【正文】 內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況分析 公司近幾年的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 對比分析 橫向與競爭對手的優(yōu)劣勢分析，縱向內(nèi)部財(cái)務(wù)指標(biāo)的歷史分析 主要結(jié)論 對公司的發(fā)展現(xiàn)狀從財(cái)務(wù)的角度進(jìn)行描述 ， 得出主要結(jié)論 可能的建議 重要注意事項(xiàng)或可能的改進(jìn)措施建議 2023/3/12 63 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 2：公司財(cái)務(wù)分析報告評分表 （財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 外部信息采集的有效性 20 內(nèi)部財(cái)務(wù)信息分析的全面性 20 橫向與縱向的對比分析 20 分析結(jié)論對決策的支持性 30 總計(jì) 100 2023/3/12 64 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 3：公司財(cái)務(wù)預(yù)算報告評分表 （財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 65 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財(cái)務(wù)總監(jiān) 資金成本控制率 費(fèi)用指標(biāo)控制率 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo)完成率 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 接受考評反饋 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 部門年度運(yùn)作報告 財(cái)務(wù)報表及分析報告 年度預(yù)算的制定 工作報告 對報告打分 整理備案 報表及分析報告 審核評分 整理備案 財(cái)務(wù)預(yù)算報表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報告 審核評分 整理備案 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 2023/3/12 66 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科科長職位說明書（一） 崗位 目的 ?全面負(fù)責(zé)建設(shè)及實(shí)施企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算體系，分析項(xiàng)目投資、融資的需求及設(shè)計(jì)相關(guān)投融資方案，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)管理能力 崗位 職責(zé) 制定和完善財(cái)務(wù)管理有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進(jìn)行檢查 根據(jù)公司規(guī)定進(jìn)行部門預(yù)算制定及執(zhí)行 協(xié)助組織編制公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，檢查并監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行情況 參與公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃的擬訂與生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況的財(cái)務(wù)考核分析，參與業(yè)務(wù)計(jì)劃中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的擬訂，并對業(yè)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的可行性進(jìn)行分析、審核 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)分析工作，為決策提供財(cái)務(wù)依據(jù) 負(fù)責(zé)集團(tuán)投資項(xiàng)目的融資方案設(shè)計(jì)及融資計(jì)劃的實(shí)施 制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，提交人力資源部門備案 全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作 2023/3/12 67 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科科長職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財(cái)經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財(cái)務(wù)、審計(jì)、會計(jì)、經(jīng)濟(jì)法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 很強(qiáng)的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 財(cái)務(wù)、會計(jì)、審計(jì)相關(guān)專業(yè) 中級會計(jì)資格 相關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn) 3年以上 2023/3/12 68 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)科長 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 資金成本控制率 半年 100分 實(shí)際成本 /目標(biāo)成本 15% 控制率 ≤100%， 100分，每超支 1%，分值減少10分 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報表 保證資金靈活運(yùn)用，降低資金使用成本 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo)完成率 半年 100分 實(shí)際節(jié)省額 /目標(biāo)節(jié)省額 15% 完成率 ≥100%， 100分，每降低 1%，分值減少10分 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報表 考核公司稅收節(jié)約，在合法情況下合理避稅 年度預(yù)算的制定 半年 100分 10% 附表 1 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報表 指導(dǎo)公司的運(yùn)做，達(dá)到事前預(yù)測、事中執(zhí)行、事后考核的目的，降低企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險 各類財(cái)務(wù)報表及分析報告 半年 100分 附表 2 附表 3 報表及報告 及時分析財(cái)務(wù)環(huán)境，為公司決策提供幫助 內(nèi)部員工考核 半年 100分 完成率 100% 10% 100 執(zhí)行率 A=100% 60 70%A100% 0 A70% 人力資源部 提高財(cái)務(wù)部門工作效率 2023/3/12 69 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 1：公司財(cái)務(wù)預(yù)算報告評分表 （財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 70 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 2：公司各類財(cái)務(wù)報表及報告 財(cái)務(wù)融資報告項(xiàng)目 報告內(nèi)容 財(cái)務(wù)報表 季度、半年及年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表 財(cái)務(wù)分析報告 財(cái)務(wù)報表分析，公司整體財(cái)務(wù)風(fēng)險及機(jī)遇分析 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析 項(xiàng)目風(fēng)險評價及項(xiàng)目資金需求、財(cái)務(wù)風(fēng)險分析 融資報告 項(xiàng)目匯總，財(cái)務(wù)融資安排匯總，融資渠道比較分析 2023/3/12 71 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 3：財(cái)務(wù)科長財(cái)務(wù)報表及報告評分表 （財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性 20 財(cái)務(wù)信息全面性 20 財(cái)務(wù)建議的明確、有效性 25 財(cái)務(wù)報告對企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)性 25 總計(jì) 100 2023/3/12 72 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科科長考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財(cái)務(wù)經(jīng)理 資金成本控制率 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo)完成率 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 接受考評反饋 財(cái)務(wù)報表 審核 整理備案 財(cái)務(wù)報表及分析報告 年度預(yù)算的制定 報表及分析報告 審核評分 整理備案 財(cái)務(wù)預(yù)算報表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報告 審核評分 整理備案 2023/3/12 73 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)預(yù)算員職位說明書（一） 崗位 目的 ?協(xié)助財(cái)務(wù)科長完成集團(tuán)的預(yù)算計(jì)劃的編制及實(shí)施，并協(xié)助設(shè)計(jì)項(xiàng)目融資方案 崗位 職責(zé) 負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司現(xiàn)金預(yù)算及年度預(yù)算計(jì)劃 負(fù)責(zé)編制子公司財(cái)務(wù)控制指標(biāo) 負(fù)責(zé)執(zhí)行落實(shí)集團(tuán)的財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃 針對實(shí)施中存在的問題，規(guī)劃財(cái)務(wù)滾動計(jì)劃 提出財(cái)務(wù)改進(jìn)意見 協(xié)助分析融資渠道及融資趨勢 協(xié)助設(shè)計(jì)項(xiàng)目融資方案 協(xié)助協(xié)調(diào)年度融資安排 2023/3/12 74 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)預(yù)算員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強(qiáng)的會計(jì)知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理能力 較強(qiáng)的邏輯分析能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計(jì)資格 二年以上工作經(jīng)驗(yàn) 2023/3/12 75 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)預(yù)算員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 公司財(cái)務(wù)預(yù)算報告 半年 100分 40% 附表 1 提交預(yù)算報告 為公司未來發(fā)展提供財(cái)務(wù)目標(biāo)及控制標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)滾動計(jì)劃和財(cái)務(wù)改進(jìn)建議 半年 100分 附表 2 35% 附表 3 財(cái)務(wù)預(yù)算滾動計(jì)劃 落實(shí)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并根據(jù)財(cái)務(wù)環(huán)境改進(jìn)公司財(cái)務(wù)狀況 集團(tuán)融資預(yù)案設(shè)計(jì) 半年 100分 附表 4 25% 附表 5 項(xiàng)目融資方案 提高融資方案可行性，保障項(xiàng)目的成功實(shí)施 2023/3/12 76 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 1：公司財(cái)務(wù)預(yù)算報告評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 77 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 3：公司財(cái)務(wù)預(yù)算滾動計(jì)劃評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 78 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 4：公司財(cái)務(wù)融資報告主要內(nèi)容 財(cái)務(wù)融資報告項(xiàng)目 報告內(nèi)容 融資環(huán)境分析 國內(nèi)外主要資本市場的表現(xiàn)，融資要求分析 公司財(cái)務(wù)狀況分析 公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險控制，資金狀況和財(cái)務(wù)需求分析 融資風(fēng)險成本分析 公司資本利潤率預(yù)測及融資成本及風(fēng)險變動分析 項(xiàng)目資金安排預(yù)算 項(xiàng)目風(fēng)險控制分析，未來現(xiàn)金流預(yù)測及資金需求分析 年度融資安排 投資項(xiàng)目匯總 ， 財(cái)務(wù)融資安排匯總 ， 融資渠道安排 2023/3/12 79 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 附表 5：公司財(cái)務(wù)融資報告評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 融資內(nèi)外部環(huán)境分析全面性 20 融資渠道分析比較的科學(xué)性 20 項(xiàng)目風(fēng)險及融資安排分析的可行性 20 融資報告對項(xiàng)目實(shí)施的影響力 30 總計(jì) 100 2023/3/12 80 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)預(yù)算員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財(cái)務(wù)科長 公司財(cái)務(wù)預(yù)算報告 財(cái)務(wù)滾動計(jì)劃和財(cái)務(wù)改進(jìn)建議 集團(tuán)融資預(yù)案設(shè)計(jì) 預(yù)算報告 對報告打分 整理備案 接受考評反饋 財(cái)務(wù)滾動計(jì)劃 對報告打分 整理備案 集團(tuán)融資方案 對報告打分 整理備案 2023/3/12 81 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)分析員職位說明書（一） 崗位 目的 ?為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財(cái)務(wù)信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，分析公司運(yùn)營成本以及其他財(cái)務(wù)運(yùn)作中的現(xiàn)實(shí)與潛在問題，并做出合理的財(cái)務(wù)建議 崗位 職責(zé) 配合公司的預(yù)算體系，規(guī)劃每年的財(cái)務(wù)分析范圍、內(nèi)容和具體執(zhí)行時間 收集相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，支持公司財(cái)務(wù)分析 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及下屬主要分公司成本控制分析 年終根據(jù)收入、費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況匯總表，同時參照行業(yè)總體情況和同行對應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行公司的決算分析，為下一年的預(yù)算制定提供合理建議 協(xié)助完成項(xiàng)目可行性分析中的財(cái)務(wù)分析方面，提供相關(guān)的財(cái)務(wù)意見和建議 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 2023/3/12 82 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)分析員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強(qiáng)的會計(jì)知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理能力 較強(qiáng)的邏輯能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計(jì)資格 二年以上工作經(jīng)驗(yàn) 2023/3/12 83 澄星實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)分析員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 公司財(cái)務(wù)分析報告 半年 100分 附表 1 40% 附表 2 分析