【正文】 設(shè)期利息萬(wàn)元　流動(dòng)資金萬(wàn)元　2工程指標(biāo)　　占地面積畝50　主體工程建筑面積平方米13560　建設(shè)周期年1　3產(chǎn)品產(chǎn)量指標(biāo)　　工業(yè)用精米年產(chǎn)量噸60000　生活用綠色食品優(yōu)質(zhì)米年產(chǎn)量噸40000　副產(chǎn)品噸36000　4項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)　　年銷(xiāo)售收入萬(wàn)元　年利潤(rùn)總額萬(wàn)元　投資利潤(rùn)率（正常年）%投資利稅率（正常年）%項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅前%　所得稅后項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)萬(wàn)元所得稅前萬(wàn)元所得稅后項(xiàng)目投資回收期（稅前）年含建設(shè)期項(xiàng)目投資回收期（稅后）年含建設(shè)期銀行貸款償還期年含建設(shè)期第二章 背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 發(fā)展規(guī)劃分析 國(guó)家發(fā)展規(guī)劃《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》指出我國(guó)未來(lái)要“發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)產(chǎn)品。強(qiáng)化糧油食品加工企業(yè)的質(zhì)量意識(shí)和品牌建設(shè)，促進(jìn)糧油食品加工業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。促進(jìn)各級(jí)政府有關(guān)糧食的規(guī)劃落實(shí)。鼓勵(lì)主產(chǎn)區(qū)糧食企業(yè)在主銷(xiāo)區(qū)糧食市場(chǎng)經(jīng)銷(xiāo)糧食，建立集收儲(chǔ)、加工、銷(xiāo)售為一體的糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)。2006年6月通過(guò)了無(wú)公害產(chǎn)品認(rèn)證。但是，擴(kuò)建項(xiàng)目所需資金較大，單靠公司自有資金無(wú)法解決，為緩解公司資金緊缺的實(shí)際困難，除向銀行貸款外，還需上級(jí)政府給予財(cái)政補(bǔ)助。本項(xiàng)目建設(shè)的目的就是提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的總體水平，延長(zhǎng)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)農(nóng)業(yè)向規(guī)?；?、集約化、商品化生產(chǎn)。要想提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須提高農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)的能力，通過(guò)龍頭企業(yè)的帶動(dòng)，來(lái)推動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。消費(fèi)者越來(lái)越注重大米的外觀質(zhì)量、食味品質(zhì)、包裝與便利性等，傳統(tǒng)的加工工藝已不適應(yīng)新的形勢(shì)，因此，采用新工藝和新設(shè)備，生產(chǎn)更多深受廣大消費(fèi)者歡迎的優(yōu)質(zhì)大米已是勢(shì)在必行。項(xiàng)目用地與土地出讓性質(zhì)相符。**縣各族人民在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹區(qū)、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，團(tuán)結(jié)奮斗、開(kāi)拓前進(jìn)，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，隨著改革開(kāi)放的深入，**縣各項(xiàng)工作均呈現(xiàn)出較好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。 資源條件項(xiàng)目建設(shè)所需的主要原料是稻谷，**縣是全國(guó)商品糧基地縣，常年產(chǎn)糧在30萬(wàn)噸左右。 工程地質(zhì)條件**市屬山地丘陵地區(qū)，為典型的“喀斯特”巖溶地貌。供水：**縣水資源豐富，境內(nèi)蘊(yùn)藏著豐富的地下水，泉、井遍布全縣。目前綠苑米業(yè)有限公司生產(chǎn)的大米主要銷(xiāo)往**、玉林、南寧和廣東廣州市、深圳市等市場(chǎng)。 大市場(chǎng)化策略：農(nóng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售要立足于本地，面向全國(guó)，著眼省外大市場(chǎng)，尋求銷(xiāo)售空間。 市場(chǎng)發(fā)展：在加強(qiáng)同公司的主要客戶(hù)——燕京啤酒（**漓泉）股份有限公司、燕京啤酒（玉林）有限公司協(xié)作關(guān)系的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)同廣東旺旺食品集團(tuán)、廣州南海啤酒廠、**南方黑五類(lèi)集團(tuán)的溝通，逐步擴(kuò)大對(duì)他們?cè)洗竺椎墓?yīng)，力爭(zhēng)銷(xiāo)售6萬(wàn)噸。通過(guò)上述工作，使企業(yè)將擁有一支30人的銷(xiāo)售隊(duì)伍，進(jìn)行信息溝通，產(chǎn)品推銷(xiāo)，從而形成一個(gè)系統(tǒng)的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。 新建辦公綜合樓280m2，其中辦公用房200m2，展示廳80 m2；新建值班室30m2，配電房30m2；新建圍墻754m，道路硬化10476 m2。 設(shè)備清單表51 主要設(shè)備清單序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)單位數(shù)量備注1主要設(shè)備日產(chǎn)400噸大米加工生產(chǎn)線項(xiàng)1詳見(jiàn)附表2212附屬設(shè)備檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備批13其他設(shè)備供電設(shè)備項(xiàng)1給排水管網(wǎng)項(xiàng)1小運(yùn)輸汽車(chē)輛2大運(yùn)輸汽車(chē)輛4辦公及生活設(shè)備批1工器具購(gòu)置費(fèi)1合計(jì) 建筑方案 主體工程擬新建標(biāo)準(zhǔn)自動(dòng)化生產(chǎn)加工車(chē)間一座,建筑面積3500m2；新建糧倉(cāng)一座建筑面積10000 m2；新建檢驗(yàn)檢測(cè)室建筑面積60 m2。表52 項(xiàng)目進(jìn)度安排表 年月工作內(nèi)容2009年123456789101112項(xiàng)目前期工作項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備采購(gòu)設(shè)備安裝調(diào)試人員招聘、培訓(xùn)項(xiàng)目試運(yùn)行生產(chǎn)竣工驗(yàn)收項(xiàng)目投產(chǎn)施工期：第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響本項(xiàng)目建設(shè)中可能對(duì)周?chē)a(chǎn)生一定的影響，主要是進(jìn)行土石方開(kāi)挖時(shí)，將產(chǎn)生一定的揚(yáng)塵，使大氣懸浮物污染局部增高；施工機(jī)械運(yùn)行時(shí)也會(huì)產(chǎn)生空氣動(dòng)力性噪聲和機(jī)械噪聲；項(xiàng)目建設(shè)期間會(huì)產(chǎn)生一些建筑垃圾。谷殼分離與谷殼重力沉降相結(jié)合，米機(jī)吸風(fēng)、糠粞分離和細(xì)糠風(fēng)運(yùn)一體化等等。 生產(chǎn)期噪聲控制 選用設(shè)備。 ，有防鼠、防雀、防蠅、防潮等設(shè)施。其職責(zé)是：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)工作和成本核算；生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量控制和公司的安全保衛(wèi)等工作；市場(chǎng)部負(fù)責(zé)原糧采購(gòu)供應(yīng)和輔助材料的保管供應(yīng)工作，產(chǎn)品及副產(chǎn)品的銷(xiāo)售、銷(xiāo)后服務(wù)，以及火車(chē)站臺(tái)的一切事務(wù)；全質(zhì)辦負(fù)責(zé)原料、產(chǎn)品的檢驗(yàn)工作，保證產(chǎn)品質(zhì)量，并負(fù)責(zé)日常辦公工作和后勤工作。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收前，必須組織內(nèi)部竣工驗(yàn)收，內(nèi)部驗(yàn)收合格后報(bào)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師，經(jīng)監(jiān)理工程師驗(yàn)收合格并簽署評(píng)價(jià)意見(jiàn)后，辦理竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并提交整理全部工程資料和竣工圖一式三份。 技術(shù)培訓(xùn) 員工培訓(xùn)全體員工上崗前必須接受為期兩個(gè)月的崗前技術(shù)培訓(xùn)，使每個(gè)員工熟練掌握崗位操作技能，確保上崗后能獨(dú)立開(kāi)展工作。該項(xiàng)目為糧食加工業(yè)，無(wú)大的不安全因素存在。 工程其他費(fèi)用：建設(shè)單位管理費(fèi)按桂財(cái)建[2003]1號(hào)文件計(jì)算。 投資估算 項(xiàng)目總投資，其中。固定資產(chǎn)貸款只能用于本項(xiàng)目的新建車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)和設(shè)備購(gòu)置。 銷(xiāo)售稅金及附加根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定，項(xiàng)目按17%交納增值稅，城市建設(shè)維護(hù)稅及教育附加費(fèi)分別按增值稅5%和3%計(jì)算。利息費(fèi)用：按貸款年限、方式計(jì)算利息。 ，可計(jì)算項(xiàng)目年平均投資利潤(rùn)率和年平均投資利稅率： 利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率= ─────────────Х100% =% 總投資 利稅總額投資利稅率= ─────────────Х100% =% 總投資 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見(jiàn)附表7，可計(jì)算項(xiàng)目所得稅前和所得稅后的財(cái)務(wù)指標(biāo)： 所得稅前： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值= 投資回收期= 所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值= 投資回收期= 銀行貸款清償能力分析按項(xiàng)目最大還款能力計(jì)算，（含建設(shè)期），還款資金來(lái)源是用收入的末分配利潤(rùn)和折舊費(fèi)用來(lái)償還貸款本息。%；%。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項(xiàng)目投產(chǎn)后，大米年生產(chǎn)量達(dá)到10萬(wàn)噸，年利用稻谷達(dá)到14萬(wàn)噸；產(chǎn)品由目前的單純工業(yè)用糧（精米）一個(gè)系列一個(gè)品種，增加到工業(yè)用糧（精米）、精品“** ”牌綠色食品生活用米兩個(gè)系列共7個(gè)品種。 帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)本項(xiàng)目直接帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)由現(xiàn)在3萬(wàn)戶(hù)增加到10萬(wàn)戶(hù)，種植優(yōu)質(zhì)糧30萬(wàn)畝，公司通過(guò)采取固定保護(hù)價(jià)訂單收購(gòu)農(nóng)戶(hù)糧食的措施，開(kāi)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，解決農(nóng)戶(hù)賣(mài)糧難的問(wèn)題。項(xiàng)目通過(guò)基地的示范種植，運(yùn)用科學(xué)的管理方式，優(yōu)質(zhì)谷單產(chǎn)明顯提高，平均每畝增收210元以上，按年種植優(yōu)質(zhì)谷30萬(wàn)畝計(jì)算，全年農(nóng)民增收6300萬(wàn)元。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展分析項(xiàng)目區(qū)地處**市北部**縣，與臨桂、興安等國(guó)家級(jí)糧食生產(chǎn)基地縣為鄰。表91 敏感性分析表因素變化全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期 （靜態(tài)）備 注（FIRR）%（FNPV）萬(wàn)元（Pt）年基本方案 所 得 稅 前 指 標(biāo)投 資 變 化10% 5% 5% 10% 效 益 變 化10% 5% % 10%——————成 本 變 化10%——————% 5% 10% 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)以上財(cái)務(wù)分析，本項(xiàng)目具有銀行借款還貸能力，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于設(shè)定基準(zhǔn)收益率，在基準(zhǔn)收益率的條件下，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說(shuō)明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。項(xiàng)目具有償還銀行貸款本金和利息能力。 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目的年經(jīng)營(yíng)成本為項(xiàng)目年總成本減去掉折舊攤銷(xiāo)費(fèi)用和利息費(fèi)用。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算生產(chǎn)用工業(yè)用精米和生活用食品優(yōu)質(zhì)米分別按出米率70%與68%計(jì)算，單位產(chǎn)品（噸）生產(chǎn)原材料、燃料及動(dòng)力估算詳見(jiàn)附表4。 其它加強(qiáng)項(xiàng)目自籌資金的管理，做到及時(shí)、足額到位，其使用和管理按總公司的要求和規(guī)范實(shí)施。 建設(shè)投資，構(gòu)成如下：（1）工程費(fèi)用：；（2）工程建設(shè)其它費(fèi)用：；（3）預(yù)備費(fèi)用：；詳見(jiàn)附表附表1附表1附表121?！豆こ炭辈煸O(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)）。平時(shí)進(jìn)行經(jīng)常性的檢查和維修，確保操作安全。培訓(xùn)結(jié)束后，實(shí)習(xí)試崗一個(gè)月，經(jīng)考核合格后，簽訂上崗協(xié)議，正式上崗。 項(xiàng)目竣工后管理 工程管理項(xiàng)目建設(shè)單位總經(jīng)理是工程項(xiàng)目各種計(jì)劃編制和實(shí)施工作的直接責(zé)任人。圖71 **有限公司組織機(jī)構(gòu)圖總經(jīng)理 碾米車(chē)間打 包 間統(tǒng)糠車(chē)間財(cái)務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部部市場(chǎng)部全質(zhì)辦公司實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，在管理上實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。管理和工作人員應(yīng)有健康證。 。如在下糧坑鋼篩上安裝吹塵罩，在提升機(jī)出料口增裝吸風(fēng)緩沖箱，用吸風(fēng)管吸走二次揚(yáng)塵。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 施工期廢棄物處理統(tǒng)一運(yùn)至指定地點(diǎn)堆放或作填埋處理。 節(jié)能減排措施本項(xiàng)目能源利用主要是電力，新項(xiàng)目的設(shè)備全部采用目前全國(guó)最先進(jìn)的制米設(shè)備力求節(jié)能環(huán)保，工廠照明設(shè)施全部采用節(jié)能器材。 購(gòu)置容量為1000噸水稻／倉(cāng)的鋼構(gòu)復(fù)合板保溫筒倉(cāng)2個(gè)，該圓筒倉(cāng)用于儲(chǔ)存稻谷。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策本項(xiàng)目建設(shè)單位傾全力開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，始終將發(fā)展戰(zhàn)略定位在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為主，適時(shí)開(kāi)發(fā)國(guó)外市場(chǎng)，一是擴(kuò)大產(chǎn)品的銷(xiāo)售和影響，二是產(chǎn)品開(kāi)發(fā)多樣化，實(shí)行多元化