【正文】 ，技術部還要加強品質的驗收檢查。溝通問題整頓不僅僅存在于財務部，其他部門的也應該重視起來，做到有則改之，無則嘉勉，在觀念上杜絕“本位主義”思想的漫延，為營造積極樂觀向上的企業(yè)文化，為提升個人的素養(yǎng)而進行自我反省。為實現(xiàn)公司的整體發(fā)展目標，財務部一直在改進自身的工作方法，提高核算的準確性，增強報表的時效性，并通過集團開展的紀律作風整頓教育活動為契機來為公司高層的決策提供有用的資料。 整改措施：一是積極想辦法解決廣大干部職工應享受的福利待遇，在政策、資金允許的前提下，改善干部職工的辦公條件和工作環(huán)境。 （三）落實整改措施。把落實整改措施、建立長效機制作為黨組的中心工作，切實加強領導，黨組書記為第一責任人，黨組成員、支部書記、各科負責人為直接責任人，實行分級負責制度，確保我局“抓作風建設促工作落實”活動取得實效。 （五）建章立制，建立長效機制。 整改措施：組織有關人員經常深入聯(lián)點村進行新農村建設宣講，在對群眾關心的熱點、難點問題進行調研的基礎上，向黨委、政府提出調研報告，為領導決策提供依據。在與其他部門溝通時，不排除在個別問題上，因為工作的難以開展而較為情緒化，出現(xiàn)溝通的言辭不當，根本原因也是沒有主動與同事協(xié)商，尋求解決問題的辦法。在呆壞賬方面，盡管產生的原因是多方面的，銷售業(yè)務 員固然有跟進的過失，但財務在客戶付款信用不佳的情況下，沒有及時的做到提示與統(tǒng)計，也較少對客戶的資信度進行調查，財務只是單一的注重了會計報表的核算，而忽略了財務資產安全的管理，今后工作要將重點轉移上財務管理上來； 第三，對財務“卡貨”不利方面的彌補措施：我們現(xiàn)在所實行的財務“卡貨”規(guī)定，這個規(guī)定對部分惡意拖欠貨款的客戶，產生了一定的壓力，形成了制約因素，也回收了一些欠款時間較長的貨款，但是對于付款信用良好的客戶，弊端也很明顯，“卡貨”給客戶留下不好的印象，財務靈活控制又沒有標準，操作難度較大。但從總體的價格趨勢分析，采購的降價相對于成品銷售的降價幅度相對較小，天線的銷售單價 2021 年降低了 30%以上，而原材料的采購單價的下降幅度卻沒有達到這個標準，一定程度上提高了公司材料成本的在銷售單價中的比重，增加了運營的成本，降低了公司整體的利潤水平。 以上內容是財務部對公司近期內部工作的一些見意，其中涉及的內容有應收賬款，費用開支，材料采購，績效考核，其中不免有詳之處，由于所了解的情況有限，不正確的地方，歡迎批評指正。還建立健全了單位內部控制制度，加強了相關票據、財務章的管理。明確責任抓好落實，從而保證今后單位財務工作的順利進行。 （六）、審計 學校聘請了審計人員對 學校財務資產進行了審計指導。 2021年 4 月 1 日 第三篇：財務工作整改方案 [范文模版 ] 財務工作整改方案 一、對意見建議的整改方案 開展“抓作風建設促工作落實”主題實踐活動，關鍵是轉變機關作風、促進工作落實上見成效，財務工作整改方案。把每一個問題、每條意見建議的整改落實到人、明確責任，并建立督促檢查制度，形成一級抓一級、層層抓落實的格局，切實把整改措施落到實處，真正解決問題。 整改措施：繼續(xù)按照審計機關干部培訓規(guī)劃的要求，加大干部的培訓力度，采取走出去、請進來的方式，參加上級業(yè)務知識培訓、掛職鍛煉、參觀學習；邀請有關專家學者授課、指導等形式，加強計算機審計培訓，并采取上下交叉審計等活動，強化干部培訓，以提高審計隊伍的整體素質、專業(yè)水平和創(chuàng)新能力，促使審計質量的進一步提高，切實在服務地方經濟和社會發(fā)展上發(fā)揮審計應有的作用。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財務中心和 各子公司財務部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據相關法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。 （三）資金管理和控制情況 未對支票購買、注銷進行記錄。 二、自查的內容與方法本次專項活動是根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和 國會計法》、《企業(yè)會計準則》《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定，整個自查的內容主要包括崗位設置、科目設置、單位相關財務制度設計、外來發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會計摘要的規(guī)范、會計憑證的填制、會計業(yè)務的規(guī)范、各項資產的盤點、應收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。財務部負責資金管理業(yè)務，財務總監(jiān)是資金管理負責人，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。為加強和完善對財務管理制度的建設，公司對預計負債的確認、審批等相關的流程和審批程序作 為整改事項，在整改期限結束之前（ 2021 年 10 月 31 日）制定出相關制度。 財務信息系統(tǒng)使用和控制情況 財務信息系統(tǒng)基本情況 自查中發(fā)現(xiàn)公司于 2021 年 4 月制定《財務信息系統(tǒng)管理制度》，財務信息系統(tǒng)由計算機硬件設備、財務軟件、數(shù)據保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng)，并由 it 部門專設人員負責軟硬件及數(shù)據維護。 母公司對子公司財務管理和控制情況 全面預算管 理的執(zhí)行情況自查中發(fā)現(xiàn)母公司對子公司實行全面預算管理，原因是子公司為新設公司，公司的預算由運營中心負責編制，公司由總經理、運營中心、技術中心、研發(fā)中心、財務部組成預算管理委員會，但此小組不是正式機構，在制定預算或者修訂預算時進行小組審核，公司運營中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營中心產品部制定各產品經營預算，經與預算管理委員會討論后交財務部匯總編制總體預算，審批程序為產品部經理提交、運營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認、財務總監(jiān)審核、總經理簽批。隨著公司未來業(yè)務規(guī)模的擴大，公司會加強對子公司財務人員的配置，并實行有效監(jiān)管，此事項作為公司的長效整改項目。 各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預 算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。 整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月 10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。根據公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。 、銀行日記賬登記問題 存在問題： 缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。召開了學校班子成員、工會主席、財務人員參加的校領導班子擴大會議，通報了發(fā)現(xiàn)的問題及整改要求，并就學校會計信息中存在的問題做了深入的剖析，領導小組針對問題議定了整改要求和整改時間表。 三、整改效果明顯 ，剖析了思想意識上存在的不足，思想覺悟有較大的提高。加強了檔案管理，明確了專人進行保管。在今后工作中，學校將繼續(xù)學習和踐行科學發(fā)展觀，把學校各項工作做得更實、更好、更規(guī)范。明確了相關崗位責任和義務。形成制度，長期堅持。 ，高度重視。 （二） 根據《 xx 市審計局關于開展 2021 財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下： 一、健全組織，強化領導 為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自 糾清查小組，積極開展自查自糾工作。 整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及 時登記、日清月結。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。后續(xù)據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。 存在問題： (1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對 帳單； (2).部分銀行存款余額調節(jié)表未復核。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在 erp 系統(tǒng)中管理，固定資產請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。 （三）各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢 、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。財務部負責對下屬子公司預算完成情況進行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。審計部形成書面材料詳細說明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大差錯責任認定的初步意見，之后提交董事會審計委員會審議，并抄報監(jiān) 事會。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。 現(xiàn)金和票據的管理情況自查中發(fā)現(xiàn)已經建立定期的現(xiàn)金盤點制度；制度