)。調(diào)閱了 xxx 農(nóng)村信用社自 2024 年1 月至 2024 年 6 月的會(huì)議記錄、查庫(kù)登記簿、稽核部門(mén)歷次檢 第 8 頁(yè) 共 17 頁(yè) 查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理情況。近年來(lái)，多次受到縣委政府和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)， xxx 農(nóng)村信用聯(lián)社在支農(nóng)上，成績(jī)是顯著的，使農(nóng)村合作金融組織得到了進(jìn)一步的發(fā)展。增存工作成績(jī)顯著，這與該同志提倡大力改進(jìn)服務(wù)方式，反對(duì)數(shù)字游戲和高息攬儲(chǔ)等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)良性發(fā)展的金融環(huán)境是分不開(kāi)的。 2024 年 11 月 15 日，吸收北京 xxxx 有限公司為股東，北京 xxx 有限公司更名為北 xx 業(yè)集團(tuán)有限公司，于 2024 年 2 月變更為 XX 省 xxx 法人獨(dú)資。 根據(jù) 2024 年 9 月 12 日公司第一次董事會(huì)決議，聘請(qǐng) *****為公司總經(jīng)理，聘期三年。各項(xiàng)資產(chǎn)具體情況如下所示： 其中： （ 1）貨幣資金： 2024 年 12 月 31 日賬面余額 26， 萬(wàn)元比 2024 年年初數(shù) 32， 萬(wàn)元減少 6， 萬(wàn)元，減少了 %；減少原因?yàn)殂y行存款余額 減少。截止 2024 年 12 月 31 日運(yùn)輸設(shè)備原值 萬(wàn)元，辦公設(shè)備原值 萬(wàn)元。這些資料由你校負(fù)責(zé)提供并進(jìn)行了審計(jì)承諾。 負(fù)債。 ***** 四、審計(jì)查出的主要問(wèn)題與處理處罰意見(jiàn) **** 第 17 頁(yè) 共 17 頁(yè) 五、審計(jì)責(zé)任界定 上述存在的問(wèn)題，經(jīng)審計(jì)查證落實(shí)，并按照《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》（審辦發(fā)[2024]21 號(hào)）第五條、第六條之規(guī)定，上述存在問(wèn)題第 **條、第 **條系 ***同志主管， **同志應(yīng)負(fù)責(zé)主管責(zé)任，存在問(wèn)題第 **條、第 **條系 **同志直接決策， **同志應(yīng)負(fù)直接責(zé)任。 凈資產(chǎn)：資產(chǎn)減去負(fù)債，凈資產(chǎn)為 **元（固定基金 **元，事業(yè)結(jié)余 **元）。在審計(jì)過(guò)程中，我們對(duì)賬表、賬賬、賬證進(jìn)行了核對(duì)，對(duì)原始憑證進(jìn)行了全面的審查，查閱了有關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目及票據(jù)的管理和使用情況，核實(shí)了部分固定資產(chǎn)，進(jìn)行了審前公示、座談走訪(fǎng)和調(diào)查了解。 （ 7）無(wú)形資產(chǎn)。大額明細(xì)如下：（ 3）預(yù)付賬款： 2024 年 12 月 31日預(yù)付賬款 余額