【正文】 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┏━━━┓ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┏━┻━━┓ ┃ ┃顧 客┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 驗(yàn) ┃申 請(qǐng) 單┃ ┏━━━┓ ┃ ┗━━━┛ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 收 ┏━━━━┫┣━━━→┃盤 點(diǎn) ┃ ┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 單 ┃ ┃出 貨 單┃ ┃ ┃ ┃ ┃┃┃ 采┃ 驗(yàn)┃ ┃ ┃ ┃ ┗━━━━┛ ┗━━━┛ ┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ↑ ┃ ┃┃┃ 購(gòu)┃ 收┃ ┃ ┃ ┃ ┏━━━━━━┓ ┃ ┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃成本控制部門┃ 定期盤點(diǎn) ┃ ┃┃┃ 單┃ 單┃ ┃ ┗━┻→ ┃┃ ┃ ┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 盤 點(diǎn) ┃←━━━━━━┛ ┃ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 成┏━━━━┫┃←━━━━━━━━━┫ ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 本┃ ┃ 核 查/分 析┃ 轉(zhuǎn)帳單/酒吧 ┃ 每月盤點(diǎn)單 ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 資┃ ┃┃←━━━━━━━━━┛ 營(yíng)收?qǐng)?bào)表 ┃┃┃ ┃ ┃ ┃ 料┗━━━→┃ 成本報(bào)告 ┃←━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛┃┃ ┃ ┃ ┃ ┗━━━━━━┛ ┃┃ ┃ ┃ ┃ 付款 ┏━━━━━┓ ┃┃ ↓ ↓ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ ┃┃ ┃ ┃ ┃ 應(yīng)付帳款 ┃ ┃┃ ┗━━━━━━━┻→━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━→┃ ┃←━━┛┃ ┗━━━━━┛ ┃ ┃ ┏━━━━━━┓ 付 款 ┏━━━━━━┓ ┃ ┃ ┣━━━━━→┃ ┃←┛ ┃ 顧 客 ┃←━━━━━┫ 應(yīng) 收 帳 款┃ ┗━━━━━━┛ 發(fā) 票 ┗━━━━━━┛ 或 ( 附件 15.) 收 據(jù) ┏━━━━━━━┓┃采購(gòu)部作業(yè)過程┃┗━━━━━━━┛直接采購(gòu)作業(yè)━━━━━━┏━━━━━━━┓ ┏━━━━━┓ ┏━━━━━┓ ┏━━━━━┓┃第 一 次 采 購(gòu)┃→┃倉(cāng)庫(kù)人員填┃→ ┃采購(gòu)部招商┃→┃公司與廠商┃→┃ ┃ ┃ 請(qǐng)購(gòu)單 ┃ ┃比 價(jià)┃ ┃ 簽立合約 ┃┗━━━━━━━┛ ┗━━━━━┛ ┗━━━━━┛ ┗━━━━━┛ ┏━━━━━━━┓ ┏━━━━━━┓ ┏━━━━━┓ →┃直接采購(gòu)進(jìn)貨 ┃→┃庫(kù)存量在安全┃→ ┃倉(cāng)庫(kù)直接請(qǐng)┃→ ┃(采購(gòu)部簽認(rèn)) ┃ ┃ 存量以下 ┃ ┃ 廠商送貨 ┃ ┗━━━━━━━┛ ┗━━━━━━┛ ┗━━━━━┛ ┏━━━━━━━┓ ┏━━━━━┓┃ 驗(yàn) 收 人 員 ┃→┃應(yīng)付帳款人┃┃ 開立驗(yàn)收單 ┃ ┃員編制傳票┃┗━━━━━━━┛ ┗━━━━━┛一般物品請(qǐng)購(gòu)(正常狀況)━━━━━━━━━━━┏━━━━━━┓ ┏━━━━┓ ┏━━━┓ ┏━━━┓ ┏━━━━┓┃請(qǐng) 購(gòu) 單 位 ┃→┃單位主管┃→ ┃采購(gòu)部┃→┃詢 價(jià) ┃→ ┃ 轉(zhuǎn) 會(huì) ┃┃填寫請(qǐng)購(gòu)單 ┃ ┃批 準(zhǔn)┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 財(cái)務(wù)部 ┃┗━━━━━━┛ ┗━━━━┛ ┗━━━┛ ┗━━━┛ ┗━━━━┛ ┏━━━━━━━┓ ┏━━━━┓ ┏━━━┓ ┏━━━━┓ →┃呈副總、總經(jīng)理┃→┃采購(gòu)部開┃→ ┃財(cái)務(wù)部┃→ ┃副總經(jīng)理┃→ ┃核 準(zhǔn)┃ ┃訂 購(gòu) 單┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┗━━━━━━━┛ ┗━━━━┛ ┗━━━┛ ┗━━━━┛  ┏━━━┓ ┏━━━┓ ┏━━━┓ →┃總經(jīng)理┃→┃采購(gòu)部┃→ ┃廠 商┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃