【正文】 25周歲以上，女23周歲以上）屬于初婚的，可享受有13天的婚假，限結婚證辦理日期起半年內(nèi)有效，婚假不能分段申請，婚假期間，發(fā)正常工資。第七章 福利待遇第一條 勞動保險和勞務保護1. 公司為員工購買保險；2. 因公受傷，醫(yī)療費憑縣、市級以上醫(yī)院單據(jù)證明，按規(guī)定報銷。第九條 關愛獎與公司簽訂兩年以上合同的員工在年終考核中拿到A等的，其父母可獲得1000元獎金，B等的其父母可獲得600元獎金。3. 侵權行為處理 凡在離職前有“炒單”行為的，不予支付其未結算的工資，同時保留追究其經(jīng)濟與法律責任的權利； 凡詆毀公司形象的，不予支付未結算的工資； 不得破壞公司的客戶資源：凡離職審計期間擅自帶走或毀損公司客戶資料的，離職審計期間實施轉移公司客戶的預備行為或實質(zhì)行為的，除不予支付其未結算的工資外，公司仍保留依法追究其法律責任的權利。采購的單據(jù)歸檔、貨款完善① 驗收負責人將相關發(fā)票、入庫單據(jù)交財務負責人；② 采購負責人協(xié)調(diào)財務負責人落實供應商付款及結算⒎核銷歸檔采購程序細則說明：1. 采購計劃 工程項目所需的各類成品、材料，采購負責人需提前提交詳細《現(xiàn)場采購明細計劃表》，提交項目負責人及總經(jīng)理審核，項目負責人跟采購負責人核實采購需求后，由項目負責人制訂《采購時間控制表》和《采購申請單》，通過總經(jīng)理簽批后提交財務部執(zhí)行付款； 《采購計劃表》以外的臨時性采購，采購金額≥300元的，必須有相關部門負責人簽字批準，并有其他相關參與人、領用人證實簽字，原則上需在事后5個工作日以內(nèi)補簽《采購申請單》，過當月30號未完善手續(xù)的，則視為無效，公司不予報銷； 采購詢價、綜合評估、會簽合同，由采購部門協(xié)調(diào)財務及使用部門共同完成，報總經(jīng)理審批。第三條 驗收及保管物資的驗收入庫物資到公司或工地后，采購負責人或者現(xiàn)場物料管理員嚴格認真做好驗收工作，并及時填寫《入庫單》、《出庫單》； 庫管要嚴格把關，有以下情況時可拒絕驗收或入庫： 未經(jīng)總經(jīng)理或部門主管批準的采購； 與合同計劃或請購單不相符的采購物資； 與要求不符合的采購物資； 物資保管倉庫管理制度：物資入庫后，需按不同類別、性能、特點和用途分類分區(qū)碼放，做到物資擺放整齊、庫容干凈整齊，材料清、數(shù)量清、規(guī)格標識清。二、財務開支執(zhí)行“一支筆”審批制度：公司董事長及總經(jīng)理。㈡ 固定資產(chǎn)清理、出售、報廢和毀損應由使用部門提出書面報告，經(jīng)總經(jīng)理批準后方能辦理手續(xù)。二、 現(xiàn)金管理㈠ 企業(yè)可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：⒈職員工資、津貼、獎金⒉個人勞務報酬；⒊出差人員必須攜帶的差旅費；⒋結算起點以下的零星開支；⒌領導批準的其他開支。未經(jīng)允許，嚴禁將現(xiàn)金款項存于其他個人帳戶。，財務人員應查閱備用金臺帳，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借帳款。（二）公司應在開戶成功后3日內(nèi)將開戶許可證原件交財務部保管，并將新開設的開戶名稱、開戶銀行、帳號、印鑒保管人等開戶資料報告公司財務部。（八）出納辦理銷戶時必須與開戶銀行核對所銷帳戶余額，并將全部余額轉入公司財務部指定帳戶，做到帳戶零余額方可辦理銷戶。（十二）公司網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)的管理，應嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程序和許可權規(guī)定執(zhí)行。領取支票后應在當月完成支票報帳手續(xù)（辦公室應在5天內(nèi)，項目部應在10天內(nèi)）完整的支票報銷單據(jù)應有：支票領用申請單\票頭\進帳單\相關單據(jù)（發(fā)票收據(jù)及附件等）（五）財務人員月底清帳時憑未交發(fā)票的“支票領用單”轉入支票領用人的私人借支戶，發(fā)工資時從領用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。三、辦理拆借的具體程序（一）公司財務部是經(jīng)辦拆借資金業(yè)務的職能部門，負責辦理拆入（拆出）資金的批報、進帳入帳的跟蹤（相關資料的及時傳真歸檔）本息的歸還跟蹤及監(jiān)督使用等事宜。第五章 投標保（函）證金管理制度一、申請投標保證金1．經(jīng)手人需詳細填寫《投標保證金支付審批通知單》（見附件1），并經(jīng)公司相關負責人及總經(jīng)理簽名，報公司財務部審批，公司總經(jīng)理簽名批準后，出納方可辦理。（二）、由公司提出申請，填寫申請表，經(jīng)相關人員批準后，公司方可辦理。國稅外出經(jīng)營證開具需要7個工作日，地稅外出經(jīng)營證的開具需要3個工作日，外經(jīng)證規(guī)定了使用期限，總公司經(jīng)辦人應及時開具、延期或核銷外經(jīng)證，經(jīng)辦人未及時開具、延期或核銷外經(jīng)證而造成公司損失的，對經(jīng)辦人處以100元的罰款；公司工程人員應提前15天（外經(jīng)證到期日）交公司財務部核銷和重續(xù)外經(jīng)證，因財務部未及時提交外經(jīng)證而導致延誤核銷所引發(fā)的責任事故由公司承擔。㈤ 發(fā)票及收據(jù)（白條）需分開粘貼分開填單報銷，票據(jù)粘貼要整齊。出差費用填差旅費報銷單并附相關單據(jù)生活福利費（如辦公用品、生活用品等）在原始票據(jù)上須有購買日期、注明用途等，單據(jù)內(nèi)容為一批的必須附所購物品清單。 公司在當?shù)貨]有辦事處或有辦事處但辦事處無法提供食宿的，食宿費用按以下標準執(zhí)行：（⒈）伙食補助：按下列標準執(zhí)行。（三）、其他員工調(diào)動工作，核發(fā)差旅費以其調(diào)入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。會計記帳采用借貸復式記帳法。㈣ 原始憑證應按會計制度的有關規(guī)定及本公司的有關規(guī)定，嚴格審核。㈥ 各類原始憑證財務人員應在本公司規(guī)定的簽批人批準權限內(nèi)辦理，否則應退還糾正。（十一）記帳憑證登記入帳后應及時進行整理、裝訂成冊、妥善保管。折舊、待攤費用、預提費用、壞帳損失及其他費用屬于本期費用而沒有正確攤提，沒有提足或少分攤的費用要補提或補攤，對于超提超攤的要沖回。1各種帳簿在會計年度期間內(nèi)不得更換新帳簿（用盡除外）但在決算后必須更換新帳簿。編制會計報表要簡單扼要，通俗易懂，非專業(yè)會計人員一看就明白。財務分析會計需根據(jù)公司特點進行分析，包括資產(chǎn)使用管理、收支情況、成本情況、損益情況等。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)會計主管批準。如因未辦妥會計資料、憑證檔案的移交和未了事項的說明而造成手續(xù)不清、帳務混亂，甚至經(jīng)濟損失，監(jiān)交人和接交人均應承擔責任。移交清冊一般應當填制一式數(shù)份，交接雙方各執(zhí)一份，監(jiān)交人一份，本公司財務檔案保管人存一份。㈢ 財產(chǎn)盤點：指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。㈢ 月份檢查由財務部門照會其部門主管后，會同協(xié)查人員，做隨機抽樣盤點存點。㈡ 盤點期間己收料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料，應另行分別存放，并予以標示。㈢ 盤點前應由會計部門利用“結存調(diào)整表“將帳面數(shù)先調(diào)整至盤點前的確料帳面結存數(shù)，再行盤點。㈣ 會點人依實際盤點數(shù)詳實填列，經(jīng)雙方簽認后呈核。十二、帳載錯誤及賠償處理有以下行為者，由公司領導給予處分或罰款：㈠ 帳載數(shù)量如因漏帳、記錯、算錯、未結帳或帳面記載不清者，記帳人員應視情節(jié)輕重予以處分。被審計單位應積極主動配合，被審計單位會計作為審計工作指定配合人員，負責審計聯(lián)絡工作及有關事項。第二條 財務審批流程 財務審批流程經(jīng)辦人（申報）→部門負責人（復核）→會計（審核）→審批人（批準）→出納（付款）；報銷制度 公司必要的大額招待費用支出(≥500元)，須先填寫招待費申請單申請； 出差人員須在回公司后及時（5個工作日內(nèi)）填報報銷手續(xù)，并附《出差申請單》； 在填寫報銷單時，要將各個項目發(fā)生的費用單獨列出，并且相同的費用要合在一起，不能籠統(tǒng)計算。所有支出憑證由出納嚴格審核其內(nèi)容與金額是否與實際相符，票據(jù)是否合法、合規(guī)，收款單位的印章是否合法有效、領款人的簽字是否相符，審核、審批手續(xù)是否完備，如有疑問必須先查詢并得到確認后后方能支付。要求布局合理、經(jīng)濟； 編制本工程總進度計劃表和月進度計劃表及各施工班組的月進度計劃表； 和工地相關管理人員一起商訂、制定和簽訂本工地的單項工程承包合同、材料進購合同、勞動合同及零工的處理商定； 安排、搞好分項總承包的成本核算（按單項和分部分項）單獨及時核算，并將核算結果及時通知承包隊的管理人員，以便及時改進施工計劃及方案。第四條 借款要求1. 借款人，應準確填寫借款單，個人借款行為規(guī)定上限，無論部門領導或員工，金額上限為3000元；公司行為借款不設限制均有徐總同意，方可借款；2. 借款歸還：公司行為借款，當月拿到發(fā)票，還款不得超過3天；個人行為借款歸還，本著企業(yè)與員工共同發(fā)展，保持良好的信義，可酌情考慮歸還時間；3. 外勤、出差補貼標準及報銷審批 本市縣區(qū)內(nèi)駐外工作者，伙食補貼標準：30元/人/天/； 外市縣出差伙食補貼標準：50元/人/天； 本市縣區(qū)內(nèi)駐外工作，住宿補貼標準：副總經(jīng)理100元/天，部門經(jīng)理80元/天，技術工程師60元/天； 外市縣、外省市出差補貼標準：副總經(jīng)理150元/天，部門經(jīng)理120元/天，技術工程師100元/天； 以上外勤、出差起止時間均嚴格按照外勤、出差審批單所批準時間計算，以上所列補貼費用項目，均由外勤、出差當事人事后自行申報，且需附上完備的外勤、出差申請單，否則公司不予辦理報銷； 根據(jù)出差人員提交的報銷單據(jù)，先由會計對單據(jù)全面審核，然后由公司總經(jīng)理審批后，方能報銷； 同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人住宿標準計算。 報銷憑證規(guī)范：、金額不得涂改，相關內(nèi)容填寫完整；（申請人）須在原始發(fā)票后簽字,，日期、抬頭、發(fā)票章、金額都要有，且清晰，不能涂改,費用報銷單中具體部門準確填寫+項目名稱；、起止點、事宜；，除提供正式發(fā)票外，報銷發(fā)票必須注明品名、單價、數(shù)量，并且所采購物品應屬于財務報銷范圍及預算內(nèi)的物品；，需提供發(fā)票或收據(jù)，報銷發(fā)票/收據(jù)必須有所有就餐消費人員本人簽名，方能作有效報銷憑證；、不合法的報銷憑證，不予受理；對記載不正確、不完整的報銷憑證，予以退回，要求更正、補充。檢查被審計公司或項目部銀行帳戶、會計憑證、會計帳簿、會計報表，檢查會計電算化資料，查閱與審計有關文件、資料，抽查現(xiàn)金、實物、有價證券等。㈢ 未盡保管責任或由于過失財物遭受被竊、損失或盤虧者㈣ 對所保管的財務未經(jīng)報準擅自移轉、拔借或損壞不報告者，以及盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者需賠償相同的金額第十一章 內(nèi)部財務交叉審計制度一、審計的目的內(nèi)部交叉審計工作的重點旨在認真查找所屬各公司及項目部經(jīng)營管理活動中存在的問題和制度建設中的漏洞，對隱瞞坐支收入、虛列支出、設置帳外帳和損失浪費等問題，提出合理化建議和意見，對好的工作經(jīng)驗進行推廣，切實提高財務管理水平。㈡ 存貨，原則上采取全面盤點，如因無需全面盤點，或實施上有困難者，應呈報公司核準后始得改變盤點方式。㈡ 不定期抽點，應于盤點后一星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈現(xiàn)報上級核示。㈡ 盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各項目部于盤點期間所需用料的領料，材料可不移，但必須標示出。協(xié)點人：由經(jīng)管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作五、盤點事前準備事項㈠ 盤點編組：由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目，編排“盤點人員編組表”，呈公司領導核定后，公布實施。保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的雜項設備。 單位撤銷時，必須留有必要的財務人員，會同有關人員辦理清理工作，編制決算。財務人員辦理移交手續(xù)前，必須及時做好以下工作：⑴ 整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。如因特殊情況，必須取出某一憑證時，經(jīng)會計主管簽章后同意，取出原始憑證的復印件由借閱人簽字并附在憑證內(nèi)，方可取出。五、會計檔案的保管程序凡是公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔，并且按種類、分年度裝訂成冊，在封面上記載內(nèi)容、時間、頁數(shù)、編號。定期向股東代表匯報。1材料與實物保管帳要使用同一規(guī)格的帳簿，明細目錄應前后一致。各項帳目結清后，其科目的余額轉入下期會計帳目，并在各科目余額處加蓋“結轉下年”的字樣圖戳?，F(xiàn)金日記帳與銀行日記帳及總分類帳采用訂本式日記帳，根據(jù)記帳憑證逐日登記入帳并于每日工作終了時，結算余額，核對現(xiàn)金庫存。㈧ 記帳憑證應根據(jù)審核無誤后的原始憑證編制并據(jù)以登記帳簿，但有下列情況之一者，不能登記帳簿。㈤ 原始憑證有下列情形之一者，應視為不真實，不合法。各分支機構的會計科目設置及編碼，原則上與公司一致。對于特殊情況，需經(jīng)公司領導特別批準方可報銷。（4） 外出培訓、開會， 必須入住培訓、會務機構所規(guī)定的酒店，住宿費如實報銷。購買書籍需交辦公室人員登記，并由登記人員在單據(jù)上簽注“本批書籍已登記”并簽名后，方可報銷。㈦ 同一張報銷單，不能在兩個項目付款（，甲工地銀行付款2萬元，）㈧ 同一張報銷單據(jù)盡量不要既付支票又付現(xiàn)金，否則必須注明支票付款及現(xiàn)金付款金額，對該單據(jù)出納必須在一張交接單內(nèi)與會計交接，不得分開交接。第七章　費用報銷制度一、報銷流程（一） 本流程適用于公司所有部門的報銷（二） 流程圖如下：報銷人員取得單據(jù)，核對日期、金額、內(nèi)容（材料需注明規(guī)格型號、品牌）報銷人員不能取得單據(jù)、發(fā)票，無法核對日期、金額、內(nèi)容（材料需注明規(guī)格型號、品牌） 經(jīng)手人簽名、寫事由及其他相關事項報銷人員填寫《支付證明單》，列明事由及相關事項（交通費填寫《差旅費報銷單》） 報銷人將單據(jù)按相關類別匯總粘貼，分別填寫報銷單證明人發(fā)票可分類粘貼項如下：——交通費（公交車、的士費、船費）——招待費及業(yè)務費（含的士費）——同一車牌路橋費、停車費、洗車費——同一車牌的油費——辦公用品——投標費用——餐費（因公事臨時在外用餐）——人工費——材料費——機械使用費——直接費報銷部門經(jīng)理審核簽名主管會計復核