牧人電器五金制品公司財務報銷管理制度(完整版)
【正文】 方可報銷。 以上費用均以發(fā)票為報銷憑證。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發(fā)票背后簽字。 申購物品須事先填制物品 請購 單，經部門 主管經理 簽字后交 總經理審核后交予財務部 ，擅自購買者不得報銷。 一、借款報銷的審批權限 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門主管經理審簽后，送公司總經理批準，方能借 款或報銷。因此造成的工作返程及損失由責任部門負全責。 業(yè)務招待費： 一般陪同客人就餐的，費用報銷在 30 元 /人 /餐，按人數計算。 伙食補貼 8 元 /餐；需要住宿的必先報批后方可住宿，住宿補貼 30 元 /天。無特殊情況，不得報銷出租車票。 財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 標 準 文 件 編號 MRCWB002 頁次 1/4 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。有委托他人代領的， 由代領 人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。 會計科目：應按有關規(guī)定設置。 標 準 文 件 編號 MRCWB002 頁次 1/4 擬定 審核 核準 文件編碼 ： XZMRCWB002 。 所附原始憑證張數，要與原始憑證相符。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數、提取率、提取額
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