【正文】 9月 10月 11月 12月0 . 2 00 . 4 00 . 6 00 . 8 01 . 0 0 2022年 2 0 0 5 年 計劃2022年 2 0 0 5 年 計劃 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月35 消耗指標累計同比趨勢圖 蓋損： 酒損： 0 . 7 01 . 1 01 . 5 01 . 9 02 . 3 0 2022年 2 0 0 5 年 計劃2022年 2 0 0 5 年 計劃 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月6 . 0 06 . 5 07 . 0 07 . 5 08 . 0 08 . 5 02022年 2 0 0 5 年 計劃2022年 2 0 0 5 年 計劃 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月36 消耗指標累計同比趨勢圖 糧耗： 電耗： 6 0 . 0 08 0 . 0 01 0 0 . 0 01 2 0 . 0 02022年 2022年 計劃2022年 104 78. 83. 76. 88. 86. 93. 104 102 122 123 1232022年 79. 80. 78. 74. 75. 82. 85. 93. 86.計劃 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 901月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月1 6 0 . 0 01 6 4 . 0 01 6 8 . 0 01 7 2 . 0 01 7 6 . 0 0 2022年 2 0 0 5 年 計劃2022年 162. 163. 165. 166. 172. 166. 166. 166. 166. 166. 169. 167.2 0 0 5 年 164. 165. 165. 167. 166. 164. 168. 176. 168.計劃 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 1651月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月37 消耗指標累計同比趨勢圖 水耗： 煤耗： 6 0 . 0 01 0 0 . 0 01 4 0 . 0 01 8 0 . 0 0 2022年 2022年 計劃2022年 101. 190.2022年 計劃 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 901月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月6 . 0 08 . 0 01 0 . 0 01 2 . 0 01 4 . 0 01 6 . 0 02022年 2 0 0 5 年 計劃2022年 2 0 0 5 年 計劃 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月38 分析結構 ?第一章 經(jīng)營概況及特殊情況說明 ?第二章 預警指標分析 ?第三章 銷量分析 ?第四章 利潤分析 ?第五章 產(chǎn)品邊際貢獻分析 ?第六章 生產(chǎn)成本分析 ?第七章 消耗指標分析 ?第八章 費用分析 ?第九章 資產(chǎn)負債表分析 ?第十章 主要物資采購價格分析 ?第十一章 盈虧平衡點、產(chǎn)能利用率及單因素變動分析 39 營業(yè)費用構成 本年累計 累計預算 去年同期 金額 比例 千升酒 費用 金額 比例 千升酒 費用 金額 比例 千升酒 費用 市場費用 9135 40% 200 10962 46% 244 6875 33% 182 運輸裝卸費用 4322 19% 95 4500 19% 100 4195 20% 110 銷售費用 9274 41% 203 8200 35% 182 9611 46% 154 合計 22731 100% 505 23662 100% 526 20681 100% 636 單位：萬元 40 1900018044164274847535950002 , 1 0 01 , 4 6 01 , 6 8 105 , 0 0 01 0 , 0 0 01 5 , 0 0 02 0 , 0 0 02 5 , 0 0 03 0 , 0 0 0累計預算 本期累計 去年同期銷售費用運輸裝卸費用市場費用25084 22734 營業(yè)費用總額：萬元 +10% +11% +15% +10% 營業(yè)費用分析 80% 95% 107% 26100 96% 41 1721111002051501091209980050100150200250300350400450預算 2022 2022銷售費用運輸裝卸費用市場費用千升酒營業(yè)費用對比圖 千升酒費用：元 413 +% % % 383 +8% 350 118% 123% 91% 137% 42 銷售折扣折讓及營業(yè)費用合計分析 備注：表中計算銷售折扣和營業(yè)費用占銷售收入比重時采用的收入口徑為扣除折扣前的銷售收入，以確保數(shù)據(jù)具有可比性。 47 02505007501000本年當月 去年同期本年當月 80 171 96 889 389 844 635 652 445 602 625去年同期 46 253 118 193 208 583 318 132 64 78 130 1051月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12對于變化幅度大的數(shù)據(jù)應附加標注說明 貨幣資金趨勢分析 單位：萬元 48 2025303540周轉天數(shù) 30 26 28 30 25 26 33 32 33 30 35一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一 十二單位：天 貨幣資金周轉天數(shù)分析 周轉天數(shù) 本期 去年同期 增減幅度 影響因素 影響周轉天數(shù) 銷售收入 貨幣資金 合計 49 存貨的分析 數(shù)量 單價( 元） 金額 數(shù)量 單價（元） 金額 1 、原材料 7 4 . 8 3 2 0 4 . 1 5 6 3 % 其中 ⑴.大麥 噸 ⑵ .麥芽 噸 109 2 , 1 5 4 2 3 . 4 7 457 2 , 2 5 9 1 0 3 . 2 4 7 7 % ⑶ .大米 噸 9 1 , 3 4 6 1 . 2 1 46 1 , 0 1 3 4 . 6 6 7 4 % ⑷ .酒花 kg 3010 14 4 . 3 6 17863 12 2 1 . 8 4 8 0 % 2 、輔助材料 * * 4 5 . 7 9 * * 4 7 . 0 8 3 % 3 、燃料 * * * * 4 、包裝物 * * 1 1 0 . 9 0 * * 8 4 . 8 5 31% 其中 ⑴.瓶子 萬個 51 5 , 0 3 1 2 5 . 6 6 19 2 , 9 9 9 5 . 7 0 350%　　(2 )易拉罐 萬個 ( 3 ) .商標 萬套 1939 3 , 4 2 9 4 5 . 3 7 1126 214 2 4 . 1 5 88% 5 、低值易耗品 * * 2 7 9 . 8 8 * * 3 1 1 . 3 0 1 0 % 6 、在產(chǎn)品 * * 1 6 3 . 8 4 * * 1 8 3 . 2 1 1 1 % 7 、庫存商品 千升 1083 1 , 3 9 0 1 5 0 . 5 2 890 1 , 6 8 3 1 4 9 . 7 7 1% 8 、其他存貨 * * 5 3 . 9 3 * * 4 5 . 1 9 19%8 3 3 . 9 1 9 7 8 . 4 7 1 5 %合 計上年同期 金額增長幅度單位項 目期末余額50 存貨項目結構比 75204171821 5 0 . 5 21 4 9 . 7 7464731111185280311544501002003004005006007008009001 , 0 0 01 , 1 0 02022 2022其他存貨庫存商品在產(chǎn)品低值易耗品包裝物燃料輔助材料原材料10% 63% 11% 存貨總額：萬元 834 978 15% 51 2528313437周轉天數(shù) 35 28 29 34 31 32 36 35 33 32 33一月 二月 三月 四月 五月 六月 七