【正文】 降低1%。每次出現(xiàn)不及時(shí)或差錯(cuò)，本項(xiàng)的得分降低1%。3. 考核階段和考核部門（1）風(fēng)險(xiǎn)管理部考核為月度考核。風(fēng)險(xiǎn)管理部每月對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理員進(jìn)行業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)。（4）部門經(jīng)理負(fù)責(zé)部門的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標(biāo)執(zhí)行。60分以下本項(xiàng)得分為0。（2）貸款損失為零，本項(xiàng)得分20%，出現(xiàn)貸款損失，本項(xiàng)得分為零，貸款損失率大于1%，考核總分為零，并按照責(zé)任追究制度追究，同時(shí)收入指標(biāo)超出考核指標(biāo)部分的獎(jiǎng)金暫停發(fā)放，責(zé)任追究完畢后再予以處理。3. 考核階段和考核部門（1）管理層考核為年度考核。2. 考核辦法（1）資本回報(bào)率不到13%，按實(shí)際完成的回報(bào)率與指標(biāo)的比率乘以45%為本項(xiàng)得分。 第二十二條 客戶維護(hù) 對(duì)客戶要經(jīng)常性保持聯(lián)系。貸款業(yè)務(wù)部簽署的各種正式合同，一份由經(jīng)辦人員保管，一份交綜合管理部歸檔管理。（五）信用貸款，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，借款人不需要提供保證。辦理抵押貸款，應(yīng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。第八條 實(shí)行經(jīng)辦責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)任人、審批責(zé)任人三項(xiàng)終身責(zé)任制。公司成立貸款審批委員會(huì)，（簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）貸審會(huì)是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對(duì)有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。第二條 本制度是公司經(jīng)營(yíng)和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定各類管理制度辦法的基本依據(jù)。12. 公司章程規(guī)定和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 4. 擬訂公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 5. 制定公司的具體規(guī)章。 （二） 副總經(jīng)理崗位職責(zé)1. 協(xié)助總經(jīng)理管理公司相關(guān)日常事務(wù)。第三條 公司經(jīng)營(yíng)和管理必須堅(jiān)持合法性，安全性，效益性和流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則。貸審會(huì)由董事會(huì)成員（獨(dú)立董事長(zhǎng)除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等人組成。在貸款業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責(zé)任人，具體承辦人為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。貸款額度按業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。其特征就是債務(wù)人無(wú)需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。 第十七條 經(jīng)合同約定，客戶可以提前歸還貸款。提供方便服務(wù)，鞏固、穩(wěn)定優(yōu)良客戶。超過(guò)13%不到15%，本項(xiàng)得分為45%。（2）綜合管理部負(fù)責(zé)初評(píng)。（3）逾期一個(gè)月以上貸款占貸款余額不超過(guò)5%，本項(xiàng)得分為10%，超過(guò)5%不超過(guò)15%。連續(xù)3個(gè)月60分以下，予以辭退。三、風(fēng)險(xiǎn)管理部的考核1. 考核指標(biāo)和權(quán)重（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別占考核權(quán)重的30%。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理員的勞動(dòng)紀(jì)律由風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理和綜合管理部共同考核，風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理的勞動(dòng)紀(jì)律由主管領(lǐng)導(dǎo)和綜合管理部共同考核。（2）綜合管理部和主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)初評(píng)。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。連續(xù)3個(gè)月60分以下，予以辭退。（2）會(huì)計(jì)記賬、報(bào)表編制及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范。（4）利息收入計(jì)算審核及時(shí)準(zhǔn)確，和業(yè)務(wù)部門溝通及時(shí)。60分以下本項(xiàng)得分為0。（3）檔案管理及時(shí)、完整、準(zhǔn)確占考核權(quán)重的30%（4）勞動(dòng)紀(jì)律占考核權(quán)重的10%2. 考核辦法（1）人事管理由其他部門進(jìn)行評(píng)價(jià)（包括總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人，風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理）平均評(píng)分乘以權(quán)重30%為綜合管理部經(jīng)理評(píng)分。80分以下60分以上，本項(xiàng)得分為5%。二、貸款業(yè)務(wù)部 （一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé)貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門，主要負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實(shí)、貸款回收工作。第二條 公司貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人。 第六條 資料審核要點(diǎn)：申請(qǐng)人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，如一致須經(jīng)辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無(wú)法核查原件的可在核查真實(shí)性后注明“已核實(shí)”；各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確；通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解貸款申請(qǐng)人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否是無(wú)保留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。 第九條 在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合分析，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)：分析、判斷借款申請(qǐng)人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；　 分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)借款申請(qǐng)企業(yè)的影響； 對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況分析； 　 分析借款申請(qǐng)人的還款能力。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告主管負(fù)責(zé)人，主管負(fù)責(zé)人認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。對(duì)逾期的貸款項(xiàng)目按公司貸款評(píng)審及審批制度辦理。風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)如下:一 負(fù)責(zé)公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。八 對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。四 監(jiān)督落實(shí)信貸管理制度的實(shí)施和檢查。四、負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的真實(shí)性與評(píng)估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行管理。 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：。六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險(xiǎn)小的方式。十 貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè) 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。貸款業(yè)務(wù)部門對(duì)資料的審查、現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。甚至辭退，甚至開除。7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。5 稽查通過(guò)無(wú)明確調(diào)查人貸款的。2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。七．本制度經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。二 貸款審批會(huì)議制度公司成立貸款審批委員會(huì)，（簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）貸審會(huì)是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對(duì)有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。七 原則上每筆貸款初次審批未通過(guò)，如相關(guān)人員提出異議可申請(qǐng)復(fù)審一次。做好財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和會(huì)計(jì)賬目、報(bào)表及年終結(jié)算工作，并妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它檔案資料。 建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。第二章 財(cái)務(wù)人員崗位管理第五條 公司稽核財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)主管崗位，財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)組織和管理公司下列財(cái)務(wù)工作：建立健全公司財(cái)務(wù)管理制度和核算辦法，并貫徹執(zhí)行；組織編制各種財(cái)務(wù)計(jì)劃，辦理年度財(cái)務(wù)決算，參與經(jīng)營(yíng)管理決策；考核資金使用情況，貫徹執(zhí)行資金授權(quán)管理制度，保證公司資金安全；向公司股東會(huì)議及公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等相關(guān)部門的關(guān)系；協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好不良貸款項(xiàng)下?lián)?biāo)的定價(jià)和處理工作；負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的呆、壞帳損失的初審工作；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)性工作。第十二條 稽核財(cái)務(wù)部應(yīng)積極協(xié)助信貸業(yè)務(wù)員做好利息費(fèi)和本金的回收、入賬，任何部門和個(gè)人不得借不良信貸業(yè)務(wù)的處理謀取個(gè)人私利。第二十條 建立定期盤點(diǎn)制度，做到賬物相符，對(duì)財(cái)產(chǎn)物資盈虧毀損及報(bào)廢，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告總經(jīng)理或主管負(fù)責(zé)人，查明原因，做出處理。第二十八條 工作人員在外地參加各類會(huì)議，凡會(huì)議主辦單位出具食宿費(fèi)用自理證明的，回單位按出差標(biāo)準(zhǔn)包干報(bào)銷。第七章 附 則第三十六條 本辦法由公司稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?，F(xiàn)金支付的手續(xù)和規(guī)定（1）會(huì)計(jì)人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)有關(guān)單據(jù)，計(jì)算出準(zhǔn)確的報(bào)賬金額，并對(duì)單據(jù)的有效性進(jìn)行審核。一般不得發(fā)出空白支票。不得虛列亂攤、亂擠成本。各部門應(yīng)從嚴(yán)控制費(fèi)用的使用，不得亂用。辦公費(fèi)：辦公用品及低值易耗品由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，歸口管理，分?jǐn)偅块T領(lǐng)用應(yīng)進(jìn)行登記，及時(shí)記載庫(kù)存及使用情況。各使用部門是財(cái)產(chǎn)的直接責(zé)任人，要做好財(cái)產(chǎn)的保管、維護(hù)工作。（三）記賬及時(shí)。（四）發(fā)票的使用必須定期接受稅務(wù)機(jī)關(guān)審查。、培訓(xùn)、績(jī)效考核、激勵(lì)、薪酬、晉升、勞動(dòng)關(guān)系管理等工作。（二）綜合管理部經(jīng)理崗位職責(zé)在公司的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)公司行政、人事、經(jīng)營(yíng)和考核各項(xiàng)管理工作。 負(fù)責(zé)公司的物資采購(gòu),勞保用品、辦公用品的采購(gòu)、領(lǐng)用等管理工作。否則會(huì)影響正常工作秩序，甚至?xí)绊懡?jīng)營(yíng)活動(dòng)。對(duì)投遞錯(cuò)誤的信件，退回或轉(zhuǎn)移。三、執(zhí)行印制名片的聯(lián)系、校稿與管理公司名片格式統(tǒng)一化，由公司綜合管理文員依據(jù)企業(yè)形象規(guī)劃并聯(lián)系印刷業(yè)務(wù)。五、根據(jù)有關(guān)管理制度負(fù)責(zé)對(duì)外文檔的管理. 六、執(zhí)行公司證照、年檢及員工社?？ǖ纳贽k 公司會(huì)議，由綜合管理文員統(tǒng)一發(fā)出通知。第四條 印章必須由各保管人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人。第十三條 財(cái)務(wù)人員依日常的權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財(cái)務(wù)印章無(wú)須經(jīng)上述程序。七、辦公管理制度第一節(jié) 日常管理制度 為規(guī)范管理日常工作，樹立良好的外部形象，提高工作質(zhì)量和辦事效率，制定如下制度：第一條 著裝儀表規(guī)范。臨時(shí)有事外出必須向部門主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可離開。第三條 生活制度；工作時(shí)間禁止一切娛樂(lè)活動(dòng)。，但要有節(jié)制，不可沉迷影響正常工作。，若確實(shí)有特殊原因無(wú)法開通應(yīng)事先告知辦公室并通知各部門負(fù)責(zé)人。、整潔、素雅為標(biāo)準(zhǔn)，不得濃妝。第十四條 用印后該印章使用單作為用印憑據(jù)由印章保管人留存，定期整理后交綜合管理部歸檔。第三章 印章的使用第七條 公司各級(jí)人員需使用印章須按要求填寫印章使用單，將其與所需印的文件一并逐級(jí)上報(bào)，交公司有關(guān)人員審核。 十、執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)交待的其它臨時(shí)性的突發(fā)事情。新員工入職時(shí)，需填寫《新員工入職登記表》、并提交身份證復(fù)印件、學(xué)歷證復(fù)印件、標(biāo)準(zhǔn)半身照片1張到綜合管理部。會(huì)議所述內(nèi)容由綜合管理文員記錄、整理存檔。 四、執(zhí)行固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理負(fù)責(zé)對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、登記。名片印制前，綜合管理文員需與承印方校稿，確認(rèn)名片版式、姓名、職務(wù)、部門、聯(lián)系方法等內(nèi)容無(wú)誤，并保留‘確認(rèn)證據(jù)’，如聊天及EMAIL記錄等。綜合管理文員妥善保管外部提供的文件資料打印、復(fù)印或快遞的結(jié)賬單據(jù)，并負(fù)責(zé)核對(duì)單據(jù)數(shù)量、金額，便于財(cái)務(wù)結(jié)算。一、執(zhí)行辦公用品的采購(gòu)、發(fā)放、管理 新員工入職時(shí)，由部門經(jīng)理根據(jù)辦公用品實(shí)際需要，提出需求申請(qǐng)，待綜合管理部審批后，再向綜合管理文員簽字領(lǐng)取。負(fù)責(zé)公司人力資源的管理工作,組織對(duì)所需人員的招聘、篩選、聘用等管理工作,按規(guī)定及時(shí)辦理人事建檔及社會(huì)保險(xiǎn)等事宜。 ，負(fù)責(zé)制訂公司員工勞動(dòng)紀(jì)律獎(jiǎng)懲方案，并定期進(jìn)行勞動(dòng)紀(jì)律檢查。（六）所有的有價(jià)證券的存放、管理，統(tǒng)一由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。（四）定期清理。屬人為殘損、遺失的，按情節(jié)決定當(dāng)事人賠償金額。工資、福利費(fèi)：財(cái)務(wù)經(jīng)理審核人事部門提交的工資報(bào)表后，交總經(jīng)理簽字，再行發(fā)放員工工資。所有費(fèi)用開支，必須先報(bào)告后開支。主要包括：工作人員的工資、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、低值易耗品攤銷、汽車費(fèi)用費(fèi)、水電費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、律師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、印花稅以及其他行政經(jīng)費(fèi)等。發(fā)現(xiàn)記賬錯(cuò)誤，要及時(shí)更正；屬于銀行差錯(cuò)，要及時(shí)通知銀行更正。（2）因工作需要借取備用金或借支現(xiàn)金的，必須由借用人填寫借支單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后，稽核財(cái)務(wù)部予以辦理。（四）財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部審計(jì)制度為規(guī)范和加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部審計(jì)工作，根據(jù)公司的情況和熱點(diǎn)，制定本制度。第三十條 工作人員上下班交通費(fèi)一律自理，員工在市內(nèi)聯(lián)系業(yè)務(wù)，憑乘坐的公共車票列明去向、公干事由，憑票據(jù)按規(guī)定程序辦理報(bào)銷，一般情況下，員工不允許報(bào)出租車票。第二十二條 員工離職，須退還領(lǐng)用的物品，并辦理有關(guān)資產(chǎn)保管移交手續(xù)，否則稽核財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理工資結(jié)算等相關(guān)手續(xù)。第四章 財(cái)產(chǎn)物資管理第十四條 公司財(cái)產(chǎn)物資包括固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品等。第七條 出納的主要工作職責(zé)是：按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，隨時(shí)掌握現(xiàn)金和銀行存款余額結(jié)存情況；嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)，日清月結(jié)，及時(shí)對(duì)賬，做到賬款相符；保管公司庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票、收據(jù)及有關(guān)印章，確保其安全與完整；配合會(huì)計(jì)做好各項(xiàng)賬務(wù)處理。 監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議。統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價(jià)證券。九 本制度解釋權(quán)屬長(zhǎng)沙市開福區(qū)益商小額貸款有限責(zé)任公司。業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會(huì)議匯報(bào)相關(guān)情況，但無(wú)表決權(quán)。為此，特制定益商小額貸款審批制度如下：一 審批原則：，不能跳過(guò)任何一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審批。提出審查意見的貸款。四． 綜合管理部貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究細(xì)則1 印章加蓋未堅(jiān)持復(fù)核，印章保管缺乏安全性。8 貸款擔(dān)保措施未落實(shí)，不足值或無(wú)效。9 發(fā)放頂名，冒名貸款。一． 貸款業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)追究制度實(shí)施細(xì)則1 未實(shí)行審貸崗位分離原則，橫向平行制約原則，貸款審批制度?？刂?，參與不良貸款的追回和處理。逾期一個(gè)月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過(guò)采取經(jīng)濟(jì)法律手段確認(rèn)無(wú)收回可能的為損失貸款。八 風(fēng)險(xiǎn)控制方法：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、壓減風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)救風(fēng)險(xiǎn)。各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)性事件影響的分析。二 貸款風(fēng)險(xiǎn)的劃分：政策風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)：是指違反國(guó)家