【正文】 何虛假記載和重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)；從事同業(yè)拆借；從事銀行卡業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。股東會(huì)做出決議，必須經(jīng)代表半數(shù)以上表決權(quán)的股東通過。二、法人機(jī)構(gòu)設(shè)置情況股東會(huì) 董事會(huì) ← 監(jiān)事 行長室 總行部室 經(jīng)營機(jī)構(gòu) 牟禮支行文君支行臥龍支行羊安支行營 業(yè) 部稽核風(fēng)險(xiǎn)部部綜合管理部資金財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)管理部現(xiàn)行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為四個(gè)：稽核風(fēng)險(xiǎn)部、綜合管理部、業(yè)務(wù)管理部、資金財(cái)務(wù)部；下設(shè)五個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)：營業(yè)部、羊安支行、臥龍支行、文君支行、牟禮支行。年本行共召開次董事會(huì)：、年月日，本行第三屆五次董事會(huì)在邛崍市琴臺(tái)森林大酒店召開，會(huì)議審議通過了《年度董事會(huì)工作報(bào)告》，確定了年的主要工作目標(biāo)；會(huì)議審議通過了《年度經(jīng)營情況和年經(jīng)營目標(biāo)的報(bào)告》、《年度財(cái)務(wù)決算和年度財(cái)務(wù)預(yù)算》、《年度年報(bào)審計(jì)情況》、《年度稅后利潤分配》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行章程修正案說明》、《年度董事長、行長業(yè)績考核及薪酬兌現(xiàn)意見》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行高級(jí)管理人員薪酬延期支付實(shí)施辦法》、《關(guān)于增聘邛崍國民村鎮(zhèn)銀行行長助理》、《年董事長、高層管理人員績效評(píng)價(jià)考核及薪酬分配辦法》、《年董事會(huì)對(duì)董事長授權(quán)方案》、《年董事長對(duì)行長授權(quán)方案》和《年董事長、高級(jí)經(jīng)營層績效評(píng)價(jià)報(bào)告》。、年月日，本行以通訊方式召開第三屆九次董事會(huì)，會(huì)議審議通過了《年三季度經(jīng)營情況報(bào)告》和《關(guān)于貫徹落實(shí)三屆八次董事會(huì)精神，積極采取有效措施，努力解決業(yè)務(wù)發(fā)展中“兩降一升”問題的整改報(bào)告》。注重發(fā)揮激勵(lì)作用的時(shí)效性，確保員工收入均衡發(fā)放。二、注冊資本增加、減少及分立合并事項(xiàng)本行年注冊資本沒有變化。 四、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法本行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的方法主要是通過各種現(xiàn)場查閱和非現(xiàn)場分析手段，獲取借款人的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)狀況，將影響借款人還款能力的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素評(píng)估結(jié)論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)，同時(shí)按嚴(yán)格的操作程序和分類原則及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行：支行經(jīng)辦信貸人員收集資料——經(jīng)辦信貸人員進(jìn)行定量和定性分析——將有關(guān)信息記錄在《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定及三查記錄文本》上——確定初分結(jié)果——支行組織人員對(duì)初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核并由支行行長簽署審核意見——按貸款審批權(quán)限上報(bào)并確定分類結(jié)果。其中，逾期天以下的筆萬元；逾期天至一年的筆萬元；逾期一年以上的筆萬元。做好流動(dòng)性狀況監(jiān)測。第六節(jié) 各類風(fēng)險(xiǎn)說明一、董事會(huì)、經(jīng)營管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力年，本行堅(jiān)持貫徹落實(shí)董事會(huì)的要求，深化結(jié)構(gòu)調(diào)整，適時(shí)監(jiān)控各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)，合理控制信貸投放進(jìn)度和資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，在防范和控制風(fēng)險(xiǎn)前提下加快業(yè)務(wù)發(fā)展；深入開展案件專項(xiàng)治理、反商業(yè)賄賂和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，使案件防控工作制度化、規(guī)范化，筑牢員工的思想道德防線，杜絕案件的發(fā)生。四、內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況（一）在業(yè)務(wù)管理方面，根據(jù)銀監(jiān)對(duì)內(nèi)控管理制度提出的要求，結(jié)合同業(yè)先進(jìn)的內(nèi)控管理經(jīng)驗(yàn)，本行建立了較為完善的內(nèi)控制度體系，先后完善、制定了《綜合管理部崗位職責(zé)》、《業(yè)務(wù)管理部崗位職責(zé)》、《資金財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)》、《稽核風(fēng)險(xiǎn)部崗位職責(zé)》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部審計(jì)管理辦法》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行審計(jì)處理、處罰規(guī)定》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量復(fù)核工作制度》、《邛崍國民村鎮(zhèn)銀行客戶經(jīng)理等系列人員合規(guī)操作考核記分暫行辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》等制度，對(duì)職能機(jī)構(gòu)、授權(quán)體質(zhì)、內(nèi)控制度、審批權(quán)限、會(huì)計(jì)管理、信息管理系統(tǒng)、內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)性管理、主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)等進(jìn)行了全面的制度規(guī)范，并根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定對(duì)違規(guī)違紀(jì)情況進(jìn)行問責(zé)。52 / 52第三章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告第一節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表一、 資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編制單位：邛崍國民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司　　　　 金額單位： 元 資 產(chǎn)行次年末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益行次年末余額年初余額資產(chǎn)：　　　負(fù)債：　　　 現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 向中央銀行借款　　 存放同業(yè)款項(xiàng) 同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 貴金屬　　 拆入資金　　 拆出資金　　 交易性金融負(fù)債　　 交易性金融資產(chǎn)　　 衍生金融負(fù)債　　 衍生金融資產(chǎn)　　 賣出回購金融資產(chǎn)款　　 買入返售金融資產(chǎn)　　 吸收存款 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放貸款及墊款 應(yīng)交稅費(fèi) 可供出售金融資產(chǎn)　　 應(yīng)付利息 持有至到期投資　　 預(yù)計(jì)負(fù)債　　 應(yīng)收款項(xiàng)類投資　　　 應(yīng)付債券　　 長期股權(quán)投資　　 遞延所得稅負(fù)債　　 投資性房地產(chǎn)　　 其他負(fù)債 固定資產(chǎn) 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)　　所有者權(quán)益：　　 遞延所得稅資產(chǎn) 股本 其他資產(chǎn) 資本公積　　　　　　 減：庫存股　　　　　　 盈余公積 　　　　 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 　　　　 未分配利潤 　　　　 外幣報(bào)表折算差額　　　　　　 歸屬于母公司所有者權(quán)益 　　　　 少數(shù)股東權(quán)益　　　　　　所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 二、利潤表(損益表)利 潤 表年度編制單位：邛崍國民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司 金額單位： 元 項(xiàng) 目行次本年金額上年金額一、營業(yè)收入 利息凈收入 利息收入 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 投資收益（損失以“”號(hào)填列）　　 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益　　 公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）　　 匯兌收益（損失以“”號(hào)填列）　　 其他業(yè)務(wù)收入 二、營業(yè)支出 營業(yè)稅金及附加 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 資產(chǎn)減值損失 其他業(yè)務(wù)成本　　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號(hào)填列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 四、利潤總額（虧損總額以“”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 五、凈利潤（凈虧損以“”號(hào)填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數(shù)股東損益　　六、每股收益：　　（一）基本每股收益　?。ǘ┫♂屆抗墒找妗　∪?、現(xiàn)金流量表現(xiàn) 金 流 量 表年度編制單位：邛崍國民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司金額單位：元項(xiàng) 目本年金額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 客戶貸款及墊款凈減少額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈減少額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈減少額 向中央銀行借款凈減少額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈減少額 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 () 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 () 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 償還債券支付的現(xiàn)金 分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 () 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 第二節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表附注一、公司基本情況（一）公司概況邛崍國民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司（以下簡稱：“公司”或“本公司”）經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)督局以川銀監(jiān)復(fù)（）號(hào)文批準(zhǔn)，于年月日成立，取得成都市邛崍工商行政管理局頒發(fā)的注冊號(hào)為號(hào)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本：人民幣億元，公司地址：成都市邛崍市臨邛鎮(zhèn)東街號(hào)，法定代表人：蔡國誠。（三）計(jì)量屬性在本報(bào)告期發(fā)生變化的報(bào)表項(xiàng)目以及所采用的計(jì)量屬性本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)。交易性金融資產(chǎn)包括為在短期內(nèi)出售而持有的金融資產(chǎn)和衍生金融資產(chǎn)。本公司的貸款和應(yīng)收款項(xiàng)主要包括發(fā)放貸款、存放中央銀行款項(xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)。當(dāng)貸款和應(yīng)收款項(xiàng)在攤銷、出現(xiàn)減值或被終止確認(rèn)時(shí)所產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。交易性金融負(fù)債包括為交易而持有的金融負(fù)債和衍生金融負(fù)債。（）金融負(fù)債當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已履行、屆滿或解除時(shí)，則全部或部分終止確認(rèn)該金融負(fù)債。已進(jìn)行單獨(dú)評(píng)價(jià)，但沒有客觀證據(jù)表明已出現(xiàn)減值的單項(xiàng)金融資產(chǎn)，無論重大與否，該資產(chǎn)仍會(huì)與其他具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)構(gòu)成一個(gè)組合再進(jìn)行組合減值評(píng)價(jià)。劃分為可供出售金融資產(chǎn)的權(quán)益工具投資的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不得通過損益轉(zhuǎn)回。對(duì)于其他應(yīng)收款，本公司于期末先對(duì)個(gè)別款項(xiàng)分析其可回收性后合理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備或核銷。呆賬經(jīng)本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)同意并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后及辦理國家規(guī)定的相關(guān)手續(xù)后核銷。在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將應(yīng)付的職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債。不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：商譽(yù)的初始確認(rèn)；除企業(yè)合并以外的發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項(xiàng)。、 所得稅在日常經(jīng)營活動(dòng)中很多交易的最終稅務(wù)處理存在不確定性，在計(jì)提所得稅時(shí)本公司需要進(jìn)行大量的估計(jì)工作。本公司經(jīng)四川省邛崍國家稅務(wù)局批準(zhǔn)年月日起享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策，執(zhí)行企業(yè)所得稅稅率。本公司已通過資產(chǎn)處置收回貸款本金元，另收回房產(chǎn)作價(jià)萬元過戶到本公司，收回的抵債資產(chǎn)現(xiàn)暫時(shí)閑置，抵償后截止年年月日王長江、鄭建、楊成高仍欠本公司借款本金元及應(yīng)付的借款利息、費(fèi)用。根據(jù)本公司年月日三屆二次臨時(shí)股東會(huì)號(hào)決議：同意股東中國銀地投資有限公司、廣西新三民投資有限公司、秦皇島鄉(xiāng)村酒店有限公司將各自持有的本公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給寧波鄞州農(nóng)村合作銀行，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓需經(jīng)政府監(jiān)管部門批準(zhǔn)后實(shí)施，截止年月日，監(jiān)管部門尚未對(duì)本公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)作出批復(fù)。第一年報(bào)經(jīng)縣（市、區(qū)）國稅局審核確認(rèn)，第二年及以后年度報(bào)經(jīng)縣（市、區(qū)）國稅局備案后，可減按稅率繳納企業(yè)所得稅，本公司年企業(yè)所得稅按稅率計(jì)提，在年所得稅匯算清繳結(jié)束之前向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交備案申請。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終結(jié)果同以往估計(jì)的金額存在差異，則該差異將對(duì)其認(rèn)定期間的所得稅和遞延所得稅款的確定產(chǎn)生影響。當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。（十四）收入確認(rèn)原則利息收入，貸款到期（含展期，