【正文】 。這里礁石豐富、藻類浮游物繁多，為刺參生長(zhǎng)提供了良好優(yōu)勢(shì)。陸地面積 平方公里，跨海域面積 平方公里，海岸線長(zhǎng) 公里。該水域水深 510 米，最深 25 米；表層水溫 ℃（ 6 月），底層 ℃（ 6 月），年平均水溫 ℃；鹽度年平均 ‰；氨氮 毫克 /立方米。在公司現(xiàn)有資源 優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上加大投入、擴(kuò)大規(guī)模，創(chuàng)建一條更科學(xué)、更有效的刺參人工養(yǎng)殖、專業(yè)化工廠加工、成熟銷售市場(chǎng)的產(chǎn)業(yè)模式，為大連市刺參增養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展和加工技術(shù)的提高，發(fā)揮科技示范和輻射帶動(dòng)作用，為水產(chǎn)養(yǎng)殖向科技化、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展做出貢獻(xiàn)。發(fā)展海洋產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)化其“龍頭”企業(yè)示范作用，整合資源，集約資源。 第三節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù) 一、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 1 該項(xiàng)目建設(shè)是發(fā)展大連市海產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)的 需要 大連位于中國(guó)遼東半島南端，依山傍海、氣候宜人、風(fēng)景秀麗，是重要的港口、貿(mào)易和旅游城市。近年來(lái)，金州區(qū) 堅(jiān)持以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，以漁業(yè)園區(qū)建設(shè)載 7 體，加快發(fā)展，逐步擴(kuò)大優(yōu)勢(shì)品種的生產(chǎn)規(guī)模，使全區(qū)海洋漁業(yè)出現(xiàn)了新的發(fā)展態(tài)勢(shì)。到 2020 年，全市要扶持銷售額在 5， 000 萬(wàn)元以上的龍頭企業(yè) 100 家”。 本項(xiàng)目的選擇和實(shí)施有內(nèi)、外兩個(gè)因素，既有市場(chǎng)需求為企業(yè)提供了擴(kuò)張的內(nèi)在動(dòng)力，也有地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求企業(yè)做大做強(qiáng)的客觀原 因。鑒于此，專家組論證認(rèn)為該項(xiàng)目是可行的，應(yīng)盡 5 快開(kāi)工并盡早形成生產(chǎn)能力。 二、 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制的主要依據(jù)是： 《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社 會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》；國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合 開(kāi)發(fā)辦公室《國(guó)家 4 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)“十五”規(guī)劃基本思路》；財(cái)政部《關(guān)于印發(fā) 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)“十五”規(guī)劃基本思路 的通知》；國(guó)家農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦公室《關(guān)于發(fā)展農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》；財(cái)政部辦公廳《關(guān)于印發(fā) 2020 年中央財(cái)政支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)立項(xiàng)指南 的通知》；《 2020 年大連市政府工作報(bào)告》；大連市城市總體規(guī)劃；大連市財(cái)政局大財(cái)發(fā) [2020]6 號(hào)《關(guān)于 2020 年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于 2020 年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)有關(guān)事宜的通知》，大連市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室〈關(guān) 于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭項(xiàng)目立項(xiàng)條件的通知〉；《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；國(guó)家計(jì)委辦公廳（ 2020） 175 號(hào)關(guān)于印發(fā)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱的通知》；《建設(shè)項(xiàng)目可行性不完全民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)手冊(cè)》；國(guó)家信息中心《投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)與經(jīng)營(yíng)決策信息資料》。 大連棒棰島海產(chǎn)品企業(yè)集團(tuán)有限公司和其他龍頭企業(yè)一樣，其輻射功能近幾年一直都在擴(kuò)展和延伸，與公司周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)和大連市長(zhǎng)海縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了緊密合作關(guān)系。 項(xiàng)目生產(chǎn)加工內(nèi)容： 15 厘米以上鮮活海參收購(gòu)、加工；精深加工系列海參制品：鹽漬海參 2 萬(wàn)公斤，速凍海參 2 萬(wàn)公斤，冷凍干制海參加萬(wàn)公斤，海參膠囊 1， 500 公斤。 項(xiàng)目規(guī)模：總占地面積 7， 118 平方米，總建筑面積 10， 000 平方米。銷售收入總計(jì) 13， 140 萬(wàn)元，總成本 9， 萬(wàn)元，利總額 2， 萬(wàn)元，增值稅及附加 萬(wàn)元，所得稅 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1， 萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期 3 年 3 個(gè)月（含建設(shè)期）。把刺參的養(yǎng)殖、加工真正作為幫助農(nóng)民致富的項(xiàng)目，并通過(guò)這種優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)養(yǎng)殖 面積的擴(kuò)大。所有設(shè)備先進(jìn)， 工藝科學(xué)，技術(shù)水平高，在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中居領(lǐng)先地們。依靠科技進(jìn)步，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局，以增強(qiáng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)為重點(diǎn)。 近年來(lái)，大連市海洋養(yǎng)殖經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的 實(shí)施 為企業(yè) 擴(kuò)大規(guī)模提供了十分有利的政策和社會(huì)環(huán)境。這些政策的貯，為公司擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模提供 良好的外部環(huán)境。陸域工廠化養(yǎng)殖發(fā)展迅速， 2020年新增 2 萬(wàn)平方米，全區(qū)陸域工廠化養(yǎng)殖面積達(dá) 5 萬(wàn)平方米，海底底 播增值新增2 萬(wàn)畝。 大連是環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈的中心城市之一，又是國(guó)際貿(mào)易的橋頭堡，在大加建設(shè)海參產(chǎn)品精深加工 基地，不僅對(duì)本企業(yè)有經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)周邊地區(qū)也能起到示范和引導(dǎo)作用。在大連市委、市政府《全面振興老工業(yè)基地 加快建設(shè)“大大連”》報(bào)告中，也提出“強(qiáng)化現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)的示范作用，推進(jìn)科技進(jìn)步，加快農(nóng)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，把我市建成重要的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地”。其中，接岸巖礁 3， 970 畝，水下巖礁 400 畝。上述自然地理和海況條件，為刺參等底棲生物得以繁衍提供了天然場(chǎng)所，歷來(lái)是大連市刺參的重點(diǎn)產(chǎn)區(qū)，資源較高的年份一個(gè)潛水員每潮可采捕 350400公斤鮮參，而且個(gè)體肥大，品質(zhì)優(yōu)良，皮參出成率高達(dá) 65%68%，高出一般地區(qū) 510 個(gè)百分點(diǎn)。由于地處東亞季風(fēng)區(qū)，6 級(jí)或 6 級(jí)以上大風(fēng)日數(shù)沿海每年 90140 天，內(nèi)陸 3550 天。海岸線長(zhǎng) 1， 906 公里，占 遼寧省海岸線總長(zhǎng)度的 73%，其中陸地岸線 1288 公里，海島岸線 618 公里。 近期國(guó)家農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦提出了發(fā)展農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)方針，提倡各地在發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的重點(diǎn)是幫助農(nóng)民增加收入，為農(nóng)村富余勞動(dòng)力尋找就業(yè)機(jī)會(huì)，充分利用農(nóng)業(yè)資源，豐富城鄉(xiāng)市場(chǎng)供應(yīng)。 項(xiàng)目區(qū)既有豐富的灘涂地，養(yǎng)殖作物品種多、產(chǎn)量大，又有漫長(zhǎng)的海岸線、潛水水面和海岸灘涂，具有資源多樣性的他點(diǎn)。 ，是全市最發(fā)達(dá)的地區(qū)之一。本地區(qū)多年平均氣溫為 ℃，最高氣溫 ℃，冬季最低氣溫零下 ℃，平均無(wú)霜期 191 天。公司目前已與大連水產(chǎn)學(xué)院、遼寧省水產(chǎn)研究所、國(guó)家海洋局大連海洋環(huán)保研究所、遼寧師范大學(xué)生命科學(xué)學(xué)院等單位合作，這也將為項(xiàng)目的實(shí)施提供可靠的技術(shù)支持。具體的解決方案一是集中科研力量，盡快研制出對(duì)癥藥物，在投餌、清池等環(huán)節(jié)科學(xué)操作，杜絕病害侵入。通過(guò)與大商集團(tuán)簽訂獨(dú)家代理協(xié)議，建立起了產(chǎn)品的銷售網(wǎng)絡(luò)，當(dāng)年便實(shí)現(xiàn)銷售收入 180 萬(wàn)元。至此，陸地繁育中心每年可提供優(yōu)質(zhì)海參 6,600 萬(wàn)枚，其中 5,000 萬(wàn)枚投入海底自然生態(tài)庫(kù)放流增殖。 大連棒棰島海產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)有限公司嚴(yán)格執(zhí)行《 農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量無(wú)公害水產(chǎn)品產(chǎn)地環(huán)境要求》、《農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量 無(wú)公害水產(chǎn)品安全要求》標(biāo)準(zhǔn)，在現(xiàn)有國(guó)家級(jí)刺參原種場(chǎng) 15,000 畝海域面積基礎(chǔ)上，投資 120 萬(wàn)元建設(shè)無(wú)公害水產(chǎn)品示范基地。目前，該項(xiàng)目的論證工作已經(jīng)完成，正在進(jìn)行前期的準(zhǔn)備工作。是遼寧省名牌產(chǎn)品、大連市十大輕工名牌產(chǎn)品、大連知名海鮮禮品。多年來(lái)，大連棒棰島海產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)有限公司的海參產(chǎn)品一直在大商集團(tuán)的銷售收入中擁有相當(dāng)?shù)姆蓊~，占大商魚(yú)品果菜部銷售收入的三分之一以上，連年被評(píng)為“優(yōu)秀廠商”和“最佳合作伙伴”。如通過(guò)發(fā)放優(yōu)惠卡，市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷等方式，給每一位購(gòu)買(mǎi)“棒棰島”海參產(chǎn)品的顧客建立檔案資料。適時(shí)開(kāi)發(fā)海參深加工產(chǎn)品，食用方便，省時(shí)省力，正可以迎合這部分消費(fèi)群體的需求。 刺參不僅是一種保健食品，而且可用于治療和輔助治療某些疾病。 就國(guó)外市場(chǎng)而言，香港、臺(tái)灣地區(qū)消費(fèi)者很喜愛(ài)刺參。據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén) 2020 年底，對(duì)全國(guó) 20 個(gè)重點(diǎn)省（區(qū)、市）的統(tǒng)計(jì)， 1— 11 月份，水產(chǎn)品產(chǎn)量達(dá) 3875 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) %。近年來(lái)， 大連市海參增養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展速度加快，成為繼對(duì)蝦養(yǎng)殖后又一個(gè)大規(guī)模開(kāi)發(fā)的優(yōu)勢(shì)品種。清代《本草從新》、《本草綱目拾遺》等中藥典籍則將海參列為補(bǔ)益藥物。通過(guò)人們的進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)，海參中存在著很多特殊成分， 21 正是這些特殊成分決定了海參所特有的滋補(bǔ)和藥用價(jià)值。尤其是近年來(lái)我國(guó)發(fā)生了幾次大規(guī)模的疫情，更堅(jiān)定了人們對(duì)保健食品的認(rèn)可。目前，公司已與 20 家國(guó)外客戶建立了穩(wěn)定的供貨關(guān) 22 系。 第三節(jié) 銷售策略和營(yíng)銷模式 該項(xiàng)目的產(chǎn)品是刺參和刺參的精深加工產(chǎn)品，其市場(chǎng)和銷路的客戶以穩(wěn)定的銷售主體 — 大連商場(chǎng)的獨(dú)家代理銷售，兼常年批發(fā)客戶為主，市場(chǎng)已經(jīng)落實(shí)，銷路穩(wěn)定暢通。項(xiàng) 目投產(chǎn)后加工鹽漬海參 2 萬(wàn)公斤，速凍海參 2 萬(wàn)公斤，冷凍干制海參 1 萬(wàn)公斤，海參膠囊 1500 公斤。由于與當(dāng)?shù)亻L(zhǎng)海縣合作方長(zhǎng)期的契約關(guān)系，已使彼此成為緊密相連的穩(wěn)定的一體化生產(chǎn)、加工、銷售體系。 第二節(jié) 項(xiàng)目規(guī)劃和布局 該項(xiàng)目建設(shè) 選址在大連市金州區(qū)五一路 987 號(hào)，項(xiàng)目實(shí)施范圍適宜養(yǎng)殖業(yè)精深加工車(chē)間廠房的建設(shè)，有充足的土地作為建設(shè)用地和相關(guān)配套設(shè)施用地。 4．供熱系統(tǒng) 該項(xiàng)目采用公司自建鍋爐配套供熱設(shè)施以滿足生產(chǎn)生活需要。引進(jìn)并啟用了目前國(guó)外先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和先進(jìn)技術(shù)設(shè)備。 棒棰島即食海參 棒棰島即食海參是將海參經(jīng)過(guò)前處理、分級(jí)后，經(jīng)高溫殺菌制成，產(chǎn)品保持原形、其營(yíng)養(yǎng)成分損失少，食用、攜帶方便。 二、 具體建設(shè)內(nèi)容 土建： A． 加工車(chē)間、冷庫(kù) B． 變電所 C． 鍋爐房 D． 其它附屬設(shè)施 以上建筑面積共計(jì) 7， 500平方米 設(shè)備： 項(xiàng)目主要設(shè)備見(jiàn)附表 12所示。其估算結(jié)果如下表所示： 序號(hào) 項(xiàng)目 估算價(jià)值 (萬(wàn)元 ) 占建設(shè)投資比例 (%) 1 土建 750 2 儀器設(shè)備購(gòu)置 784 3 設(shè)備安裝 50 4 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 合計(jì) 1, 100 二、 流動(dòng)資金估算 根據(jù)該項(xiàng)目的具體情況，結(jié)合同類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金按銷售收入與同類企業(yè)計(jì)劃產(chǎn)值資金率的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)加以確定。 第三節(jié) 資來(lái)源與籌措 一、 該項(xiàng)目資籌措方案如下表所示： 序號(hào) 項(xiàng)目 估算值 (萬(wàn)元 ) 占總資金的比例 (%) 1 自有資金 1, 自有建設(shè)投資 1, 2 流動(dòng)資金 1,000 銀行貸款 1,000 3 國(guó)家財(cái)政投資 200 4 地方財(cái)政投資 400 合計(jì) 2, 100 如上表所示，該項(xiàng)目資金來(lái)源于三個(gè)渠道：①自有資金，包括自有建設(shè)投資 1， 萬(wàn)元；②中央財(cái)政投資 200 萬(wàn)元，地方財(cái)政投資 400萬(wàn)元；③銀行貸款 1，000 萬(wàn)元，用于補(bǔ)充生產(chǎn)期周轉(zhuǎn)使用的流動(dòng)資金。國(guó)稅、地稅收入合計(jì)達(dá) 億元（不含海關(guān)代征收稅 億元），增長(zhǎng) %。這期間企業(yè)通過(guò)完善內(nèi)部監(jiān)控，向管理要效益；同時(shí)完善產(chǎn) 31 品的品種結(jié)構(gòu)，以滿足不同層次的要求，積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，參與競(jìng)爭(zhēng)，以質(zhì)量、信譽(yù)和規(guī)模經(jīng)營(yíng)贏得市場(chǎng)。 ：在財(cái)務(wù)計(jì)算過(guò)程中，涉及的原材料購(gòu)買(mǎi)價(jià)格和產(chǎn)品銷售價(jià)格均采用近期市場(chǎng)平均價(jià)格。銷售稅金及附加估算詳見(jiàn)附表 51. 三、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配估算 利潤(rùn)總額為銷售收入扣除總成本費(fèi)用和銷售稅金及附加后的余額，所得稅率為33%。具體計(jì)算詳見(jiàn)附表4。 銷售凈利率 =15% 銷售利稅率 =27% 投入產(chǎn)出比 =1： 1 從上述投資收益率指標(biāo)看，該項(xiàng)目也可以通過(guò)判別標(biāo)準(zhǔn)的檢驗(yàn)，“三率”分別達(dá)到 15%、 27%和 1： 1，收益能力比較好，高于同行業(yè)平均水平，因此從靜態(tài) 35 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析來(lái)評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目也是可行的。從敏感性分析可以看出，經(jīng)營(yíng)收入是最敏 感因素。 從以上分析看出，該項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力和清償能力。根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定，在農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目中，國(guó)家撥款的 80% 34 部分（ 160 萬(wàn)元）是有償資金，月息為 %； 20%部分（ 40 萬(wàn)元）是無(wú)償資金。外購(gòu)原材料占總加工量的比例在 70%以上，按最保守原則考慮，該項(xiàng)目的原料均 100%外購(gòu)。 32 第二節(jié) 銷售收入和銷售稅金及附加估算 一、銷售收入估算 產(chǎn)品的交易價(jià)格后測(cè)算的平均價(jià)格水平。 具體時(shí)間可詳見(jiàn)借款還本付息表（附表 7）。 企業(yè)自籌能力分析 該項(xiàng)目企業(yè)自籌資金 1， 萬(wàn)元，由大連棒棰島海產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)有限公司負(fù)責(zé)籌集。 二、 資金來(lái)源包括自籌資金和申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政補(bǔ)助資金 30 申請(qǐng)中央財(cái)政資金 該項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金 200 萬(wàn)元。 29 流動(dòng)資金需要量 =達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的年銷售收入同類企業(yè)計(jì)劃產(chǎn)值資金率的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù) =13， 140 萬(wàn)元 % =1， 000萬(wàn)元，即：流動(dòng)資金需要 1， 000 萬(wàn)元。時(shí)間是 2020 年 10 月至 2020 28 年 3月； 項(xiàng)目施工階段：包括工程施工、工和監(jiān)管、人員招聘、人員培訓(xùn)等。 棒棰島海參膠囊 棒棰島海參膠囊是以海參肽為主要成份的產(chǎn)品 ,活海參經(jīng)前處理、生物降解成?；畲虆? 前處理 打漿 采樣 離心分離 噴霧干燥 (壓力 ) 真空濃縮 生物降解 裝膠囊 包裝 成品 活刺參 前處理 分級(jí) 蒸煮 包裝 成品 高溫殺菌 活刺參 前處理 分級(jí) 蒸煮 真空冷凍干燥 成品 充氮包裝 27 參肽，然后用膜分離技術(shù)分離酶蛋白物質(zhì)，隨后將透出液進(jìn)行真空濃縮，噴霧干燥成粉末狀后裝膠囊。棒棰島鹽漬海參的加工過(guò)程中注重產(chǎn)品加工的綠色性，且產(chǎn)品易于攜帶、在貯藏期中沒(méi)有質(zhì)量變化，該產(chǎn)品是 100%純天然的綠色食品。電源引拉生產(chǎn)廠房東部的配電室，再由配電屏把電源分送各處，新增用電容量為 1200KW。 建筑造型及結(jié)構(gòu) 該項(xiàng)目總體造型將給人以現(xiàn)代、潔凈、綠色的感覺(jué)，并以現(xiàn)代化