【正文】 掌握稅收征繳政策和房改文件精神，負(fù)責(zé)辦理在職職工和離退休、調(diào)離、停薪人員住房公積金的繳存、核對、支取工作。1完成處領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時工作任務(wù)。按時編制并上報季報、年度預(yù)、決算報表，并編制報表說明。1做好每年的財務(wù)工作計劃和年終工作總結(jié)。配合黨總支、黨支部抓好財會人員的政治學(xué)習(xí)和思想教育工作，提高財會人員政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。積極宣傳各項(xiàng)財經(jīng)政策、制度。153 / 154財務(wù)處職責(zé)財務(wù)處在院長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全院的財務(wù)工作，是全院財務(wù)工作的主管和領(lǐng)導(dǎo)部門。工作中，工作人員必須做到唱收、唱付，錢、票當(dāng)面點(diǎn)清。工作日結(jié)束，進(jìn)行結(jié)算，清現(xiàn)，打印表冊，現(xiàn)金全額繳存銀行，繳款單當(dāng)日上交。注意操作密碼的保密，以防泄密，造成損失。做好查賬、咨詢、打印清冊、辦理遺失證明和出具各種證明的服務(wù)工作。結(jié)算科住院病人結(jié)賬處工作流程為了更好的落實(shí)執(zhí)行醫(yī)院質(zhì)量管理年工作，結(jié)合本科室的服務(wù)對象，必須對窗口服務(wù)加以規(guī)范，堅持以“病人為中心”的服務(wù)宗旨。1向上匯報、請示、協(xié)調(diào)、溝通工作。協(xié)調(diào)落實(shí)財產(chǎn)物資管理工作。向科室下達(dá)需要執(zhí)行的各項(xiàng)工作。根據(jù)各級要求，及時督促落實(shí)，并反饋意見。處理院內(nèi)各職能處、科室需要協(xié)商解決的問題。根據(jù)各級要求，及時督促落實(shí)，并反饋意見。落實(shí)執(zhí)行工資、獎金、補(bǔ)貼的管理發(fā)放工作。結(jié)算科門診收費(fèi)室工作服務(wù)流程向上匯報、請示、協(xié)調(diào)收費(fèi)室工作。對財務(wù)處下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)進(jìn)行調(diào)配和執(zhí)行。財務(wù)處文明服務(wù)規(guī)范服務(wù)臨床 病友至上愛崗敬業(yè) 規(guī)范管理儀表整潔 佩戴胸牌用語文明 舉止端正首問首責(zé) 熱忱接待請字開頭 謝字結(jié)尾熱情周到 禮貌待人耐心細(xì)致 和藹真誠工作高效 講求質(zhì)量嚴(yán)于律己 寬厚待人禁止拖、推、頂 杜絕生、冷、硬財務(wù)處工作（行為）規(guī)則管理透明 財務(wù)公開堅持原則 辦事公正遵章守紀(jì) 保守機(jī)密作風(fēng)正派 以情感人處事穩(wěn)妥 做事要快廉潔自律 不謀私利愛崗敬業(yè) 盡職盡責(zé)鉆研業(yè)務(wù) 探索理論把握市場 防范風(fēng)險杜絕三假 誠實(shí)守信以德理財 依法監(jiān)管監(jiān)督管理 財務(wù)職責(zé)服務(wù)指導(dǎo) 才是宗旨改革發(fā)展 與時俱進(jìn)門診掛號工作制度掛號工作人員每天必須提前做好掛號準(zhǔn)備工作，一般情況下,提前1小時開窗掛號；。門診收費(fèi)室工作制度門診收費(fèi)室工作人員每天必須提前做好收費(fèi)工作準(zhǔn)備，開窗必須提前35分鐘。保管好現(xiàn)金、印章、收據(jù)。工作日，每天中午安排適當(dāng)人員、適當(dāng)窗口對外辦理入院、記賬、收預(yù)交款工作。嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》。負(fù)責(zé)對全院財務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，檢查、監(jiān)督財經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況。制定財務(wù)人員的培訓(xùn)計劃，組織醫(yī)院財務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)考核。1協(xié)調(diào)財務(wù)處內(nèi)、外部的關(guān)系，會簽醫(yī)院有關(guān)文件、合同。根據(jù)季報、年報編寫財務(wù)分析，為院領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)、公允的財務(wù)信息。經(jīng)濟(jì)管理科職責(zé)在分管院長和處長的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)醫(yī)院成本核算、績效分配、物價、檔案、有價證券、稅務(wù)稽繳、公積金、經(jīng)費(fèi)指標(biāo)控制、收據(jù)購銷、個人房屋購貸、公費(fèi)醫(yī)療、醫(yī)保等管理工作。熟悉掌握各級醫(yī)療管理部門制定的公醫(yī)病人、醫(yī)保病人就醫(yī)和轉(zhuǎn)診的各項(xiàng)政策規(guī)定，建立公醫(yī)、醫(yī)保醫(yī)療應(yīng)收款備查賬，及時核對門診、住院應(yīng)收日報表和明細(xì)單據(jù)，按合同簽訂的結(jié)算時限和校、院內(nèi)職工醫(yī)療費(fèi)的記賬報銷管理規(guī)定，做好各類醫(yī)療費(fèi)的統(tǒng)計結(jié)算工作，定期清理催收。協(xié)調(diào)處內(nèi)各單位工作關(guān)系，協(xié)調(diào)科內(nèi)各崗位之間的業(yè)務(wù)工作關(guān)系，定期對崗位責(zé)任執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，解決工作中的疑難問題。負(fù)責(zé)全院物價工作的組織、協(xié)調(diào)及管理工作。負(fù)責(zé)物價的明示、公示工作。建立健全科室核算程序，按照《醫(yī)院會計制度》的規(guī)定設(shè)置科室核算的輔助賬簿，及時核對，做到收支真實(shí)、準(zhǔn)確。負(fù)責(zé)每二至五年做一次逾期會計檔案銷毀工作，對已到保管期限的會計檔案，按國家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真清點(diǎn)核對并編制銷毀清冊報處、院領(lǐng)導(dǎo)審批后再報財政部門審定批準(zhǔn)后銷毀。負(fù)責(zé)及時辦理行政收費(fèi)收據(jù)、票據(jù)購領(lǐng)證的更換年檢等事宜。負(fù)責(zé)每月按時填寫納稅申報表，并且按規(guī)定日期繳交個人所得稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、企業(yè)所得稅等。及時核對門診、住院應(yīng)收日報表和明細(xì)單據(jù)，避免差錯事故的發(fā)生。負(fù)責(zé)醫(yī)院資金的收支核算和管理，負(fù)責(zé)醫(yī)院日常審核報銷工作，嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院預(yù)算，檢查各單位經(jīng)費(fèi)使用情況，做好服務(wù)、指導(dǎo)和監(jiān)督工作。負(fù)責(zé)編制月報及現(xiàn)金流量表等有關(guān)報表，為領(lǐng)導(dǎo)作財務(wù)分析提供信息。抓好科室職工政治、理論學(xué)習(xí)和思想教育工作，提高科室職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。會計科副科長職責(zé)在處長及分管處長（科長）的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，分管處長（科長）不在時，主持會計科日常工作，履行科長職責(zé)。熟悉、了解各崗位的具體工作，督促和落實(shí)各項(xiàng)工作按時保質(zhì)完成。做到科目運(yùn)用準(zhǔn)確、真實(shí)，摘要簡潔、明了。按商業(yè)承兌匯票操作程序及要求，認(rèn)真做好商票登記、復(fù)核工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)金賬簿的管理，逐日順號登記現(xiàn)金出納賬，主動和總賬核對，保證賬賬相符，認(rèn)真核對銀行對賬單，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。根據(jù)現(xiàn)金出納的需要購買各種銀行票據(jù)，并做好交接工作。 認(rèn)真復(fù)核門診收據(jù)，做到復(fù)核及時，計算準(zhǔn)確，不拖延積壓。準(zhǔn)確核銷自費(fèi)病人欠費(fèi)和病人預(yù)交款，做到明細(xì)賬與總賬相符。財產(chǎn)、材料會計職責(zé)負(fù)責(zé)財產(chǎn)、材料賬簿的管理，負(fù)責(zé)醫(yī)院固定資產(chǎn)、物資的賬務(wù)管理，熟悉財產(chǎn)材料分布情況，督促落實(shí)醫(yī)院財產(chǎn)、材料管理的各項(xiàng)規(guī)定和制度。定期向武漢市統(tǒng)計局編報固定資產(chǎn)投資完成情況表。負(fù)責(zé)皮激光中心、眼激光中心、伽馬刀中心、碎石中心、特檢中心等單位的審核報銷及腫瘤醫(yī)院的單據(jù)核對工作，月末核準(zhǔn)代扣各中心營業(yè)稅、所得稅金額及利潤分配比例。根據(jù)人事處通知，及時準(zhǔn)確的發(fā)放年終獎金、節(jié)日獎金、冷暖補(bǔ)貼等。按財務(wù)處規(guī)定辦理住院病人的入院、繳款、記賬、住院病人病案審核和出院結(jié)算工作，并積極配合病房做好病人的賬務(wù)查詢工作。根據(jù)科室工作特點(diǎn)，合理分工。督促催費(fèi)組完成各項(xiàng)工作任務(wù)。幫助解決員工在日常工作中遇到的疑難問題，及時和員工一起處理因賬務(wù)而導(dǎo)致的各種沖突和糾紛。負(fù)責(zé)將入院預(yù)繳款收據(jù)（第一聯(lián)）和中途預(yù)繳款收據(jù)（第一聯(lián)）在當(dāng)日結(jié)轉(zhuǎn)后順號裝訂，并與收據(jù)明細(xì)賬一起裝訂存放。每日工作結(jié)束時，檢查是否賬實(shí)相符、收據(jù)號是否順號，出現(xiàn)差錯查找原因，說明理由，審核無誤后打印當(dāng)日入院預(yù)繳日報，連同白聯(lián)臨時收據(jù)一并上交。同時將通知單及病人登記卡一并存檔。擔(dān)保職工必須是本院正式職工。收取信用卡時，須按信用卡使用規(guī)范操作，仔細(xì)核對信用卡卡號，金額無誤，交持卡人簽字確認(rèn)后入賬并打印預(yù)繳款收據(jù)。所有大型檢查及特殊材料均須按規(guī)定比例收取個人自負(fù)部分。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。日終結(jié)轉(zhuǎn)后打印住院業(yè)務(wù)收入?yún)R總報表、日結(jié)匯總報表和住院應(yīng)收匯總?cè)請蟊?，審核無誤后簽字確認(rèn)交財務(wù)處。協(xié)調(diào)門診收費(fèi)室內(nèi)、外關(guān)系，及時提供門診收費(fèi)室各種財務(wù)信息，做好預(yù)測分析，向財務(wù)處提供參謀和建設(shè)性意見。抓好科室職工的政治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)和思想教育工作，提高科室職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。1搜集提供有關(guān)掛號、收費(fèi)信息。每日打印收款日報表，督促收費(fèi)人員將當(dāng)日所收款項(xiàng)繳存銀行，并及時上交現(xiàn)金繳款單。做到當(dāng)日現(xiàn)金當(dāng)日進(jìn)行，當(dāng)日進(jìn)賬單當(dāng)日上交。每筆收費(fèi)業(yè)務(wù)須準(zhǔn)確及時輸入電腦入賬，退費(fèi)、作廢及免費(fèi)業(yè)務(wù)須嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理。門診記賬員職責(zé)負(fù)責(zé)辦理省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位及本院職工、職工家屬、同濟(jì)醫(yī)學(xué)院職工、華中科技大學(xué)職工等特殊結(jié)算方式的門診病人的大型檢查和特殊材料的記賬工作?？倓?wù)處財產(chǎn)物資會計職責(zé)負(fù)責(zé)普材、被服、五金、家具、車輛物資的入庫、領(lǐng)用、報廢、調(diào)撥的核算。向領(lǐng)導(dǎo)匯報資產(chǎn)物資、經(jīng)費(fèi)使用情況，完成領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時工作?；〞嬄氊?zé)熟悉基本建設(shè)的法律、法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合醫(yī)院基建工作的實(shí)際情況制定并具體實(shí)施有關(guān)基建財務(wù)的工作辦法。按財務(wù)要求及時、準(zhǔn)確、無誤的做好儀器設(shè)備及材料日常的審核、記賬及報銷、付款工作。（1）發(fā)票：分為普通發(fā)票和專用發(fā)票。 憑證內(nèi)容要求（1）外來原始憑證按憑證規(guī)格要求，必須具備單位、時間、內(nèi)容、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額，并且大小寫必須相符，不得涂改。預(yù)借款發(fā)放的各種補(bǔ)貼，必須在一周內(nèi)到會計科報銷。（5）乘座超出本人標(biāo)準(zhǔn)的交通工具，只能按出差人標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出部分由本人自理。特殊情況，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面寫明原因，報財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審批，才能報銷。領(lǐng)取時，首先應(yīng)由加班單位填寫《協(xié)和醫(yī)院加班費(fèi)發(fā)放表》，按表格要求辦妥手續(xù)，再到會計科領(lǐng)取。急診、外院醫(yī)藥費(fèi)，經(jīng)保健科審核，符合醫(yī)院文件規(guī)定，報銷金額在2000在元以內(nèi)由保健科長審批；2000～10000元以內(nèi)的由分管院長審批；10000元以上由院長審批。由人事處審定名單，送會計科報銷。（19）七年制學(xué)生報銷手續(xù)：在規(guī)定范圍內(nèi)的支出，由學(xué)生、導(dǎo)師在發(fā)票背面簽字，到會計科核準(zhǔn)報銷。（3）對全民所有制的銀行、保險、郵政、電訊、鐵路、公路、水運(yùn)、航空、海關(guān)等單位使用的專業(yè)票據(jù)，可不要求稅務(wù)監(jiān)制章或財務(wù)專用章。如特殊原因需攜帶精密貴重儀器、有毒物品等，必須寫明原因，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)和分管院領(lǐng)導(dǎo)審批(一次出差出租車費(fèi)在500元以上的由書記、院長審批)，再到會計科報銷。②多人出差，需注明出差人員的詳細(xì)名單及所屬部門，分屬不同部門的職工分別下各部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。辦理借款或報銷手續(xù)時，下經(jīng)辦人員所屬部門的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。 協(xié)和醫(yī)院各項(xiàng)費(fèi)用報銷補(bǔ)充規(guī)定一、對發(fā)票、收據(jù)及自制原始憑證的要求：報銷各項(xiàng)費(fèi)用必須提供真實(shí)、合法、有效的發(fā)票、收據(jù)或自制原始憑證。 三、特殊規(guī)定： 報銷修繕費(fèi)、零星基建費(fèi)要同時出具工程決算單并按規(guī)定填寫《協(xié)和醫(yī)院合同會審單》，同時要經(jīng)審計科審計。發(fā)票或收據(jù)遺失后，必須到出票單位復(fù)印原發(fā)票（收據(jù)）存根或記賬聯(lián)，并加蓋出票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并寫出書面說明經(jīng)相關(guān)審批后才能作為報銷的依據(jù)。 華中科技大學(xué)同濟(jì)醫(yī)學(xué)院附屬協(xié)和醫(yī)院 二OO三年十月二十日關(guān)于建立健全協(xié)和醫(yī)院財務(wù)內(nèi)控制度的若干規(guī)定 為使醫(yī)院改革適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)和醫(yī)療市場的需要，正確地執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策、法令、法規(guī)，保證醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動健康有序地進(jìn)行，保障和促進(jìn)醫(yī)院的各項(xiàng)工作順利開展，做到制度健全、分工明確、責(zé)權(quán)明了，相互制約、相互牽制、各負(fù)其責(zé)，提高醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益，現(xiàn)擬定下列若干財務(wù)內(nèi)控制度規(guī)定：一、審批的程序及權(quán)限 審批的程序一般是由下至上。②5001000元由分管院長審批。 ⑤門診、住院病人免費(fèi)(特殊受權(quán)除外)的，由經(jīng)辦人填制免費(fèi)單，2000元以下由分管醫(yī)療的院長審批，2000元以上的由院長審批。藥品、試劑一般為使用后90天付款。④5萬元以上由院長辦公會審批,重大項(xiàng)目報黨委常委會審批。 任何購物必須經(jīng)保管驗(yàn)收，由采購(經(jīng)辦人員)、主管等三人以上簽字，任何領(lǐng)款必須有兩人以上簽字。 購置固定資產(chǎn)，需要辦理固定資產(chǎn)驗(yàn)收登記手續(xù)。 報銷憑據(jù)的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名；接受單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；數(shù)量、單價和金額。日常審核報銷是一項(xiàng)政策性強(qiáng)且繁瑣的工作，大家在具體工作中考慮問題要周全，既要把握原則，又要有靈活性，既做好服務(wù)工作，又使會計的核算和監(jiān)督職能得以充分體現(xiàn)。 參加會議的人數(shù)、費(fèi)用要嚴(yán)格控制。（8）招待費(fèi)、禮品費(fèi)、協(xié)作費(fèi)、咨詢費(fèi)、評審費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)要從嚴(yán)控制，確因工作需要應(yīng)事先批準(zhǔn)。①無抬頭、無日期的原始憑證，要求經(jīng)辦人補(bǔ)充、填制。特殊報銷程序（1）非正式發(fā)票報銷程序①非正式發(fā)票，有財務(wù)收款專用章的，而無稅務(wù)或財政印章的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面說明，辦妥手續(xù)后，似同正式發(fā)票報銷。（16）全院各類臨時工及返聘人員工資由人事處審定。院外就診一律要事先批準(zhǔn)，本市院外就診的由分管院長審批；外地就診的由院長審批。（7）職工培訓(xùn)、進(jìn)修經(jīng)人事處長審批，到會計科報銷。一般報銷程序（1）電話費(fèi)、郵資費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、打字費(fèi)、幻燈費(fèi)、退票費(fèi)、力資費(fèi)報銷時，應(yīng)由經(jīng)辦人在發(fā)票背面或報銷單上注明事由，主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字才能報銷。（7）博士后和博士因公出差報銷標(biāo)準(zhǔn)按職工報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，碩土生因公出差除伙食補(bǔ)助減半外，其他按職工報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（1）市內(nèi)購物，l0天內(nèi)到會計科報賬；（2）省內(nèi)購物，30天內(nèi)到會計科報賬；（3）省外購物，兩個月內(nèi)到會計科報賬；（4）國外購物，六個月內(nèi)到會計科報賬，特殊情況，最多不能超過一年。（3）外來原始憑證必須具備稅務(wù)印章或財政印章，同時還應(yīng)具備開票單位財務(wù)收款印章，部隊(duì)收款只需具備開票單位財務(wù)收款印章。（2）收據(jù)：分為稅務(wù)收據(jù)、財政收據(jù)、部隊(duì)專用收據(jù)。實(shí)行計劃管理，根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目和臨床工作的需要，合理安排資金，保證醫(yī)院工作的正常開展。負(fù)責(zé)基建項(xiàng)目建設(shè)投資計劃及資金的申請，使用并編制財務(wù)報表。審核購進(jìn)藥品是否符合內(nèi)、外招標(biāo)規(guī)定,對不符合招標(biāo)及有關(guān)規(guī)定的藥