【正文】 的請假要求，財務(wù)主管應(yīng)按工作計劃批準(zhǔn)后交前堂主管登記考勤記錄； （ 5）財務(wù)主管應(yīng)提醒店長按制度要求指定人員進行管理人員的考勤并作好考勤記錄，經(jīng)店長簽字確認(rèn)后隨管理人員工資表傳真回公司總部審核；對店長拒絕簽署意見的考勤表應(yīng)提醒執(zhí)行考勤人員作出書面說明，傳真回公司人事培訓(xùn)部處理。 本資料來 自 財務(wù)管理制度匯編目錄 成都譚魚頭投資股份有限公司連鎖店財務(wù)主管行為規(guī)范 關(guān)于規(guī)范連鎖店員工保密基金管理的通知 關(guān)于進一步規(guī)范連鎖店各項限額費用管理的通知 關(guān)于資金往來實行“收支兩條線”的通知 關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《 關(guān)于實施有獎發(fā)票后加強普通發(fā)票報銷管理的意見》的通知 連鎖店財務(wù)管理制度補充規(guī)定（一） 《公司總部費用報銷制度》補充規(guī)定（一） 公司財務(wù)管理部財務(wù)管理及會計事務(wù)處理流程（試行） 關(guān)于下發(fā)《連鎖店點菜收銀系統(tǒng)授權(quán)參考標(biāo)準(zhǔn)》的通知 關(guān)于連鎖店外幣管理和核算的通知 1 關(guān)于下發(fā)《成都譚魚頭投資集團網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法》 的通知 1 關(guān)于加強物資盤點工作的通知 1 關(guān)于加強往來帳管理的通知 1 成都譚魚頭投資集團資金管理制度（試行） 1 關(guān)于加強重點店資金管理的通知 1 關(guān)于停止使用非譚魚頭專用收據(jù)的通知 1 關(guān)于調(diào)整財務(wù)人員責(zé)任擔(dān)保制度的通知 1 關(guān)于加強借款管理的通知 1 關(guān)于連鎖店使用公司發(fā)放代金劵的規(guī)定 儲值卡管理辦法（試行） 2 累積消費積分卡管理辦法（試行） 2 關(guān)于收取視頻會議系統(tǒng)租賃費的通知 2 關(guān)于保證四川譚魚頭食品酒業(yè)有限公司貨款結(jié)算的通知 2 關(guān)于加強連鎖店經(jīng)營分析的通知 2 關(guān)于強調(diào)連鎖店優(yōu)惠券的申報、發(fā)放、使用的通知 2 關(guān)于下發(fā)《會計委派制人員考核辦法 》的通知 2 連鎖店往來賬務(wù)管理辦法 2 關(guān)于深化連鎖店財務(wù)管理體制改革的指導(dǎo)意見 2 連鎖店財務(wù)后備干部選拔和培養(yǎng)辦法 本資料來 自 關(guān)于選拔財務(wù)人員赴港學(xué)習(xí)的通知 連鎖店財務(wù)主管行為規(guī)范 財務(wù)管理部 20xx 年 4 月 11 日（ 20xx 年 9 月修訂） [譚財人（ 20xx）第 0402 號 ]文 本資料來 自 為配合連鎖店《店長負(fù)責(zé)制》、《會計委派制》的推行，公司在制定財務(wù)人員考評與待遇的同時，考慮到企業(yè)經(jīng)營管理對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力及職業(yè)道德的要求，以及考評的需要，特制定連鎖店財務(wù)人員行為規(guī)范，從財務(wù)人員的日常行為、會計核算行為、財務(wù)管理行為等方面的職權(quán)和責(zé)任予以明確和規(guī)范，使其行為更有利于連鎖店經(jīng)營管理，更好地履行監(jiān)督和服務(wù)的雙重職能。 （ 6）不得違反連鎖店考勤制度其他規(guī)定。 每月準(zhǔn)備經(jīng)營分析資料，及 時向店長反映經(jīng)營狀況，并提出合理化意見和建議。 財務(wù)主管應(yīng)審核報銷票據(jù)是否符合以下要求：合法、真實、完整、填制及時、字跡清楚、手續(xù)齊備、無涂改現(xiàn)象。要求按記帳憑證編號遞增順序整齊裝訂，原始單據(jù)齊全，并加以封面，財務(wù)主管在封面上簽章確認(rèn)。 月（季、年 ） 末結(jié)帳時，結(jié)出本月 (季、年 )發(fā)生額、余額。 連鎖店財務(wù)主管在編制會計報表前應(yīng)進行會計處理正確性檢查，對成本結(jié)轉(zhuǎn)、費用預(yù)提、攤銷情況進行核實，保證報表內(nèi)容真實、完整、勾稽關(guān)系正確。 連鎖店財務(wù)主管應(yīng)當(dāng)知道并提示相關(guān)人員知道：除點菜單外的其他會計資料在保存期滿后，需經(jīng)公司財務(wù)管理部或監(jiān)察審計部審 計后方可銷毀。 五、連鎖店財務(wù)主管應(yīng)提醒店長：記帳消費單位或個人應(yīng)為與本店有往來關(guān)系（如供貨商、房東）或有信譽的長期消費者，并不違背公司相關(guān)制度規(guī)定，以保證收入的實際實現(xiàn)； 連鎖店財務(wù)主管應(yīng)定期或不定期核對應(yīng)收帳款并督促責(zé)任人催收，對不能落實責(zé)任人或責(zé)任人已離開不能收回的，財務(wù)主管應(yīng)按規(guī)定程序上報審批后處理。 第二節(jié) 成本費用 一、連鎖店財務(wù)主管應(yīng)嚴(yán)格按《譚魚頭連鎖店財務(wù)管理及會計制度》及公司總部發(fā) 布的其他有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定進行成本費用審核。 本資料來 自 對公司總部制度未明文規(guī)定受益期（或攤銷期），但必須分期攤銷的費用項目，連鎖店財務(wù)主管可按以下原則確定受益期： 一次性發(fā)生金額在 5000 元（含 5000 元）以下的費用項目連鎖店財務(wù)主管可按一般性原則和謹(jǐn)慎性原則確定受益期；金額在 5000 元以上的費用項目由公司財務(wù)管理部批準(zhǔn)。 本資料來 自 當(dāng)資金控制環(huán)節(jié)出現(xiàn)以下情況之一者，連鎖店財務(wù)主管應(yīng)在發(fā)現(xiàn)當(dāng)日以書面形式報告店 長、連鎖店董事長、公司連鎖營運部 、財務(wù)管理部，提請?zhí)幚怼? 連鎖店財務(wù)主管應(yīng)提醒庫管員在驗收貨物時檢查的重點為： （ 1）庫管員在此時的主要職責(zé)為核實所申購貨物的實際重量； （ 2）購進的物資具有經(jīng)過批準(zhǔn)的申購清單；未經(jīng)過批準(zhǔn)的物資庫管員應(yīng)予以拒收。 連鎖店財務(wù)主管應(yīng)監(jiān)督庫管員做好物資出庫工作，并按逐項落實責(zé)任人的要求建立重要物資管理明細(xì)表。 五、連鎖店財務(wù)主管應(yīng)提醒店長在每季度初將公司總部派出財務(wù)人員當(dāng)季工資按《財務(wù)委派制》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)匯至公司總部指定帳戶。 員工工資項目按以下標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置： （ 1）、普通員工工資項目： 姓名 基本 工資 職務(wù)工資 工齡工資 年休 補助 地差 績效工資 合計 備注 （計提保密基金） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 （ 2）、管理人員工資項目： 姓名 基本 工資 崗績工資 工齡工資 合計 備注 （計提保密基金） 本資料來 自 1 2 3 4 5 6 7 8 10 （ 3）、項目設(shè)置說明： 1）、第 2 列為按照《連鎖店員工工資福利制度》或《連鎖店管理人員工資福利管理制度》等文件規(guī)定的基本工資項目標(biāo)準(zhǔn)計算的應(yīng)發(fā)基本工資減本期應(yīng)計提保密基金后的余額； 2）、連鎖店可依據(jù)實際需要增加工資結(jié)構(gòu)項目，但不得改變本通知規(guī)定項目。 本制度規(guī)定適用范圍的連鎖店管理人員及廚師應(yīng)當(dāng)持上述規(guī)定材料親自到公司總部 辦理領(lǐng)取保密基金事宜。 請各連鎖店在接到本通知后及時清理員工檔案，建立健全相關(guān)制度并就有關(guān)保密基金的計提、領(lǐng)取辦法向員工充分解釋。 調(diào)出（離職）單位（章） 年 月 日 該同志因調(diào)動（離職）終止，截止本日，在本單位累計計提保密基金人民幣 仟 佰 拾 元。季度考核時節(jié)余的業(yè)務(wù)招待費不得移至下季度使用，超支的業(yè)務(wù)招待費由店長和財務(wù)主管各承擔(dān) 50%，并按規(guī)定扣減超支當(dāng)月店長、財務(wù)主管行為考核成績；當(dāng)不到季度考核時間店長或財務(wù)主管調(diào)動或辭職時，比照季度考核辦法處理； 連鎖店業(yè)務(wù)招待費實行定額控制，各連鎖店定額業(yè)務(wù)招持費標(biāo)準(zhǔn)另行單店通知； 本資料來 自 連鎖店業(yè)務(wù)招待費的使用范圍：政府相關(guān)職能部門人員、公司總部職能部門的出差人員、其他。 上海曲陽店、上海浦東店、杭州慶春店、合肥桐城店、徐州淮海店、鄭州東明店、鄭州隴海店、貴陽新華店、廈門濱北店、深圳愛華店、西安示范店、青羊?qū)m店、川菜酒樓、石家 本資料來 自 莊友誼店、百花店、北京虎坊橋店、哈爾濱道里店。 各單位與公司總部其他款項往來（例如代墊款項）由代墊單位在實際支付之日起 20 日內(nèi)匯總明細(xì)及相關(guān)票據(jù)向費用承擔(dān)單位直接結(jié) 算，不再通過公司總部結(jié)算或從應(yīng)付款項（包含應(yīng)付利潤項目）中抵扣。 《意見》強調(diào)，各機關(guān)、企、事業(yè)單位應(yīng)切實加強對普 通發(fā)票報銷的審核、管理，杜絕發(fā)票報銷管理中存在的真假不辨、審核不嚴(yán)、隨意報銷等現(xiàn)象。 連鎖店財務(wù)管理制度補充規(guī)定（一） 財務(wù)管理 部 20xx 年 1 月 20 日 [譚財（ 20xx） 001 號 ]文 各連鎖店： 為規(guī)范連鎖店財務(wù)管理，經(jīng)研究，決定就連鎖店業(yè)務(wù)招待費、管理人員通訊費、資金報告制度作出如下補充規(guī)定，請各連鎖店嚴(yán)格遵照執(zhí)行。 從 20xx 年 2 月 1 日起，連鎖店財務(wù)主管通訊費調(diào)整為 250 元 /月，用途為連鎖店 傳真和本人手機通訊費用，報銷方式為限額內(nèi)憑票據(jù)實報銷。 二、公司總部人員（含總部借用連鎖店和分公司、子公司的人員）到連鎖店出差，應(yīng) 當(dāng)按照《譚魚頭連鎖店財務(wù)管理及會計制度》的規(guī)定在連鎖店報銷單程交通費、住宿費用。 不能滿足第三條第 1 款規(guī)定條件的，應(yīng)當(dāng)視為連鎖店之間臨時調(diào)動或借調(diào)，公司人事 培訓(xùn)部應(yīng)辦理相關(guān)調(diào)動手續(xù)，按所派往連鎖店相應(yīng)崗位固定員工處理，調(diào)動人員工資、地差等待遇按調(diào)入連鎖店相應(yīng)崗位標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，其工資、差旅費均由調(diào)入連鎖店承擔(dān)，不享受公司總部或連鎖店人員出差待遇。 公司財務(wù)管理部財務(wù)管理及會計事務(wù)處理流程（試行） 本資料來 自 財務(wù)管理部 20xx 年 1 月 17 日 [譚財函（ 20xx） 006 號 ]文 依據(jù)公司工作計劃部署和公司財務(wù)管理及會計制度規(guī)定，制訂財務(wù)管理部部門事務(wù)處理流程和規(guī)范。 流程：制表→經(jīng)理復(fù)核→分送 會計事項調(diào)整。 關(guān)于下發(fā)《連鎖店點菜收銀系統(tǒng)授權(quán)參考標(biāo)準(zhǔn)》的通知 財務(wù)管理部 總裁辦 連鎖營運部 20xx 年 2 月 28 日 [譚財（ 20xx） 002 號 ]文 各分（子）公司、連鎖店： 鑒于目前連鎖店點菜收銀系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置混亂，對部分系統(tǒng)功能不能正確運用，經(jīng)征求部分使用世通點菜系統(tǒng)、易銳收銀系統(tǒng)實際使用人員意見，并充分考慮企業(yè)內(nèi)部控制的需要，公司財務(wù)管理部會同網(wǎng)管中心、連鎖營運部制訂了《連鎖店點菜收銀系統(tǒng)授權(quán)參考標(biāo)準(zhǔn)》，現(xiàn)下發(fā)自 20xx 年 3 月 1 日起試行，由公司財務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂 。 點菜收銀系統(tǒng)授權(quán)卡（或密碼）持有人必須妥善保管授權(quán)卡，親自操作授權(quán)，并在系統(tǒng)權(quán)限使用完畢后再次確認(rèn)是否已經(jīng)完全退出。 流程：制單→會計復(fù)核→ 重大帳務(wù)調(diào)整，經(jīng)理批準(zhǔn)。 金額在 1000 元（含 1000 元） 財務(wù)部經(jīng)理審批 審批人 金額在 1000 元以上， 10000 元以下（含 10000 萬元） 財務(wù)總監(jiān)審批 金額在 10000 元以上， 50000 元以下（含 50000 元） 總經(jīng)理審批 金額在 50000 元以上 董事長審批 二、公司總部資金 支出流程。 五、公司總部管理人員到連鎖店進行清算、打假或進行其他類似特殊工作的，原則上所 有出差補助均按正常標(biāo)準(zhǔn)計算，有特殊情況的除外。 連鎖店在報銷總部出差人員費用時，必須要求出差人員提供簽字手續(xù)齊全的《出差報告單》 作為附件，并如實填寫《公司總部出差人員費用報銷情況表》（見附件 1）交出差人員作為回 本資料來 自 公司財務(wù)管理部報銷其他費用的依據(jù)；公司總經(jīng)理助理以上（含總經(jīng)理助理 ）以上人員不在此限。 三、關(guān)于資金報告制度的補充規(guī)定。 一、關(guān)于業(yè)務(wù) 招待費的補充規(guī)定。 財務(wù)人員在報銷時應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)?，F(xiàn)將《意見》中涉及我公司的內(nèi)容予以轉(zhuǎn)發(fā)，請公司各部 門、成都各連鎖店人員認(rèn)真閱讀，以便在外出辦事過程中索取發(fā)票時加以注意。 公司將按規(guī)定與各連鎖店簽訂商標(biāo)許可合同，具體事項請與公司法務(wù)部嚴(yán)錦聯(lián)系，聯(lián)系電話 02