【正文】 的充足，提高其資產的質量。 其次，信用社與監(jiān)管部門關系不暢，沒有建立適當?shù)臏贤C制。 80 年代后，農村信用社成為農業(yè)銀行的基層機構，由中國農 業(yè)銀行負責監(jiān)管，監(jiān)管手段多是強制性的行政式命令。社員代表大會沒有成為真正的最高權力機構，自身受到信用社的控制和操縱。農村信用社從農業(yè)銀行脫離出來后，一方面被轉嫁了許多沉重歷史包袱， 制約了其進一步發(fā)展：另一方面行業(yè)競爭加大，擠壓了信用社的盈利空間，而其服務“三農”的宗旨使得社盈利水平長期處于低位。 淺析我國農村信用社改制農村商業(yè)銀行 (1)資產情況。 二、我國農村信用社的現(xiàn)狀分析和當前問題 目前我國農村信用社在產權制度方面采取多樣化方針，各地區(qū)根據(jù)自身發(fā)展水平以及信用社自身 狀況來選擇不同的產權模式 :經濟比較發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產規(guī)模較大且已商業(yè)化經營的少數(shù)地區(qū)實行股份制商業(yè)銀行。 2021 年 10 月，黨的十七屆三中全會《中共中央關于推動農村改革發(fā)展若干重大問題的決定》中也明確指出，要建立現(xiàn)代農村金融制度，把農村金融提到“現(xiàn)代農村經濟核心”的高度來認識。近年來，隨著人們對“三農”問題的廣泛關注，以及農村金融體制的深化改革，我國的農村信用社將改制為農村商業(yè)銀行。 在服務重點方面，雖然三者都是主要為轄區(qū)內農業(yè)、農民和農村經濟發(fā)展服務，但由于農村商業(yè)銀行是在經濟相對發(fā)達地區(qū)組建，農業(yè)比重較低，因此，在滿足“三農”需要的前提下，還需要兼顧城鄉(xiāng)經濟協(xié)調發(fā)展的目標。今年來，我社緊緊圍繞存款增長目標，牢固樹立“以市場為導向，以客戶為中心”的經營理念，切實把資金組織工作抓好抓實。 第二篇：信用社 (農村商業(yè)銀行 )工作總結 信用社 (農村商業(yè)銀行 )工作總結ｘｘ年是我區(qū)聯(lián)社組建農村商業(yè)銀行關鍵的一年，是促進農村信用社業(yè)務發(fā)展上臺階重要的一年，也是進一步規(guī)范農村信用社管理的一年。今年來，我社認真按照上級聯(lián)社工作部署，開拓進取，與時俱進，更新觀念，大力開展業(yè)務，強化內部管理，建立健全內控制度，以聯(lián)社下達的各項經營任務為目標，結合我社實際情況，社班子思想統(tǒng)一，目標明確，帶領全體職工團結協(xié)作，全力以赴，為推動我社各項業(yè)務的健康發(fā)展而扎扎實實開展各項工作，努力實現(xiàn)各項工作有新突破，有新進展。中間業(yè)務收入ｘｘ萬元 ,完成全年任務的ｘｘ %。表外不良貸款全年收回ｘｘ元，完成全年任務的ｘｘ %；實現(xiàn)貸款利息收入ｘｘ萬元，完成 全年任務的ｘｘ %。小異： 農村信用社為入股社員服務，實行民主管理，社員一人一票的農村金融合作機構。農村商業(yè)銀行的建設構架是縣省兩級的法人體質結構。自 2021 年以來，中央連續(xù)出臺八個“一號文件”，分別從“促進農民增收”、“提高農業(yè)綜合生產能力”、“推進社會主義新農村建設”、“發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)”、“糧食增產、農民收入”、“推進城鄉(xiāng)一體化”“推進農業(yè)科技創(chuàng)新”等方面關注“三農”。農業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行，在功能上只是一個糧食收購資金供應銀行，郵政儲蓄過去多年的“只存不貸”導致農村資金大量流失。 當前問題：首先，當前的農村信用社在產權制度方面是一種混合產權模式，出資方主要是各級政府，監(jiān)管方面還是以政府指導為主，產權沒有明確的界定，信用社的性質還存有“官辦”金融機構的跡象。從目前信用社的負債總體來看，農民仍然是最主要的儲蓄者，其存款額大約占到信用社總存款的 70%。 農村信用社體系上自上而下分為四個層級，分別是國家級、省級、縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級，該體系的采用自下而上的所有權控股方式。 最后，管理水平有限，管理效率不高。首先，沒有有效的執(zhí)行對省級聯(lián)社的監(jiān)管工作。但是，也應看到，當前農村信用社在產權制度、管理體制、風險防范等方面還存在諸多急需解決的問題，嚴重制約了農村信用社服務“三農”作用的發(fā)揮，需要通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。自 1996 年起，我國的農信社脫離于農業(yè)銀行，恢復合作金融組織的地位，農民可通過 入股的形式成為社員，擁有其產權，信用社的產權關系本應明確。重視客戶服務，為客戶提供更多的創(chuàng)新產品，以滿足客戶的需求。 農村信用社改制的結構 目前，我國農村信用社的組織結構多為縣級的法人結構，消除鄉(xiāng)級的法人結構，有助于機構的精簡，擴大個體結構的規(guī)模，提高其生產效率。因此，應加以完善我國農信社的用人制度，以促進農商行的改制過程。重新修改我國現(xiàn) 行的《公司法》及《商業(yè)銀行法》，明確我國農商行建設股份制商業(yè)銀行的法律地位，結合農商行的實際情況，有效規(guī)定農商行中組織結構的設立。農村商業(yè)銀行的產權歸全體股東所有，但在實際操作過程中，作為農村商業(yè)銀行產權所有者的小股東往往缺乏行使權利的動力和能力。在利率變動情況下，往往出現(xiàn)經營風險，導致業(yè)務經營虧損。 3．對政策性風險的防范。要完善公司治理結構，真正形成以董事會為核心，由監(jiān)事會、經理人等共同構成，各司其職，相互制約的銀行公司治理架構。雖當前我國的農村信用社在改制過程中還存在一定問題，信用社的產權尚未明確，以及資產充足率不高，但只有對我國農村信用社改制進程的問題進行全面分析，并對此提出相應的措施，包括改善農村信用社的人員問題、解決農村商業(yè)銀行的法律邊緣化問題等，方可促進我國商業(yè)銀行的建設過程。村鎮(zhèn)銀行不同于銀行的分支機構，屬一級法人機構 農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業(yè) 法人和其它經濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構。 。 PS：農村合作銀行，主要以農村信用社和農村信用社縣 (市 )聯(lián)社為基礎組建而成的合作金融組織，以小城鎮(zhèn)及農村為業(yè)務活動區(qū)域。農村信用社是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產對農村信用社債務承擔責任，依法享有民事權利。 商業(yè)化經營與政策性支農，積極服務新農村建設 “改制不改向”是農信社改革的基本原則，這就要求改革后的農村商業(yè)銀行在走商業(yè)化道路的同時，也要承擔政策性支農的職能。 4．對其他風險的防范。 首先，組建后的農村商業(yè)銀行應該對資金的來源和運用進行合理科學的安排，統(tǒng)籌規(guī)劃，對負債結構的變化進行密切關注，及時的調整資產結構，按照人民銀行的規(guī)定提取法定存款準備和一般存款準備，按照相關的財務管理規(guī)定計提風險準備。 2．政策意圖與商業(yè)本質不統(tǒng)一 作為農村信用合作社改 革的產物，農村商業(yè)銀行成立之初便被