幼兒園財(cái)務(wù)室篇制度(完整版)
【正文】 度一、按照財(cái)務(wù)規(guī)定的范圍支付現(xiàn)金，日常庫(kù)存不得超過(guò)銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金定額。三、現(xiàn)金存款日記帳做到日清月結(jié)，每日下班前要將“庫(kù)存現(xiàn)金額”與“帳面金額”核對(duì)相符。 四、幼兒園的經(jīng)費(fèi)必須專(zhuān)款專(zhuān)用，重點(diǎn)保證保育教育的需要，幼兒伙食費(fèi)要保證全部用于幼兒膳食，每月向家長(zhǎng)公開(kāi)賬目。如購(gòu)買(mǎi)的物品比較多，一張發(fā)票寫(xiě)不下，可另附明細(xì)，明細(xì)表上應(yīng)加蓋公章。二、在資金的使用上按照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，對(duì)計(jì)劃外急需支出的項(xiàng)目必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可支出。三、對(duì)取得的外來(lái)原始收據(jù)必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，由經(jīng)手人驗(yàn)收簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。五、購(gòu)置固定資產(chǎn)，應(yīng)由財(cái)產(chǎn)保管員及時(shí)登記固定資產(chǎn)卡片，購(gòu)置低質(zhì)易耗品實(shí)行數(shù)量管理，由備品負(fù)責(zé)人登記低質(zhì)易耗品賬目后，方可報(bào)銷(xiāo)。銀行存款管理制度一、嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度，正確使用各種支票和銀行結(jié)算憑證。二、出納收款時(shí)，必須開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)。二、系統(tǒng)管理人員和操作人員要職責(zé)分離，落實(shí)責(zé)任，相互協(xié)作，盡職盡責(zé)地保證電算設(shè)施的正常運(yùn)行。三、對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表、決算的真實(shí)、正確、合理和合法情況進(jìn)行審核監(jiān)督。四、保存的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)為本單位積極提供利用，向外單位提供利用時(shí)檔案原則上不得借出，如有特殊需要，須經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆散原卷冊(cè)，并應(yīng)限期歸還。二、在全面清查盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，編制年末固定資產(chǎn)清查表。四、各班托管員配合財(cái)產(chǎn)管理員每學(xué)期末清點(diǎn)本班物品、玩教具、圖書(shū)等，發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損壞或丟失情況，負(fù)責(zé)查明原因，確由保管不慎造成的損失，應(yīng)照價(jià)賠償。六、托管員要在學(xué)期末配合財(cái)產(chǎn)管理員做好交接事宜。四、對(duì)清查
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