證券發(fā)行與承銷ppt課件(完整版)
【正文】 公開發(fā)行的情形 根據(jù) 《 中華人民共和國(guó)證券法 》 第 10條第 2款規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行： ? 1．向不特定對(duì)象發(fā)行證券的； ? 2．向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過二百人的； ? 3．法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。 ? 3. 按照證券發(fā)行是否通過承銷機(jī)構(gòu)，分為直接發(fā)行和間接發(fā)行。 ? 從發(fā)行過程看，證券發(fā)行包括：銷售、申購、認(rèn)購、繳款、交付。 （二）證券發(fā)行的法律特征 ? 1. 以募集資金為目的。 ? 4. 按照發(fā)行是否以設(shè)立公司為目的，分為設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行。 ? 非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。 ? 3．證券
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