論我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的建立(完整版)
【正文】 我國銀行對此類數(shù)據(jù)的收集投入明顯不足同時缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫和現(xiàn)代化的管理信息系統(tǒng)及其相應(yīng)的數(shù)據(jù)接口無法滿足包括風(fēng)險評級在內(nèi)的各種管理工具的數(shù)據(jù)需要建立在此基礎(chǔ)上的評級結(jié)果需進(jìn)一步檢驗和定性分析后方可應(yīng)用 (三)缺乏信用文化基礎(chǔ)企業(yè)評級情況難以真實反映 從宏觀角度看我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個嚴(yán)重制約因素是惡劣的社會信用環(huán)境風(fēng)險評級必須建立在企業(yè)和個人提供的真實數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上而在現(xiàn)在的社會信用環(huán)境下這一點確實難以保證一是由于我國整個社會的信用文化缺乏企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)真實性較小據(jù)統(tǒng)計２００１年我國四大國有商業(yè)銀行貸款的１１７萬戶企業(yè)中提供審計后財務(wù)報表的企業(yè)僅占貸款企業(yè)總數(shù)的７．９％而同期花旗銀行高達(dá)３３．４％３二是信用評級未完全在貸款決策、貸款定價中起到核心作用基層信貸人員對評級體系的重要性認(rèn)識不足沒有積極去核準(zhǔn)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)致評級體系中的財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不全面風(fēng)險得不到真實反映以致于信用評級的結(jié)果與企業(yè)的實際風(fēng)險等級并不匹配不能真正反映企業(yè)目前的真實經(jīng)營狀況不真實的數(shù)據(jù)信息造成風(fēng)險評級結(jié)論的不準(zhǔn)確必然對風(fēng)險決策和資本監(jiān)管形成誤導(dǎo)此外商業(yè)銀行信息披露制度有待建立健全出于競爭及保密等考慮商業(yè)銀行之間各自為政缺乏必要的信息共享使得銀行內(nèi)部評級體系及其基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)難度大大增大毫無疑問我國如不盡快建立完備的社會信用體系銀行內(nèi)部評級體系就會成為無源之水、無本之木 三、盡快改進(jìn)和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)工作的對策建議 ?。ㄒ唬┮孕聟f(xié)議為指引建立符合我國國情的評級方法 新協(xié)議所推薦的內(nèi)部評級方法是建立在廣泛收集總結(jié)各國先進(jìn)與成熟經(jīng)驗基礎(chǔ)上、經(jīng)過充分討論后提出的最基本的標(biāo)準(zhǔn)對評級的主要環(huán)節(jié)給出了詳細(xì)的指導(dǎo)具有相當(dāng)?shù)南冗M(jìn)性、實用性和可操作性因此在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上按新協(xié)議的要求進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整改進(jìn)風(fēng)險計算或評價方法逐步補(bǔ)充和完善現(xiàn)行辦法并使之成為一個過渡性的信用風(fēng)險測量工具有利于商業(yè)銀行根據(jù)我國企業(yè)的信用狀況特點、行業(yè)特點、經(jīng)濟(jì)環(huán)境吸收國外先進(jìn)的評價方法制定出一套符合新協(xié)議要求并能提升我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的內(nèi)部評級體系 (二)學(xué)習(xí)國外同業(yè)的成熟經(jīng)驗充分借助專業(yè)評級公司的技術(shù)力量和評級成果 必須積極學(xué)習(xí)國外同業(yè)的成熟經(jīng)驗引進(jìn)其評級思想技術(shù)并且與國內(nèi)同業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)共享與合作開發(fā)評級參數(shù)可以借助國際著名的穆迪公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司、惠譽(yù)(ＦＩＴＣＨ)公司等和國內(nèi)的大公、中成信公司等專業(yè)評級機(jī)構(gòu)的力量以彌補(bǔ)國內(nèi)商業(yè)銀行在內(nèi)部評級水平
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