【正文】 外銷綠茶清潔化初制加工外銷綠茶清潔化初制加工工藝流程:鮮葉原料→檢測→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶待加工鮮葉原料，送入公司檢測中心檢驗測定，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標、衛(wèi)生質(zhì)量指標等檢測合格，符合標準要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機，保持通風、保濕、低溫，以達到茶鮮葉原料良好的新鮮度。③對坡地茶園營建防護林帶，構建良種生態(tài)茶園4萬畝。 圍繞清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存車間等工程建設，改造供熱、供電、供排水等工程。主要投資估算指標的取費標準為：1. 建筑工程費：根據(jù)國家及**省關于編制工程預算的有關規(guī)定和標準進行估算。配電房、圍墻、。本項目投產(chǎn)期需流動資金1000萬元，以上詳見附表2《流動資金估算表》。本項目建設資金嚴格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)參股經(jīng)營試點管理辦法》在省、市、縣、農(nóng)發(fā)部門監(jiān)管下運用。 本項目產(chǎn)品銷項稅率按17%，原材料、燃料、動力、包裝和運費進項稅率分別按13%、13%、17%、17%和7%計算，城建稅、教育附加費和地方教育附加費分別按5%、3%和1%計算，‰計算。詳見附表51《固定資產(chǎn)折舊計算表》。12000100% =% 動態(tài)分析：詳見附表7《投資項目現(xiàn)金流量表〈全部投資〉》 =現(xiàn)金流入量現(xiàn)值247。 不確定性分析 盈虧平衡分析： 年均固定成本總額盈虧臨界點銷售量= —————————————————————*100% 年新增銷售收入年均變動成本銷售稅金及附加 =—————————*100% =% %時，本項目可保本，即盈虧臨界點銷售量為3510萬元。 環(huán)境保護與治理措施加強在建設期間過程中的環(huán)境保護措施，減少裸露土地面積。 輻射帶動作用項目所在地是我國重點產(chǎn)茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的主要產(chǎn)地，全縣近20萬茶農(nóng)60％的經(jīng)濟收入來源于茶葉。為帶動農(nóng)戶，龍頭企業(yè)牽頭，成立了茶農(nóng)專業(yè)合作社，以此為平臺，為茶農(nóng)提供技術、信息、市場服務。負責工藝技術的落實，新產(chǎn)品、新工藝的開發(fā)創(chuàng)新。搞好公司財務管理，努力降低企業(yè)管理費用。負責接待外來客戶、文件處理及企業(yè)交辦的其他事項。按我國食品衛(wèi)生法的要求，對直接生產(chǎn)人員進行體檢，持證上崗。萬噸**綠茶清潔化生產(chǎn)加工基地建設項目財務評價主要數(shù)據(jù)與指標匯總表 單位:萬元序號數(shù)據(jù)與指標名稱單位數(shù)據(jù)與指標備注1建設項目總投資萬元靜態(tài)投資萬元固定資產(chǎn)建設投資萬元基本預備費萬元動態(tài)投資萬元漲價預備費萬元固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅萬元建設期利息萬元2流動資金萬元鋪底流動資金萬元3資本金（注冊資本）萬元資本金占總投資比例％4固定資產(chǎn)投資借款萬元中長期（流動資金）借款萬元短期借款萬元5銷售收入（不含稅）萬元6銷售稅金及附加萬元　　附：增值稅萬元7總成本費用萬元8利潤總額萬元9所得稅萬元10稅后利潤萬元盈余公積金萬元企業(yè)發(fā)展基金萬元公益金萬元甲方股利萬元11財務盈利能力分析萬元財務內(nèi)部收益率全部投資所得稅前％全部投資所得稅后％財務凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元全部投資所得稅后萬元投資動態(tài)回收期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年全部投資利潤率％全部投資利稅率％資本金利潤率％自有資金凈現(xiàn)值率％財務比率資產(chǎn)負債率％流動比率％速動比率％土建工程投資明細表附表11項目內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）合計（萬元）備注茶葉初制加工車間土建工程㎡5000200100新建鋼結構廠房工程㎡5000300150新建茶葉初制倉庫土建工程㎡300020060新建鋼結構廠房工程㎡300030090新建茶葉精制加工車間土建工程m2300020060新建m2300015045改造鋼結構廠房工程m2300030090新建m2300015045改造茶葉精制小包裝車間土建工程m2100020020新建鋼結構廠房工程m2100030030新建倉庫茶葉精制土建工程m2300015045改造m2300020060新建鋼結構廠房工程m2300015045改造m2300030090新建茶葉檢測中心500850新建茶園改造種苗萬株2900290改造畝830010083施肥、深挖配套設施建設新建合 計固定資產(chǎn)投資估算表附表1　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬元序號項　　目建設工程1固定資產(chǎn)投資2480新建、改擴建加工基地2480建筑安裝工程設備安裝工程茶園改造3732無形資產(chǎn)210技術土地使用權210其他無形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)90咨詢及市場調(diào)查30人員培訓50籌建費10其他4投資方向調(diào)節(jié)稅5預備費基本預備費漲價預備費總 計2780設備投資明細表附表12 類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注1清潔化綠茶初制主要設備鮮葉貯青機6CCT9020鮮葉篩分機6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機6CST8020揉捻機6CRZ6560解塊機6CJS3O20茶葉烘干機6CHJ2020滾筒炒干機6CPC35120風選機6CFX5020輸送裝備20小 計320類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注2精制加工清潔化設備圓篩機6CYD3132抖篩機6CED4532揀梗機6CJJ82A32風選機6CFX3524電揀機6CSJ11016車色機CYX516切茶機6GQ268提升機40設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注叉車2裝箱機6CZX4628勻堆機40T4微波干燥機2自動包裝機2小 計238類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注3檢測設備電子分析平FT204型套218000電熱鼓風干燥箱101A4型臺28500箱式高溫電爐臺23500紅外線水分測定儀DHS20臺（進口）223000全自動氣相色譜儀套（進口）138000038原子吸收分光光度計套（進口）117000017紫外可見光分光光度計套119000小 計11675000類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注4環(huán)保設備除塵設備套201000020除菌設備套301500045去濕設備套401100044溫控設備套301600048小　　計1201570000157總 計689敏感性分析表附表8項目財務內(nèi)部收益表（%）投資回收期（年）基本方案營業(yè)收入+10%+5%5%10%經(jīng)營成本+10%+5%5%10%建設投資+10%10%89投資使用計劃和資金籌措表附表3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元序號項 目2006200720082009201020112012201320142015201620171建設總投資3780建設投資2780流動資金1000建設期利息2資金籌措3780國家投資1800國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金企業(yè)自籌980銀行借款1000資金占用費其中　固定資產(chǎn)投資2480無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)300流動資金1000。該項目符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和省“861”行動計劃中關于建設優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司外銷綠茶生產(chǎn)中存在問題和技術需求，開展外銷綠茶清潔化生產(chǎn)過程控制技術的建設，有著提高企業(yè)的國際市場競爭力和對茶區(qū)示范輻射作用，項目目的明確，技術創(chuàng)新，方案切實可行，能解決茶葉外銷中的“綠色壁壘”，具有較強的科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化前景。 經(jīng)營管理措施為保證正常的生產(chǎn)和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學化的要求，制定科學的管理制度，實行崗位目標責任制，定崗、定人、定任務。負責經(jīng)營決策方案的制訂、完善。搞好設備安全運作，完善各種技術檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術保密工作。第十一章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況可以促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，茶農(nóng)有組織地參與市場經(jīng)濟。 對加工區(qū)廢棄物處理。5%～177。2780 =所得稅前：5466247。 財務效益分析 盈利能力分析本項目總投資3780萬元，其中固定資產(chǎn)投資2780萬元，流動資金1000萬元，計算期12年（包含建設期2年）。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目主要材料為毛茶，根據(jù)市場情況和目前公司的采購價格，；項目新增職工300人。項目建設采用分階段審計，項目竣工全部進行財務審計。資金來源：申請中央財政參股投資資金：1200萬元 %省級財政配套能力資金：600萬元 % 企業(yè)自籌：980萬元 % 流動資金來源，第3年投產(chǎn)年生產(chǎn)負荷100%需流動資金1000 .00萬元。本項目建設單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地 15畝。，按近期市場行情計價。 科技措施**市**牌公司已成立研發(fā)部門，現(xiàn)有專業(yè)技術