新奧燃?xì)夤就鶃韼g分析指導(dǎo)意見書(完整版)
【正文】 設(shè)置核算項(xiàng)目明細(xì)： 06 年帳套預(yù)收帳款科目以合同編碼為核算項(xiàng)目，把05 年年底有余額的合同編碼及對應(yīng)的客戶名稱逐項(xiàng)錄入。新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 1 頁 共 10 頁 新奧燃?xì)夤就鶃韼g分析指導(dǎo)意見書 數(shù)據(jù)整理要求 a、 整理建設(shè)費(fèi)合同，把 05 年年底建設(shè)費(fèi)余額按合同編號分開，也就是一個(gè)合同對應(yīng)一個(gè)期末余額；如果存在一個(gè)客戶余額對應(yīng)多個(gè)合同的情況（或者其他情況），一定要把建設(shè)費(fèi)余額按獨(dú)立合同的實(shí)際執(zhí)行情況予以拆分。其他科目的核算項(xiàng)目與原來一致。 如上圖，需要注意的有： （ 1） 期初余額的錄入根據(jù)科目的性質(zhì)區(qū)分正負(fù)數(shù)，在預(yù)收帳款科目中，如果是預(yù)收則為正數(shù)；如果是應(yīng)收則為負(fù)數(shù)。 ? 注意：在錄入憑證時(shí)，業(yè)務(wù)編號按 F7 進(jìn)入選擇，保證業(yè)務(wù)編號唯一。 注： a、核銷日期即為帳齡的截止日期，什么時(shí)候核銷，往來帳款的帳齡就截止到什么時(shí)候。 點(diǎn)擊“確定”，如下圖： 新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 9 頁 共 10 頁 預(yù)收帳款科目的帳齡分析分成兩部分，上面為預(yù)收帳款的帳齡，余額表現(xiàn)為正數(shù)；下面為應(yīng)收帳款的帳齡 ，余額表現(xiàn)為負(fù)數(shù)。 新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 10 頁
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