【正文】 或法人代碼證、法人代表人身份證明、稅務(wù)登記證、 貸款卡、開戶核準通知書、公司章程、驗資報告等原件及復(fù)印件； ? 上年度和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表； ? 商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件； ? 以及銀行要求提供的其他資料。（若賬戶余額不足也應(yīng)支付） 4） 承兌銀行按票面金額向承兌申請人收取千分之一的 承兌手續(xù)費 ，承兌手續(xù)費每筆不足十元的，按十元計收。 8）對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn)，即完成了貨款的支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能；對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)的方式，獲得資金。 ? 承兌人（銀行）對承兌申請人承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾，并向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額，承兌人（銀行）負有無條件支付的責任。 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程 Company Logo 目錄 4. 貼現(xiàn)的操作與貼息的計算 ? 概念： 銀行承兌匯票（ Bank’s Acceptance Bill)是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票、向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在制定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 1）無金額起點限制。 9）持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人。 5） 收款單位或被背書人將要到期的銀行承兌匯票連同填制的郵劃或電劃委托收款憑證，一并送交銀行辦理轉(zhuǎn)賬，根據(jù)銀行的收賬通知，據(jù)以編制收款憑證。 保證金 和 敞口風險 ? 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)客戶的資信情況收取不同比例的保證金（ 票面金額的 100%~30%之間 ），一般不低于30%比例，收取企業(yè)保證金后的差額部分（敞口風險），應(yīng)當按銀行授信相關(guān)的要求，簽訂《銀行承兌協(xié)議》和擔保合同（保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同），按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記； ? 對經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的客戶，可一次性辦理最高額擔保，匯票保證金可一次性收取或分筆收取，在額度內(nèi)循環(huán)使用。 4）付款人名稱。粘單的第一背書人就是票面的收款人，單位名稱要完全一致。 背書的錯誤主要體現(xiàn)在以下幾個方面 ：單位簽章錯誤，銀行簽章錯誤，被背書人記載錯誤，背書日期錯誤，粘單使用錯誤等。 2） 與出票人或直接前手之間有真實 、合法 的商品交易關(guān)系 。 銀行承兌匯票查詢書 1）審查申請人營業(yè)執(zhí)照，判斷其是否具有真實法人 或法人授權(quán)經(jīng)營的資格； 2）對交易合同復(fù)印件的審查； 3）對增值稅發(fā)票的審查； 4）其他資料。 實付貼現(xiàn)金額： 100,000 – 1,800 = 98,200元。 （商業(yè)銀行對商業(yè)銀行） 再貼現(xiàn) ： 再貼現(xiàn)又稱 “ 重貼現(xiàn) ” ，指 商業(yè)銀行 持未到期的已貼現(xiàn)匯票向中央銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。 銀行承兌匯票水印圖樣 一、銀行承兌匯票真假鑒別 紙張分為 有色纖維和無色熒光纖維 ① 有色纖維：非印刷 ， 在紙中 ， 可以挑出 （ 假票多為印刷 ）； ② 無色熒光纖維： （ 日光下不可見 ） 在熒光燈照射下 ， 呈現(xiàn)彩 色熒光反應(yīng) ， 多少不一 ， 分布自然 。 各行的銀行承兌匯票顏色各異 ， 工行為藍色 、 農(nóng)行是綠色 、 中行鵝黃色 、 建行紫灰色 、 其他股份制商業(yè)銀行及城市商業(yè)銀行等為桔黃色 。 ? 必須記載事項是否齊全； A：票面記載要素審核 A： 票面記載要素審核 ? 必須記載事項是否齊全； ? 必須記載的事項 :《 票據(jù)法 》 ? (1)表明票據(jù)的字樣； ? (2)無條件支付的委托 （ 任何票據(jù)不得附有條件 ， 如附有條件不具票據(jù)上的效力 ） ； ? (3)確定的金額； ? (4)付款人的名稱； ? (5)收款人的名稱； ? (6)出票日期； ? (7)出票人簽章。 ? 銀行承兌匯票的簽章為該銀行的匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章 （ 農(nóng)行的匯票專用章為鋼印 ） 。 C： 背書連續(xù)性審核 ? 發(fā)生背書不連續(xù)時 ， 可由造成背書不連續(xù)的背書人出具證明 ， 說明情況 ， 并表明由此引發(fā)的任何經(jīng)濟責任由其負責 ， 加蓋公章及做該筆票據(jù)背書時所使用的財務(wù)印鑒 。 ? 只要不是致使票據(jù)無效的事項，票據(jù)正面的問題可以打電話或發(fā)查詢與承兌行聯(lián)系解決。 ? B：為了主張權(quán)力，一般要求加蓋單位背書章，或者在被背書人欄填寫單位名稱。 后與榮成建行所傳匯票底卡仔細核對后發(fā)現(xiàn)字跡十分相似 ， 位置也幾乎一致 ， 只有很細微的差別 。 且票號從背面看無滲透感 ， 號碼周圍完全是白色的 ， 用手摸十分光滑無凹凸感 。 該筆“ 克隆 ” 匯票的承兌行為中國銀行 、 金額 500萬元 、 匯票號碼01401798， 經(jīng)票據(jù)中心工作人員初步審查 ， 具有如下特征： ? ? 一 、 該銀行承兌匯票紙張略薄而輕； ? 二 、 此銀承號碼凹凸感不強 ， 并且無滲透感； ? 三 、 25行匯票斜線拼音中有一行不連續(xù)； ? 四 、 中國銀行匯票專用章與我們收集的中行印模不符； ? 五 、 黑水印生硬無過渡感 ， 無白水?。? ? 六 、 印刷廠字體不對 ， 有涂刮； ? 七 、 右下角花心處 “h” 不清晰 。 總結(jié) 2： 銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別方法 (五法 ) 3．準確性：主要指票面各記載要素填寫正確，簽章符合 《 票據(jù)法 》 的規(guī)定，達到“兩無”，即： 無錯項，指票據(jù)的行名、行號、匯票專用章等應(yīng)準確無誤，背書必須連續(xù)等。 1．紙張防偽：不需借助儀器可看到在匯票表面無規(guī)則的分布著色彩纖維；匯票紙張中加入一種化學元素，如用酸、堿性物質(zhì)進行涂改，匯票則會變色。 2．短波燈：在短波燈下可觀測到匯票背面的二維標識碼在燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。 4．水印燈：在水印燈下可以觀測到匯票內(nèi)部排列著黑白水印相間的小梅花，以及“ HP”字樣，一正一倒，一陰一陽的進行排列，位置不固定，定向不定位。 3．縮微文字：匯票正面“銀行承兌匯票”字樣的下劃線是由漢語拼音“ HUIPIAO”的字樣組成；匯票中間是由漢語拼音“ HUIPIAO”字樣的縮微文字組成的右斜線，橫貫整個票面的寬帶區(qū)域。 無禁令，指票據(jù)應(yīng)不屬于被盜、被騙、遺失范圍及公檢法禁止流通和公示催告范圍。綜上所述，總結(jié)出 五種方法：一查，二聽，三摸，四比，五照 ， 實用有效。 銀行承兌匯票假票特征案例 ? 6． 從票據(jù)背面看：綠色二維標識碼顏色比票樣深得多 ，水印平光看較明顯 ， 且折痕發(fā)白發(fā)亮 ， 象有一層蠟質(zhì)覆蓋。 經(jīng)仔細甄別 ， 有如下可疑特征： 銀行承兌匯票假票特征案例 ? 1． 從該票表面看：票面發(fā)亮 ， 顏色較票樣深 ， 花紋較票樣明顯 ， 行徽在自然光下反光 。一旦丟棄，立即掛失止付。因此，各單位在接收銀行承兌匯票時也要多加注意與選擇，以預(yù)防到期