生產(chǎn)企業(yè)出口退稅升級(jí)與操作(完整版)
【正文】 屬期”一致。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅 制作人：龍芳 制作日期： 20230104 ? 進(jìn)入舊出口退稅系統(tǒng)，在系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)備份 完整備份，備份舊系統(tǒng)所有數(shù)據(jù) ? 將備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入新申報(bào)系統(tǒng)，并進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù) ——“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”與“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”項(xiàng)目的錄入和設(shè)置。當(dāng)發(fā)生以前年度申報(bào)時(shí)，按上一年度進(jìn)行申報(bào)。 ? 【 合同項(xiàng)號(hào) 】 該出口明細(xì)記錄對(duì)應(yīng)的備案合同號(hào)下的項(xiàng)號(hào)。 規(guī)則：按 《 增值稅納稅申報(bào)表 》 第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào) ? 【 檢查應(yīng)補(bǔ)稅額 】 含義：納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。 ? （ 8）免抵退正審，數(shù)據(jù)一致性檢查，打印申報(bào)表及生產(chǎn)匯總申報(bào)數(shù)據(jù) 此步驟與（ 3）、（ 5） 步驟 相同，只是增 加打印申報(bào)表，包括明細(xì)表和匯總表 ? 打印明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)及匯總表，蓋好公章，同時(shí)將在步驟（ 5）生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)及步驟（ 8）生產(chǎn)匯總申報(bào)數(shù)據(jù)（電子申報(bào)數(shù)據(jù)存于移動(dòng)磁盤）帶至國(guó)稅進(jìn)行免抵退的正式申報(bào)。根據(jù)稅總2023年 65號(hào)公告要求， 2023年 1月 1日起企業(yè)無(wú)須使用出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行免稅出口收入（含轉(zhuǎn)廠出口、小規(guī)模納稅人出口、含金產(chǎn)品、超期申報(bào)產(chǎn)品、未收齊單證出口產(chǎn)品等等）申報(bào)錄入。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后 9位 +[0]+2位項(xiàng)號(hào)。 ? 進(jìn)入新出口退稅系統(tǒng)，在系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入 導(dǎo)入先前備份好的舊系統(tǒng)所有數(shù)據(jù)（需注意的是：備份數(shù)據(jù)路徑要選擇最末段的位子） ? 導(dǎo)入成功后的畫面如下 ： ? 從新進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行檢查系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)配置 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改是否有誤 ? 檢查系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)配置 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改進(jìn)行修改 免抵退系統(tǒng) ? 根據(jù) 2023年 61號(hào)公告的要求：直接出口報(bào)關(guān)單必須要對(duì)碰到信息且收齊單證才能申報(bào)。 30萬(wàn)黃單和電子信息齊全部分及剩余的 20萬(wàn)的免抵退匯率按照應(yīng)按照出口貨物報(bào)關(guān)單上顯示的出口月份對(duì)應(yīng)的月份進(jìn)行折算 生產(chǎn)企業(yè)免抵退系統(tǒng) ? （ 1）出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入 ? （ 2）收
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1