【正文】 24 原料要求 24 產(chǎn)品外觀與質(zhì)量要求 24 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 25 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 25 具體建設(shè)內(nèi)容 26 土建 26 設(shè)備 26 科技措施 27 其它 27 實施進度安排 28 第七章 投資概算及資金來源 29 投資概算依據(jù) 29 概算依據(jù) 29 項目概算計劃 29 投資概算 29 固定資產(chǎn)投資概算 29 土建工程投資 29 設(shè)備投資 30 其它投資 30 建設(shè)期利息 30 流動資金概算 30 資金來源 30 申請農(nóng)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目經(jīng)費 30 公司自籌資金 30 銀行貸款資金 30 資金的使用和管理 31 財政資金使用和管理 31 財政有償資金使用和管理 31 財政無償資金使用和管理 31 銀行貸款的使用管理及還款計劃 31 自籌資金使用管理 31 第八章 財務(wù)評價 33 財務(wù)評價依據(jù) 33 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 33 財務(wù)評價范圍 33 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算 33 各種產(chǎn)品的單位產(chǎn)量及價格、銷售收入估算 33 銷售稅金及附加估算 34 總成本及經(jīng)營成本 34 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 34 總成本及經(jīng)營成本 34 固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算 34 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算 35 財務(wù)效益分析 35 項目盈利能力分析 35 償還能力分析 36 不確定性分析 36 盈虧平衡分析 36 敏感性分析 36 財務(wù)評價結(jié)論 37 第九章 環(huán)境影響評價 39 環(huán)境影響 39 環(huán)境保護與治理措施 39 污水處理 39 廢渣治理 39 噪聲治理 39 植樹種草，降低粉塵和噪音污染 40 評價與審批 40 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 41 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 41 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 41 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 41 輻射帶動能力分析 42 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 42 輻射帶動基地 42 輻射帶動農(nóng)戶 42 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 42 農(nóng) 民增收 42 農(nóng)業(yè)增效 43 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 43 其它影響評價 43 第十一章 項目組織管理 45 項目組織機構(gòu)與職能劃分 45 項目建設(shè)階段機構(gòu)設(shè)置與職能 45 常設(shè)組織機構(gòu)設(shè)置與職能 45 勞動定員 46 經(jīng)營管理模式 46 經(jīng)營管理措施 46 技術(shù)培訓(xùn) 47 勞動保護和安全衛(wèi)生 47 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 49 可行性研究結(jié)論 49 本項目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策 49 項目建設(shè)具有強有力的技術(shù)依托 49 本項目經(jīng)濟效益良好，社會效益顯著 49 項目產(chǎn)品具有廣闊的市場前景 49 建議 50 加強對產(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量控制 50 加強企業(yè)技術(shù)創(chuàng) 新與產(chǎn)品創(chuàng)新 50 加強產(chǎn)品市場開拓與成本控制 50 附 錄 一、附表 : 附表 1 可研報告編寫人員情況表 附表 2 固定資產(chǎn)投資估算 表 附表 21 土建工程投資明細(xì)表 附表 22 設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23 無償資金使用明細(xì)表 附表 3 流動資金估算表 附表 4 投資計劃與資金籌措表 附表 5 總成本費用估算表 附表 51 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6 固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7 利潤及利潤分配表 附表 71 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表 8 財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 9 借款（含財政有償資金）還本付息計算表 附表 10 主要經(jīng)濟指標(biāo)計算結(jié)果表 附表 11 盈虧平衡點計算表 附 表 12 敏感性分析表 二、附圖： 項目建設(shè)地點區(qū)位圖 總平面布置圖 工藝流程圖 盈虧平衡分析圖 敏感性分析圖 三、附件 附件 項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 附件 2021 年和 2021 年項目建設(shè)單位財務(wù)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表 附件 認(rèn)定公司為州級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)的通知，即州農(nóng)產(chǎn)辦 [2021]10 號文件復(fù)印件 附件 xx 縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局審批的精品銀球茶、銀球毛尖茶、銀球茶企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 附件 項目建設(shè)土地使用證 附件 項目建設(shè)環(huán)境影響登記表 附件 xx 縣銀球茶葉公司獲得省農(nóng)業(yè) 廳無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定證書 附件 xx 縣供電局為項目建設(shè)供電承諾書 附件 關(guān)于項目生產(chǎn)供水說明 附件 銀球茶獲得 xx 省食品工業(yè)著名品牌榮譽證書 附件 1銀球國際名茶評審委員會、中國國際茶博覽交易會金獎證書 附件 1項目貸款抵押物資料 第一章 總 論 項目概要 項目單位基本情況 項目單位名稱： xx 州 xx 實業(yè)有限責(zé)任公司 所有制形式：有限責(zé)任 財務(wù)狀況：注冊資金 300 萬元人民幣，單位總資產(chǎn) 924 萬元人民幣 項目建設(shè)內(nèi)容 項目名稱： xx 縣 200 噸茶葉精深 加工建設(shè) 建設(shè)地點： xx 縣丹江鎮(zhèn)排卡村 建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)銀球茶、銀球毛尖茶、精品銀球茶共 200 噸。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 主要技術(shù)指標(biāo) 銀球茶符合 Q/Ly01－ 2021；銀球毛尖茶符合 Q/Ly05－ 2021；精品銀球茶符合 Q/Ly06－ 2021（詳見附件，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)） 主要經(jīng) 濟指標(biāo)： 年產(chǎn)精品茶 200 噸；年銷售收入 3900 萬元；年總成本 3219 萬元；年利潤總額（平均） 402 萬元；年銷售稅金及附加 279 萬元；年繳納所得稅133 萬元；投資利潤率 ％；投資回收期 年；貸款償還期 年；財務(wù)內(nèi)部收益率 ％；財務(wù)凈現(xiàn)值 1058 萬元。 風(fēng)險評估 項目總投資 812 萬元，年銷售收入 3900 萬元，年均利潤 402 萬元，經(jīng)財務(wù)分析，該項目盈虧平衡點為 75％，即項目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的75％，即可實現(xiàn)保本，因此項目風(fēng)險小。隨著西部大開發(fā)政策的實施，我國茶葉生產(chǎn)的重心逐步由東部向西部轉(zhuǎn)移，進一步調(diào)動和激發(fā)了 xx茶農(nóng)發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性。但是，由于成品茶加工技術(shù)不高、品位低、產(chǎn)量不成規(guī)模，導(dǎo)致在價格上還不能反應(yīng)出本身具有的“優(yōu)質(zhì)”，在市場競爭中不能占有主動，不能成為當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢產(chǎn)業(yè)，直接影響茶農(nóng)種茶的積極性和經(jīng)濟收入，不利于“三農(nóng)”問題的解決。通過實施本項目，建立優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效茶園和精加工基地，協(xié)調(diào)發(fā)展地方 特色種植、加工業(yè)，使項目區(qū)走上種植、加工相結(jié)合的道路，項目各環(huán)節(jié)的合理配置，構(gòu)建一個較為穩(wěn)定高效的農(nóng)業(yè)生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟系統(tǒng)，從而達到項目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的目的。通過產(chǎn)業(yè)化的 生產(chǎn)、經(jīng)營和服務(wù)，充分利用市場前景好和項目 區(qū)得天獨厚的自然條件，形成穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)有機綠茶加工基地，是帶動和發(fā)展優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)業(yè)，做強做大項目區(qū)茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)營的需要。22′和北緯 26176。屬亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候，水熱條件優(yōu)越，年均氣溫在℃左右，極端最高氣溫達 ℃，最低氣溫為 ℃ ，年總積溫在 5100－ 5475℃ 之間，無霜期 240－ 260 天，年平均降雨量 1250－ 1500 毫米，一般集中在夏季。2021 年全縣糧食播種面積達 12130 公頃，糧食總產(chǎn)量 50693 噸，人均糧食產(chǎn)量 335 公斤。廠房設(shè)備都是上世紀(jì) 70－ 80 年代產(chǎn)物，整個茶業(yè)加工系統(tǒng)設(shè)施簡陋、落后、 規(guī)模小、加工分散、衛(wèi)生條件差、技術(shù)含量低，與當(dāng)今采用的無公害有機綠色食 品加工標(biāo)準(zhǔn)要求相差甚遠(yuǎn)。森林覆蓋率達 60％，林地面積占全縣總面積的％，草地面積占總面積的 28％。全縣現(xiàn)有從事茶葉生產(chǎn)經(jīng)營管理的高、中、初級科技人員 27 人，獲得茶葉技術(shù)職稱的農(nóng)民 54 人，還有 1100 多名農(nóng)村青年種茶能力。 龍頭企業(yè)尚未形成，茶產(chǎn)業(yè)組織化程度低。 健全茶業(yè)運行機制，增加投入，推進科技創(chuàng)新。公司被 xx 縣政府列為縣級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，給予重點扶持。公司所開發(fā)的項目全部為自有資金投資。 綠茶是我國出口茶葉的絕對優(yōu)勢品種，占 70%左右，在國際市場具有穩(wěn)固的優(yōu)勢地位。 xx 是我國的綠茶主要產(chǎn)區(qū)之一，茶葉栽培面積 萬畝， 2021 年綠毛茶 萬余噸，占總產(chǎn)量 57%。一些生活水平 較高、保健意識較強的國家，如美國、德國、日本等，綠茶進口增加較快。此外，按照有機、綠色茶葉生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，組織原料；在加工機械和工藝流程等方面，按照清潔化生產(chǎn)要求 ，完全可以確保項目產(chǎn)品的市場競爭力。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 項目產(chǎn)品的加工、銷售過程中，可能存在著不同企業(yè)、不同產(chǎn)品間價格的惡性競爭，干擾 項目產(chǎn)品的市場價格定位。 第六章 建設(shè)方 案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 按照 xx 縣乃至 xx 州茶業(yè)的發(fā)展需求，結(jié)合項目建設(shè)單位的長期發(fā)展規(guī)劃，本項目建設(shè)以新建銀球茶為主的茶葉深加工生產(chǎn)線為主，配套實施土建、配套公用工程和產(chǎn)品質(zhì)量自查體系等建設(shè)，實現(xiàn)年產(chǎn) 200 噸的銀球茶為主的生產(chǎn)與銷售目標(biāo)。 （ 2）銀球茶 一芽一葉初展優(yōu)質(zhì)茶青，葉質(zhì)細(xì)嫩（精品銀球茶），或一芽二葉初展，少量幼嫩對夾葉（銀球茶），無紫葉，無病斑，均勻，新鮮，凈度好。 100g1 ≤ 2 砷（ As） mg ―― 衛(wèi)生指標(biāo)：按 中相應(yīng)的方法 進行檢驗。 其它 通過人才引進、聯(lián)合開發(fā)等方式，對銀球茶加工工藝進一步總結(jié)、提煉，形成企業(yè)自身獨特的銀球茶加工工藝與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，提高成品茶的外觀品質(zhì)與內(nèi)在質(zhì)量。項目進入生產(chǎn)期第一年需投入流動資金 187 萬元，第二年需投入流動資金 33 萬元。 通過以上詳細(xì)估算，該項目總投資為 812 萬元。 本項目有償資金的償還可從項目經(jīng)營利潤中償還，經(jīng)詳細(xì)測算，項目進入生產(chǎn)期第二年便可還清財政有償資金。 產(chǎn)品 銷售收入和銷售稅金及附加估算 各種產(chǎn)品的單位產(chǎn)量及價格、銷售收入估算 1. 銀球茶生產(chǎn)線建設(shè)項目 該生產(chǎn)線擬定年產(chǎn)銀球茶 100 噸，平均每公斤售價 180 元，該產(chǎn)品年銷售收入為 1800 萬元。詳見附表 51，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本計算表。詳見附表 7，項目損益表。詳見附表 11，各年盈虧平衡點計算表。 詳見附圖 5，敏感性分析圖。 污水處理 銀球茶加工過程中所產(chǎn)生的地坪沖洗水和生活污水不含任何有害、有毒物質(zhì)，經(jīng)地下埋設(shè)管道，收集匯入污水處理池，澄清處理 ，去掉漂浮的茶葉、茶末以及砂石等雜物，可達《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》一級標(biāo)準(zhǔn)。 xx縣環(huán)境保護局于 2021 年 9 月 16日給出了“項目選址符合環(huán)保要求，擬采防污合理，同意建設(shè)”的審批意見（詳見附件 6）。本項目的實施，正是著眼于項目區(qū)茶產(chǎn)業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)，通過先進生產(chǎn)設(shè)備的購入和科學(xué)的管理，依托 xx 省茶葉科學(xué)研究所的強大技術(shù)力量，加工生產(chǎn)高檔茶產(chǎn)品，增加茶葉生產(chǎn)的附加值，完善項目區(qū)的產(chǎn)業(yè)鏈，促進當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)化發(fā)展，為 xx 縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展進行新的探索和嘗試。而在非項目區(qū)，農(nóng)民人均收入按 10％的增長速度高估， 5 年后也不過 2577 元；茶葉產(chǎn)值按 15%的較高發(fā)展速度計， 5 年后的產(chǎn)值也只有 1240 萬元。企業(yè)建立以質(zhì)量為中心，以市場為先導(dǎo)，以行為科學(xué)為基礎(chǔ)，以無缺陷管理為出發(fā)點，以優(yōu)化質(zhì)量、功能、成本結(jié)構(gòu)、提高質(zhì)量效益為前提，以顧客滿意為目標(biāo)，以健全的質(zhì)量體系為保證的經(jīng)營管理模式。 經(jīng)營管理措施 項目工程管理：按照國家的法律、法規(guī)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真作好項目的招投標(biāo)管理；督促中標(biāo)單位認(rèn)真作好工程設(shè)計、預(yù)算及實施方案；嚴(yán)格按照招標(biāo)合同，組織有關(guān)專家認(rèn)真進行評估、檢查和驗收。 項目帶來的農(nóng)民收入的增加，提高了農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性和生產(chǎn)技術(shù)水平，使農(nóng)民有能力在小水利建設(shè)、改 良土壤和學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)知識等方面進行新的投入，從而促進項目地農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的提高；項目企業(yè)的運營和發(fā)展，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟產(chǎn)生了一定的帶動作用，增加了當(dāng)?shù)氐呢斦杖?；農(nóng)民收入的增加和當(dāng)?shù)刎斦杖氲母纳?，使政府和農(nóng)民有更多的投入用于農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美的社會主義新農(nóng)村；農(nóng)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)民收入的增加，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，密切了項目地的黨群干群關(guān)系，鞏固了黨的執(zhí)政基礎(chǔ)。 輻射帶動基地 本項目建成后，每年需高檔茶青 800 噸，按每畝產(chǎn)高檔茶青 200 斤計算，加工原料需要可直接帶動基 地面積 8000 畝；茶農(nóng)的收益可間接帶動周圍農(nóng)戶發(fā)展基地約