款項(xiàng)支付管理辦法(完整版)
【正文】 、二、三、四類(lèi)地區(qū)分別為：一類(lèi)城市：北京、上海、廣州、深圳；二類(lèi)城市：廈門(mén)、大連、青島等沿海發(fā)達(dá)城市及各省會(huì)城市；三類(lèi)城市：長(zhǎng)三角、珠三角、縣級(jí)城市；四類(lèi)城市：除一、二、三類(lèi)外的其他地區(qū)。 三、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程（一） 500元以下報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核→出納支付。 （三） 出納付款：借款憑審批后的《借支單》到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 三、公司各職能部門(mén)及負(fù)責(zé)人對(duì)材料設(shè)備付款審核要求：（一） 采購(gòu)部門(mén)審核：對(duì)材料（設(shè)備）的采購(gòu)情況提出初步意見(jiàn)，審核要求：對(duì)材料（設(shè)備）到場(chǎng)及配合情況的意見(jiàn)，材料的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、付款條件等是否符合合同要求；（二） 公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核要求：審核該項(xiàng)支出是否有資金預(yù)算，并從該項(xiàng)付款是否達(dá)到合同約定條件、供貨單位提供發(fā)票是否合法合規(guī)、付款審批流程是否合規(guī)等方面提出意見(jiàn)；（三） 公司總經(jīng)理（董事長(zhǎng)）審批。 二、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況，將款項(xiàng)支出分為工程相關(guān)支出、材料（設(shè)備）采購(gòu)、預(yù)借款項(xiàng)、日常辦公費(fèi)用、工資福利、稅費(fèi)支出及專(zhuān)項(xiàng)支出等,以下分別說(shuō)明各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)支付報(bào)銷(xiāo)制度和流程。（一） 公司工程主管、工程經(jīng)理對(duì)工程質(zhì)量是否符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)以及工程進(jìn)度是否達(dá)到合同約定的付款條件及付款比例提出意見(jiàn)，對(duì)工程進(jìn)度是否達(dá)到付款節(jié)點(diǎn)，是否符合合同約定付款條件并依據(jù)工程付款預(yù)算單價(jià)（暫定單價(jià)）以及合同約定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算出本節(jié)點(diǎn)應(yīng)付款金額；（二） 公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核要求：審核該項(xiàng)支出是否有資金預(yù)算，付款是否達(dá)到合同約定付款節(jié)點(diǎn)，施工單位提供發(fā)票是否合法合規(guī)，付款審批流程是否合規(guī)等提出意見(jiàn)；（三） 公司總經(jīng)理（董事長(zhǎng)）審批。 （五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)按規(guī)定粘貼在報(bào)銷(xiāo)單后面（詳見(jiàn)《報(bào)銷(xiāo)單粘貼要求》）。注2：乘坐以上交通工具，應(yīng)憑票報(bào)銷(xiāo)；乘坐公司交通工具者不再報(bào)銷(xiāo)。例如是中午宴請(qǐng)客戶(hù)的，就扣除中午的餐補(bǔ)；晚上宴請(qǐng)的就扣除晚上的餐補(bǔ)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。 審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?八、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷(xiāo)制度及流程 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。 資料費(fèi)在報(bào)銷(xiāo)前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷(xiāo)單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。二、付款審批流程：公司財(cái)務(wù)部門(mén)填制付款審批表→公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)→扣款或出納支付。 （三） 財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程 審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 14 / 14。 付款流程：(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單(填寫(xiě)規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定)；(2)按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1