5審計部在主題實踐活動動員會上的講話(完整版)
【正文】 8個在建工程項目進行了全過程跟蹤審計，共查處有問題資金近10 億元，核減工程投資近 4 億元。通過全面、客觀評價企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)營業(yè)績，增強了企業(yè)經(jīng)營者依法經(jīng)營的意識，促進了企業(yè)經(jīng)營管理水平的提高。通過審計梳理共性問題和揭示個性問題，從而查找集團公司在經(jīng)營管理中存在 的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞，促進相關(guān)職能部門改進管理，完善措施，進一步提升管理水 第 4 頁 共 8 頁 平。盡管如此，內(nèi)部審計還是發(fā)現(xiàn)部分單位在依法經(jīng)營和規(guī)范運作方面存在一些問題，歸納起來集中表現(xiàn)在以下四個方面： 經(jīng)營成果不真實。主業(yè)與輔業(yè)之間經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動不規(guī)范， 第 6 頁 共 8 頁 一些職工持股的小機組侵占主業(yè)利益，少分攤或不分攤公用費用；檢修服務(wù)、物資采購等項目取費標準不明確，交易本身不公允；三產(chǎn)單位給主業(yè)發(fā)工資等等。加強審計監(jiān)督是企業(yè)依法經(jīng)營、遵紀守法的基本手段和措施，是搞好此次主題實踐活動的基礎(chǔ)和保障，各單位領(lǐng)導(dǎo)必須要高度重視內(nèi)部審計工作，建立健全內(nèi)部審計 機構(gòu)，充實配備專職審計人員，充分發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)作用。審計部從今年起將負責(zé)經(jīng)濟安全考核工作，各單位要嚴格按照考核要求完成審計組織保障和審計項目實施工作，包括不發(fā)生重大違紀違規(guī)問題，每年內(nèi)部審計覆蓋率不低于 30%，三年累計要達到 100%；每年資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任審計單位不低于 20%，每年至少開展一項審計調(diào)查等工作。同時，審計人員要加強理論業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強專業(yè)勝任能力，正確理解和掌握黨和國家的大政方針，更好地為企業(yè)經(jīng)營決策服務(wù)。 要積極營造一個 “ 尊重審計、支持審計、自覺接受審計 ”的工作環(huán)境。三是集團公司在某些管理方面還存在薄弱環(huán)節(jié)，對所屬企業(yè)經(jīng)營過程沒有做到完全可控、在控。 燃煤管理不到位。為確保集團公司新機組投產(chǎn)后實現(xiàn)效益達標，提高其收益水平，審計部先后對宜賓公司、包頭公司和昆明公司進行了新機效益審計評價試點工作。 第 3 頁 共 8 頁 全面推進資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任審計 。去年又起草了集團公司《三級管理單位審計職責(zé)權(quán)限指導(dǎo)意見》
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