【正文】 司財務預決算報告及各類財務報表、統(tǒng)計報表； ⑸公司所掌握的尚未進入市場或尚未公開的各類信息； ⑹公司職員人事檔案，工資性、勞務性收入及資料、報表； ⑺其他經(jīng)公司確定應當保密的事項。 經(jīng)營分析會：會議主要就宏觀微觀經(jīng)濟形勢、市場環(huán)境、 內部條件的變化，公司年度綜合經(jīng)營計劃、季度部門工作計劃、有關技術經(jīng)濟指標的執(zhí)行情況以及存在的問題等展開分析、研究和討論。 第十六條 申領辦公用品及名片印制 辦公用品由總經(jīng)辦統(tǒng)一管理及發(fā)放。見到來訪人員躊躇猶豫、似有事要發(fā)問時，應主動上前詢問幫助。 每天下班離開公司時，請關閉主機和顯示器，防止發(fā)生火災。 出車執(zhí)行任務，因遇特殊情況下不能按時返回的，應及時向總經(jīng)辦負責人報告，并說明原因。 所駕車輛在使用過程中出現(xiàn)故障要立即檢修時，須經(jīng)得總經(jīng)辦主任同意，未經(jīng)批準不允許擅自將車輛送外檢修。 員工借出圖書不得批改、圈點、畫線、折角、涂寫， 如有破損或遺失等情況，一律照原圖書版本購價或照原價十倍賠償。 所有文件收發(fā)，須有登記、簽收手續(xù)。 密級文件的打印必須用專用磁盤， 文件只能按審閱人數(shù)打印，由起草人送指定的人員傳閱后，收回歸檔，妥善保管。 文件統(tǒng)一由總經(jīng)辦發(fā)送，送件人應將文件內容、報送日期、 部門、接件人等事項登記清楚，秘密文件由專人按核定的范圍報送。 歸檔、立卷及其質量要求 ⑴各部門對處理完畢的事項，對其文件材料須及時歸檔保存； ⑵歸檔的文件材料必須按年度立卷、組卷、編目由總經(jīng)辦提供統(tǒng)一的標準； ⑶案卷質量總的要求是：遵循文件的形成規(guī)律和特點，保持文件之間的有機聯(lián)系，區(qū)別不同的價值，便于保管和利用；⑷歸檔的文件材料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁數(shù)均須齊全完整； ⑸在歸檔的文件材料中，須將每份文件的正件和附件、印件與定稿、請示與批復、轉發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件，分別立在一起，不得分開，文電應合一立卷；絕密文件電必須單獨立卷，少數(shù)普通文電如果與絕密文有密切聯(lián)系，也可隨同絕密文電立卷； ⑹不同年度的文件一般不得放在一起立卷，但跨年度的請示與批復，放在復文年立卷；沒有復文的，放在請示年立卷；跨年度的規(guī)劃放在針對的第一年立卷；跨年度的總結放在針對的最后一年立卷；跨年度的會議文件放在會議開幕年，其他文件的立卷按照有關規(guī)定執(zhí)行； ⑺卷內文件材料應區(qū)別不同情況進行排列，密不可公的文件材料應依序排列在一起，即批復在前，請示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；其他文件材料依其形成規(guī)律或特點，應保持文件之間的密切聯(lián)系并進行系統(tǒng)的排列； ⑻卷內文件材料按排列順序，依次編寫頁號，裝訂的案卷統(tǒng)一在有文字的每頁材料正面的右上角背面的左上角打印頁號； ⑼永久、長期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內文件目錄，卷內目錄放在卷首； ⑽有關卷內文件材料的情況說明，都應逐項填寫在備考表內。 外線來電： 若對方要找的人在時，應熱情告知：“請稍候”！ 若對方要找的人不在時，應禮貌告知：“您要找的先生(女士)現(xiàn)在不在，有事可以轉告嗎或請稍后再撥。 來賓來訪與公司總經(jīng)辦聯(lián)系的， 由總經(jīng)辦根據(jù)來訪人員所涉及業(yè)務的性質轉由有關職能部門接待。 來訪人員到公司聯(lián)系業(yè)務，要求直接見公司領導的，不管什么原因，各職能部門不得安排，一律由總經(jīng)辦負責聯(lián)系安排?！? 若對方要找的人正在開會或此刻不便接電話時，應禮貌告知：“很抱歉(對不起)，您要找的***(先生、女士、....)現(xiàn)在正在開會， 如您愿意的話，請留言好嗎?” 若在電話中請人幫忙，則要說“謝謝”； 若回答電話中對方表示感謝，應及時說：“不用謝”、“不客氣”。若無情況說明，也應將立卷人、檢查人的姓名和日期填上以示負責，備考表格填寫在卷尾； (11)案卷封面，應逐項按規(guī)定書寫，工整、清晰； (12)案卷各部分的排列格式：軟卷封面(含卷內文件目錄)─文件─封底(含備考表)，以案卷號排列次序裝入卷盒，置于檔案柜內保存。 外來的文件由總經(jīng)辦負責簽收，并分類登記， 由總經(jīng)辦主任呈送總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理批閱處理意見，簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給有關部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應在接件后即時報送。文件機密級數(shù)，由發(fā)文部門的主管領導根據(jù)文件內容確定。 公司發(fā)文，由總經(jīng)辦統(tǒng)一編號。第三章 車輛管理制度 第十條 管理原則 公司公務用車實行專職駕駛員和兼職駕駛員管理制度。 假日或下班時間因公務需要使用車輛，經(jīng)總經(jīng)辦主任或公司領導同意后方可。 嚴禁將自己所駕駛的車輛交給他人駕駛或練習駕駛。 公司嚴禁私自在電腦中安裝盜版軟件，如有違反規(guī)定給公司網(wǎng)絡帶來病毒、造成數(shù)據(jù)丟失或及其他意外情況，一切后果安裝者本人負責。 當來訪人員對公司業(yè)務提出批評或有怨言時， 不可與之爭論或辯解，應冷靜聽完，并表示馬上轉告領導。 員工辦公費用實行申購，即每人每月按15元包干領用辦公用品，由部門經(jīng)理審批。每季頭一個月20日前由公司財務部負責召集，會議由公司總經(jīng)理主持，部門經(jīng)理以上的管理人員參加。 公司秘密的密級分為“機密”、“秘密”、“一般”三級。 公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露時，應當立即采取補救措施并及時報告總經(jīng)辦。 第二十五條 合同管理職能及職責 機構 ⑴公司法律事務職能暫設在總經(jīng)辦，總經(jīng)辦為合同歸口管理部門，負責對合同管理工作進行規(guī)范、指導、監(jiān)督、檢查，參與重大合同的談判和起草，協(xié)助解決法律糾紛； ⑵合同主承辦部門負責合同的簽訂和履行，有關業(yè)務部門根據(jù)專業(yè)分工負責對合同的相關內容和形式進行審查。 授權委托書必須明確委托權限和期限，禁止使用“全權代理”一類的文字。 重要合同和法律、法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，一律采用書面形式。決定簽約時，應在全部文本上以同一形式簽字；決定不予簽約時，應以書面形式明示意見； ⑵合同未經(jīng)審核程序，法定代表人或其委托代理人不予簽署，印章管理部門不予蓋章； ⑶合同簽署必須先由法定代表人或其委托理人簽字，再由印章管理部門蓋章，不得將未審查的合同送法定代表人或其委托代理人簽字及合同蓋章后再交法定代表人或其委托代理人簽字； ⑷因業(yè)務需要，合同承辦人須帶公章或合同專用章或蓋有公章、合同專用章的空白合同書外出簽訂合同的，除辦理授權委托手續(xù)外，還應到印章管理部門辦理印章使用登記；⑸公司采用合同專用章，其保管和使用按公司印章管理制度執(zhí)行； ⑹合同需要經(jīng)過公證的，由合同承辦部門會同總經(jīng)辦負責辦理； ⑺依照招投標程序簽訂合同的，招標文件向投標人發(fā)出前須經(jīng)總經(jīng)辦審查并提出法律意見后，再由項目主承辦部門向投標單位發(fā)放； ⑻招標單位和中標單位簽定合同根據(jù)本辦法執(zhí)行； ⑼合同一般應制正本文四份，二份對方持有，另二份由我方總經(jīng)辦、財務部門和主承辦部門持有保存。領用現(xiàn)金或支票辦理市內業(yè)務者，業(yè)務辦畢，必須在一周內到財務報賬，若限期內不能報銷，應及時通報財務部并說明原因。員工借出差等工作方便，繞道游覽或其他非工作原因多開支的一切費用，全部由個人自理。簽字程序（1）填寫報銷單——經(jīng)辦人、驗收證明人簽字——部門經(jīng)理簽字認可——財務部審核簽字——財務部經(jīng)理簽字——總經(jīng)理簽字批準——財務部出納辦理；（2）部門經(jīng)理簽字認可表明已檢查了所有的附帶文檔并認為這些費用是：172。業(yè)務招待費采取嚴格控制、合理開支、節(jié)約使用的原則。出納人員辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務時，錢幣應當面點清：離開財務部后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺概不負責，發(fā)現(xiàn)假幣一律沒收。內審人員每月應對出納保管的有價證券和各種票據(jù)的真實性、完整性進行檢查并作記錄。開具發(fā)票時應按發(fā)票內容和要求填寫，并隨發(fā)票存根一同保存。第九條 會計憑證及報表管理會計核算人員在審核、編制會計憑證后應妥善保存各種憑證和原始單據(jù)，不得交給無關人員翻閱。其他人員不得自行設置和修改。第十一條 財務印章管理公司的發(fā)票專用章由發(fā)票管理員專門保管。所有會計憑證、賬簿、報表在結賬后十日內歸檔。（1）丟失公司財務印章或由于未履行安全職責給公司造成重大損失。公司財務部在編制財務會計報告之前，公司所屬各單位、各部門應在公司規(guī)定的時間向財務部準確傳遞有關核算數(shù)據(jù)，并對所傳遞數(shù)據(jù)的真實性負責。公司對內提供的會計報表根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況和公司需要及時報送。會計報表中重要項目的明細資料。第四章節(jié) 會計檔案管理辦法 第二十四條 本辦法所指的會計檔案是指公司的會計憑證、會計賬簿、會計核算資料及其生成的備份軟盤以及其他會計資料，還包括會計軟件光盤。本單位其他部門查閱會計檔案也應經(jīng)過相應批準，查閱、復印情況應作詳細登記，查閱人員不得攜帶會計檔案外出。 公司會計核算采用財務集中統(tǒng)一核算、分賬管理的組織形式，非獨立核算的專業(yè)公司按業(yè)務單元進行管理。定期備份盤按《會計檔案管理辦法》規(guī)定保管。財務部經(jīng)理復核無誤后，交報表管理人員按公司對外報送報表份數(shù)打印出來，并加具封面，裝訂成冊，加蓋公司公章和有關人員的簽名和蓋章。并落實好國家賦予企業(yè)的各項理財自主權。在靜態(tài)平衡的同時，力求資金在時間、數(shù)量上的動態(tài)平衡。決定預算管理的審批權限。組織擬定財務預算方案、預算調整方案、財務決算方案，組織預算執(zhí)行情況的檢查考核等。 第四十五條 財務預算主要包括財務綜合預算和分部預算。資本性資金支出主要包括：公司用于固定資產購置、股權投資、房地產開發(fā)投資、產業(yè)實業(yè)投資、商貿餐飲投資以及償還長欺借款本金等支出。 第四十六條 財務預算編制依據(jù)國家有關法規(guī)政策。 第四十九條 年度財務綜合預算應于財務分部預算審查通過后一周內編制完畢。 第五十二條 所有影響財務預算執(zhí)行效果的專業(yè)計劃應層層納入執(zhí)行預算范圍，并適應財務預算管理要求完善指標體系。新增各種單項獎勵開支。1其他工作需要臨時動用的開支。第五十八條 財務預算考核：損益性預算、資本性收支預算、現(xiàn)金流量預算、可控管理費預算、辦公用固定資產預算執(zhí)行情況的考核，按公司《績效考核辦法》的有關規(guī)定執(zhí)行。第六十三條 購置固定資產按如下程序辦理： 購進固定資產之前，經(jīng)辦人須到資產管理部門領取《固定資產購置申請表》一式三聯(lián)。第六十五條 公司內部各部門之間調撥固定資產按如下程序辦理：調入部門經(jīng)辦人到資產管理部門領取《固定資產調撥單》一式四聯(lián)（以下簡稱《調撥單》），填妥后交分管領導審批。工程（項目）竣工驗收當月，工程管理部門應將工程決算報告、在建工程（項目建設）審計報告、驗收報告交財務部，進行賬務處理。凡出租的固定資產，要與承租方簽訂有關協(xié)議，并單獨建卡，有專人管理。 第七十條 各部門固定資產保管人員必須及時登記好臺賬，保證單據(jù)與賬目相符，保證實物與臺賬相符。第七十六條 資產所在部門應加強對固定資產修理的管理，每年編制固定資產“修理、維護計劃”，以確保固定資產處于良好的健康水平。確需大額現(xiàn)金支付時，須由總經(jīng)理簽批同意后方可支付。 （7）有外幣存款的單位，要設外幣存款日記賬，發(fā)生業(yè)務時，應將外幣折合為人民幣記賬，并登記外幣名稱和折合率，嚴格按外幣管理的有關規(guī)定進行賬務處理。報告制度（1）財務部要定期組織開展貨幣資金情況分析，檢查收支是否符合有關規(guī)定要求；（2）各部門和個人在辦理經(jīng)濟業(yè)務過程中取得的各種傭金、回扣、讓利、獎勵以及其他形式的經(jīng)濟回報，應在10個工作日內全額交回財務部，納入財務統(tǒng)一核算和管理，不得私吞、私分、私設小金庫或用于本部門的集體福利；（3）出納人員，應于每周五將上周內的銀行收支存情況，填寫“銀行存款收支報告”報財務部經(jīng)理。債權清理的管理各部門要按照有關規(guī)定和“誰發(fā)生，誰清理”的原則，結合各自的實際情況，建立和完善債權清理制度。鑒于公司的經(jīng)營特點，為簡化手續(xù)，對低值易耗品采用一次攤銷法。第三章 資產清查辦法 第八十二條 為加強公司財產管理，確保企業(yè)財產安全完整，確保經(jīng)營活動正常進行，促進和提高企業(yè)經(jīng)濟效益，公司資產管理部門和資產所在部門應定期對所持有的財產進行清查。 第八十一條 低值易耗品管理本辦法中低值易耗品是指單位價值在2000元以下，或使用年限在一年之內的各種用具物品。債權形成的管理各項債權形成要有嚴格的批準程序，各部門要根據(jù)各自的生產經(jīng)營情況制定債權管理規(guī)定，預付賬款一般應按經(jīng)濟合同條款辦理。（1）支票與印鑒要分別保管，印鑒中財務專用章和個人名章也應分別保管。保持賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯要及時查找原因，予以處理。第七十八條 現(xiàn)金管理財務部應嚴格控制現(xiàn)金的使用范圍，正確使用和管理好庫存現(xiàn)金。第七十二條 資產管理部門與資產所在部門每半年核對一次賬目，做到賬、卡、物相符。出借期限不得超過五年，超過五年的須經(jīng)公司董事會批準。第六十七條 固定資產的報廢事宜由資產管理部門統(tǒng)一辦理，取得的殘值收入納入財務統(tǒng)一核算，不得私設小金庫。財務部將固定資產的新資產編號登記入《調撥單》，由經(jīng)辦人返回給調出、調入部門各一聯(lián)，分別據(jù)以登記實物臺賬。經(jīng)審核、批準后，將《固定資產購置申請表》第一聯(lián)交財務部，辦理領用支票等銀行支付結算手續(xù)。對不按預算審批程序發(fā)生的各種預算外開支，應對各超預算開支部門進行考核，按考核標準進行處罰，并按相關規(guī)定追究有關人員責任。不履行或違反審批程序的，財務部門必須拒絕辦理。生產經(jīng)營突發(fā)性事件開支。 第五十三條 預算分析事后要建立檢查和報告制度，使糾偏措施真正落實到位。 第五十條 年度財務預算方案在公