銷售費(fèi)用管理制度(完整版)
【正文】 （一般指年度預(yù)算方案） ，或有關(guān)單位（如：運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部）在監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行時(shí)提出修改建議；評(píng)審小組對(duì)預(yù)算調(diào)整方案或建議進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后預(yù)算單位調(diào)整原方案，并按調(diào)整后方案執(zhí)行；第七章預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督各財(cái)務(wù)部門及費(fèi)用使用單位應(yīng)分別設(shè)立預(yù)算監(jiān)控臺(tái)帳如：《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》 （見(jiàn)下表，詳見(jiàn)附件四） ，用于掌握預(yù)算執(zhí)行情況、使用進(jìn)度； 費(fèi) 用 使 用 單 位 ： 單 位 ： 元 費(fèi) 用 類 別 日 期 摘 要 已 付 金 額 本 月 預(yù) 算 額 上 月 結(jié) 轉(zhuǎn) 額 余 額 已 付 金 額 合 計(jì) 說(shuō) 明 ： 已 付 金 額 是 指 已 經(jīng) 支 付 的 營(yíng) 銷 費(fèi) 用 金 額 ； 上 月 結(jié) 轉(zhuǎn) 額 是 指 上 月 月 底 的 余 額 ； 余 額 = 本 月 預(yù) 算 額 –已 付 金 額 + 上 月 結(jié) 轉(zhuǎn) 額 預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況 登 記 表 每月 1－2 日費(fèi)用使用單位（項(xiàng)目策劃部）將上月《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》8 / 11報(bào)所在單位的財(cái)務(wù)復(fù)核，每月 3 日各單位財(cái)務(wù)部門將復(fù)核無(wú)誤的《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》報(bào)運(yùn)營(yíng)中心，抄報(bào)財(cái)務(wù)中心，每月 5 日運(yùn)營(yíng)中心將編制好的《預(yù)算執(zhí)行情況匯總表》報(bào)主管運(yùn)營(yíng)副總裁； 預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況 匯 總 表 1月 份 2月 份 …月 份 項(xiàng) 目 公 司 全 年 預(yù) 算 總 額 本 月 預(yù) 算 額 本 月 實(shí) 際 發(fā) 生 額 本 月 實(shí) 際 支 付 營(yíng) 銷 費(fèi) 用 金 額 本 月 已 付 款 金 額 與 本 月 預(yù) 算 額 比 率 本 年 累計(jì) 已 付款 金 額與 本 年累 計(jì) 預(yù)算 額 比率 本 月 預(yù) 算 額 本 月 實(shí) 際 發(fā) 生 額 本 月 實(shí) 際 支 付 營(yíng) 銷 費(fèi) 用 金 額 本 月 已 付 款 金 額 與 本 月 預(yù) 算 額 比 率 本 年 累計(jì) 已 付款 金 額與 本 年累 計(jì) 預(yù)算 額 比率 本 月 預(yù) 算 額 本 月 實(shí) 際 發(fā) 生 額 本 月 實(shí) 際 支 付 營(yíng) 銷 費(fèi) 用 金 額 本 月 已 付 款 金 額 與 本 月 預(yù) 算 額 比 率 本 年 累計(jì) 已 付款 金 額與 本 年累 計(jì) 預(yù)算 額 比率 合 計(jì) 單 位 ： 萬(wàn) 元 每月費(fèi)用統(tǒng)計(jì)區(qū)間為：每月 1 日至月末最后一天 每半年，由運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心聯(lián)合對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)實(shí)際需要對(duì)預(yù)算進(jìn)
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