【正文】 業(yè)精神的原則。A 、王先生認(rèn)為金融理財(cái)?shù)囊饬x僅僅在于家庭一生收支的平衡B 、張女士認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理與控制是金融理財(cái)?shù)娜恳饬xC 、李老伯認(rèn)為財(cái)產(chǎn)的傳承才是最重要的D 、蔣女士認(rèn)為一生財(cái)務(wù)資源配置效用的最大化是金融理財(cái)最全面的意義正確答案:D解析解析：金融理財(cái)最全面的意義在于“一生財(cái)務(wù)資源配置效用的最大化”，其中包括了平衡家庭一生收支、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算與控制、減輕稅收負(fù)擔(dān)、保障退休后生活和財(cái)產(chǎn)的傳承等。3 AJA5450至2011 年3 月止，根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定，以下資格申請(qǐng)人中，符合AFP 資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定要求的是：（ ）。張先生屬于代際贍養(yǎng)，不是金融理財(cái)；李小姐把資金投入到收益最高的理財(cái)產(chǎn)品上，是客戶自己理財(cái)，而金融理財(cái)是由專業(yè)人士提供的金融理財(cái)服務(wù)；張女士只做一次籌劃，不是屬于終身理財(cái)，與金融理財(cái)不是一次性產(chǎn)品是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，是客戶一生的需求不符合。正確答案:C解析解析： A選項(xiàng)中王先生1998年至2000年兩年間擔(dān)任營業(yè)員的工作經(jīng)歷，不滿足工作經(jīng)驗(yàn)有效期為最近10年的要求，2003年研究生畢業(yè)后，沒有金融理財(cái)相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，因此不符合認(rèn)證要求。A 、中國目前實(shí)行的是AFP資格認(rèn)證和CFP資格認(rèn)證兩級(jí)認(rèn)證體系B 、AFP資格認(rèn)證培訓(xùn)為CFP資格認(rèn)證培訓(xùn)的第一個(gè)階段，培訓(xùn)時(shí)間為108個(gè)小時(shí)C 、FPSB China規(guī)定，擁有經(jīng)濟(jì)類和管理類博士學(xué)位的人員，申請(qǐng)后經(jīng)過批準(zhǔn)，可以直接報(bào)名參加金融理財(cái)師資格考試D 、對(duì)于擁有學(xué)士學(xué)位的人員，AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)歷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是在金融理財(cái)相關(guān)領(lǐng)域至少工作3年正確答案:D解析：擁有學(xué)士學(xué)位的人員符合要求的工作經(jīng)驗(yàn)最少是2年。 C 、小賈剛剛從一家公司主動(dòng)辭職，想要利用已有的積蓄完成自己長久以來的夢(mèng)想，進(jìn)行一次環(huán)球旅行 C 、11,500億美元以下做法不符合上述政策的是（）。%解析解析:提高準(zhǔn)備金率、提高利率、在公開市場賣出央行票據(jù)，都是緊縮性貨幣政策。 C 、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率7 A 、連續(xù)多次提高存款準(zhǔn)備金率8 B 、繁榮 B 、2 B 、 D 、96正確答案:C您選擇正確: B 、選擇方案A，凈現(xiàn)值為47,276元，高于方案B凈現(xiàn)值 D 、正確答案:AD（答案取最接近值） B 、不能，那么退休時(shí)的資金需求為：使用金融計(jì)算器的操作步驟如下：則，退休時(shí)仍有資金盈余：=，D正確。當(dāng)王某要求李某夫妻還款時(shí)，,000元，則王某可以要求李某用（ ）來償還借款。%解析解析：根據(jù)《〈婚姻法〉若干問題解釋（二）》，婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個(gè)人名義所負(fù)債務(wù)，除非夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個(gè)人債務(wù)，或者能夠證明屬于《婚姻法》第十九條第三款規(guī)定的情形（夫妻對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得財(cái)產(chǎn)約定歸各自所有，夫或妻一方對(duì)外所負(fù)債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方財(cái)產(chǎn)清償），否則當(dāng)按夫妻共同債務(wù)處理。%解析解析：《民法總則》將法人分為營利法人、非營利法人和特別法人。AJD5738下列各項(xiàng)中屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的是（ ）。%解析解析：遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫妻一方的財(cái)產(chǎn)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，所以（1）錯(cuò)誤；婚姻存續(xù)期間公司上市，上市后的增值系經(jīng)營產(chǎn)生的收益，不是自然增值，應(yīng)屬于雙方共同財(cái)產(chǎn)，所以（2）正確；婚后獲得的住房公積金屬于共同財(cái)產(chǎn)，所以（3）正確；傷殘補(bǔ)助金屬于一方財(cái)產(chǎn)，所以4）錯(cuò)誤；因此選B。 A 、被繼承人所立前后遺囑內(nèi)容沖突的，后立的遺囑均優(yōu)先于前立的遺囑 C 、夫妻雙方的住房公積金 D 、（2）（4）正確答案:D正確答案:C第五章 家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制與財(cái)務(wù)診斷1 B 、固定費(fèi)用上升80%以上 C 、李女士購買了平安保險(xiǎn)公司的投資連結(jié)型保險(xiǎn)，躉交保費(fèi)10萬元，目前賬戶價(jià)值12萬元，則12萬元在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)記入以市價(jià)計(jì)的投資資產(chǎn)部分您選擇正確:ACA5632張先生是理財(cái)師小劉的客戶，2016年年初張先生的凈值成本價(jià)為100萬元，市價(jià)為160萬元；年末凈值成本價(jià)為120萬元，市價(jià)為150萬元。BACA7327程女士今年45歲，10年后退休，目前她的年支出為10萬元，假設(shè)通貨膨脹率為3%，投資報(bào)酬率為8%，那么當(dāng)生息資產(chǎn)達(dá)到（ ）時(shí)，她在退休時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)自由度才能達(dá)到1。%解析解析：10年后的年總支出=10（1+3%）^10=，財(cái)務(wù)自由度=年理財(cái)收入/年總支出=（生息資產(chǎn)投資報(bào)酬率）/年總支出，當(dāng)財(cái)務(wù)自由度=1時(shí)，生息資產(chǎn)投資報(bào)酬率=年總支出，生息資產(chǎn)=年總支出/ 投資報(bào)酬率=247。ACA5635下列關(guān)于預(yù)算編制的說法中,錯(cuò)誤的是（ ）。%解析解析:如果差異的原因的確屬于開始預(yù)算低估，此時(shí)應(yīng)重新檢討預(yù)算的合理性并修正。 A 、房貸利率上升而房貸利率上升、開征資本利得稅和收入下降都將減少理財(cái)收入或增加家庭開支，會(huì)增加財(cái)務(wù)自由的年限。 A 、自由儲(chǔ)蓄率=。 答案選擇B10 B 、王先生家本年底凈資產(chǎn)364萬元，屬于存量 C 、(1)(4)C D 、韓先生家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比率90%，處在合理范圍內(nèi)，不會(huì)影響生活水平正確答案:DA（1）本月銷售產(chǎn)品20,000元，收到貨款14,000元（2）本月應(yīng)償還銀行貸款利息3,000元，但本月沒有支付（3）收到客戶預(yù)付貨款10,000元，該批產(chǎn)品下月交貨（4）收到客戶所欠上月購貨款8,000元答案選擇B16 B 、向銀行貸款購買債券型基金答案選擇B第六章 居住規(guī)劃12（房價(jià)成長率為8%，答案取最接近值）、（2）使用房貸攤銷計(jì)算器操作步驟如下：，首付款==，最高房價(jià)=3 A 、 萬元 A 、等額本金，5 A 、等額本金， B 、足夠，根據(jù)兩人繳費(fèi)基數(shù)，應(yīng)貸公積金：PMT=， C 、 C 、 C 、 C 、84萬元 D 、正確答案:B D 、等額本息， 正確答案:A D 、等額本息，正確答案:C您選擇正確:應(yīng)貸金額PV=90萬元，高于公積金貸款額度上限，所以公積金可貸金額為90萬元。ACB6189王先生準(zhǔn)備貸款80萬購買一套房子，某銀行5年期貸款年利率為6%，5年以上的貸款利率為7%，王先生打算在該銀行以“氣球貸”的形式申請(qǐng)5年期的貸款，且與銀行約定按20年月供。D假設(shè)銀行5年期的貸款利率是6%，5年期以上的貸款利率是7%。B%解析解析：對(duì)于國家助學(xué)貸款，在校期間貸款利息由財(cái)政補(bǔ)貼，而不是按照按中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行，A錯(cuò)誤；ACC5384李先生計(jì)劃出國攻讀博士學(xué)位，每年花費(fèi)20萬元，學(xué)制3年，畢業(yè)后可工作28年。%解析解析：1. C 、計(jì)算讀研究生的總成本（不考慮貨幣時(shí)間價(jià)值）：總成本=學(xué)費(fèi)成本+機(jī)會(huì)成本=15,0003+3,000123=153,000元。 A 、趙亮可爭取獎(jiǎng)學(xué)金降低家庭負(fù)擔(dān)5（2）與退休、居住等規(guī)劃不同，教育金通常沒有強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄，所以要有意識(shí)地自行計(jì)劃。 C 、中間業(yè)務(wù)是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)2 B 、某公司發(fā)布信息稱，與非洲某國政府簽署數(shù)億元工程合同，該股當(dāng)日漲停 D 、公司債券正確答案:C D 、同業(yè)存放款項(xiàng)正確答案:D C 、幾何平均收益率的計(jì)算基于復(fù)利原理 D 、（2）（4）正確答案:B您選擇正確:ATB7241在進(jìn)行家庭資產(chǎn)配置時(shí)，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物是家庭應(yīng)急資金的重要內(nèi)容，那么下列各項(xiàng)中，應(yīng)屬于資產(chǎn)負(fù)債表中“現(xiàn)金等價(jià)物”的有（ ）。%解析解析：現(xiàn)金等價(jià)物是指所持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于變化為已知確定金額的現(xiàn)金，價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資工具；在家庭及個(gè)人持有的投資工具中，2個(gè)月內(nèi)到期的國庫券屬于現(xiàn)金等價(jià)物。所以答案為D。 A 、 C 、小朱認(rèn)為對(duì)于折價(jià)債券來說，隨著到期日臨近，折價(jià)債券的到期價(jià)格回歸面值您選擇正確:ATC6039按年付息的債券報(bào)價(jià)信息如下：價(jià)格97元，息票率為5%，期限為3年，面值為100元，則當(dāng)期收益率為（ ）。%解析解析：債券的當(dāng)期收益率為年利息收入與當(dāng)期市場價(jià)格的比率。A債券5年到期，B債券6年到期。B2 B 、優(yōu)先股的股息收益受到公司經(jīng)營狀況的影響 D 、技術(shù)分析多應(yīng)用于股票的長期交易中正確答案:DATD5918投資者進(jìn)行融資融券交易，假設(shè)他能以8元/股的價(jià)格買空或賣空2,000股A公司股票，下列說法正確的是（ ）。%解析解析：買空的情況下投資者的資產(chǎn)是股票，其資產(chǎn)數(shù)額隨著股票價(jià)格的波動(dòng)而變動(dòng)，而不是確定的16,000元；賣空情況下，若股價(jià)持續(xù)下降，則購回已賣出股票的成本降低，投資者將獲得利潤，而非遭受損失；買空情況下，若股價(jià)持續(xù)下跌則可通過設(shè)定賣出止損指令，來防止股價(jià)進(jìn)一步下跌給買空交易帶來更大的損失；根據(jù)保證金率公式，假設(shè)價(jià)格為P時(shí)應(yīng)補(bǔ)充保證金，則（2,0008+2,000860%2,000P）/2,000P=40%，解方程得P=。 A 、 C 、（1）（3）（4）您選擇正確:ATD5912某投資者以8元/股的價(jià)格賣空某股票1,000股，初始保證金率為40%，維持保證金率為30%，當(dāng)價(jià)格高于（ ）時(shí)，會(huì)收到追加保證金的通知（假定股票不分紅，忽略保證金利息，最大化利用保證金規(guī)定 ）。%解析解析：自有資金為81,00040%=3200元，借券1,000股，總資產(chǎn)=3200+10008=11,200元。（1） 張先生持有的股票可以作為遺產(chǎn)由他的兒子繼承（2） 作為優(yōu)先股持有人的李越可以對(duì)公司的重大經(jīng)營決策投票表決（3） 公司破產(chǎn)清算，持有公司普通股的大股東王剛可以優(yōu)先分得公司剩余財(cái)產(chǎn)（4） 普通股股東的收益必須在支付了債務(wù)利息和優(yōu)先股股息之后才能獲得優(yōu)先股的權(quán)利范圍較小，優(yōu)先股股東一般沒有選舉權(quán)和被選舉權(quán)，對(duì)公司的重大經(jīng)營決策一般也沒有投票權(quán)。ATD5。所以（2）（3）錯(cuò)誤。 B 、（1）（4）9 A 、%解析解析：，投資人購買股票應(yīng)用做市商的賣價(jià)。ATD5910，阿蘭想購買1,000股該股票，在不考慮交易成本和其他費(fèi)用的情況下，她應(yīng)支付（ ）。您選擇正確: C 、 A 、如果初始保證金率是60%，則投資者進(jìn)行買空交易時(shí)的資產(chǎn)數(shù)額始終為16,000元%解析解析：技術(shù)分析在股票短期交易中應(yīng)用較多，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。 D 、優(yōu)先股股息的支付在普通股之前，但是在債務(wù)利息之后正確答案:D B 、增發(fā)是股份公司成立之后繼續(xù)向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票第十一章股票市場與股票投資1因此債券的當(dāng)期收益率為：5/97=5 A 、%解析解析：利率上升所引起價(jià)格的下降幅度，小于因利率相同程度的下降引起的價(jià)格上升的幅度。ATC5530某債券，票面利率為10%，現(xiàn)在市場利率為8%，%%，根據(jù)債券的凸性特征，下列說法中正確的是（ ）。您選擇正確: C 、 B 、易于轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，但是轉(zhuǎn)換的金額不能確定2 A 、2年內(nèi)到期的公司債券%解析解析：短期融資券是貨幣市場工具。BATA6028金融理財(cái)師劉芳給客戶的理財(cái)建議如下 ：（1） 張先生是一位60歲剛退休的國企職工，為了實(shí)現(xiàn)年底出國旅游的目標(biāo)，劉芳建議他將準(zhǔn)備的資金投資到貨幣市場基金上（2） 李先生是一位50歲的外企中層管理者，劉芳建議他通過購買年金保險(xiǎn)和定期定額投資債券型基金來準(zhǔn)備養(yǎng)老金（3） 26歲的小王剛剛結(jié)婚，準(zhǔn)備5年后購房，首付款30萬元，目前有資金4萬元，每年年末可投入4萬元，除此之外沒有其他資金來源，劉芳建議他按照1:1的比例將資金配置在貨幣市場基金和債券型基金上，其中貨幣市場基金的年收益率大概為3%，債券型基金的年收益率為8%（4） 馬特是北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)系留學(xué)生，劉芳建議他開設(shè)證券賬戶，買入A股股票，以分享中國經(jīng)濟(jì)增長的高收益。您選擇正確:DATA5890商業(yè)銀行現(xiàn)金類資產(chǎn)收益較低，但是具有最高的流動(dòng)性。在TVM計(jì)算器中輸入以下數(shù)據(jù)：n=4,PV=10,FV=,可得I=%。請(qǐng)問小朱四年之內(nèi)的幾何年平均收益率為（ ）。C D 、2008年4月24日，證券交易印花稅由3‰下調(diào)至1‰，%正確答案:B子女高等教育金支付期與退休金準(zhǔn)備期高度重疊，因此，教育金規(guī)劃期要先于退休金準(zhǔn)備期。（4）在自己的保額中增加子女未來教育金的現(xiàn)值，使子女教育納入保險(xiǎn)計(jì)劃，是父母規(guī)劃教育金時(shí)一種未雨綢繆的措施。 C 、趙亮父母可考慮設(shè)立教育金信托您選擇正確:ACC5385假設(shè)研究生三年每年學(xué)費(fèi)為15,000元，研究生畢業(yè)后工作平均月薪為5,000元，大學(xué)生畢業(yè)后工作的平均月薪為3,000元。計(jì)算李先生攻讀博士學(xué)位的總成本（不考慮貨幣時(shí)間價(jià)值）:總成本=學(xué)費(fèi)成本+機(jī)會(huì)成本=203+3=(萬元)。B選項(xiàng)符合教育信托的條件，正確。在校期間貸款利息可以在畢業(yè)后再開始償還第七章 子女教育金規(guī)劃18所以答案選擇C項(xiàng)。%解析解析：首先計(jì)算2人每月公積金繳費(fèi)總數(shù)：24%2=那么五年后2人的公積金賬戶余額為：PV=35，假定首付比例最低為5成；假如夫妻二人計(jì)劃買房以后僅用公積金賬戶來償還公積金貸款的月供，且公積金賬戶余額可以用來支付首付；那么夫妻2人5年后買房時(shí)，資金是否足夠，盈余或者缺口是多少（）？（%，高先生夫婦公積金繳費(fèi)基數(shù)均為2人月工資額，且假定不考慮購房過程中的稅費(fèi)及手續(xù)費(fèi)等問題，答案取最接近值。CACB7224