和田紅棗加工建設(shè)項目可行性研究報告(完整版)
【正文】 現(xiàn)金 0 0 0 0 0 0 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 50 10 0 0 0 0 投資活動現(xiàn)金流出小計 1250 410 60 60 60 60 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 750 410 430 430 430 730 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 700 0 0 0 0 0 取得借款收到的現(xiàn)金 600 1200 1050 0 0 0 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 0 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1300 1200 1050 0 0 0 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 10 63 209 121 94 66 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 10 50 0 0 0 0 籌資活動現(xiàn)金流出小計 20 1135 209 121 94 66 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1279 10865 840 121 94 66 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 五、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 單位 :萬元 資 產(chǎn) 期末余額 年初余額 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 0 1050 流動負(fù)債： 1128 1050 貨幣資金 599 0 短期借款 1128 1050 預(yù)付款項 500 0 預(yù)收款項 0 0 應(yīng)收利息 0 0 應(yīng)付職工薪酬 771 0 其他應(yīng)收款 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 175 0 存貨 0 0 應(yīng)付利息 209 0 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 300 0 應(yīng)付股利 0 0 其他流動資產(chǎn) 0 0 其他應(yīng)付款 0 0 流動資產(chǎn)合計 0 1050 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 300 0 非流動資產(chǎn)： 599 0 其他流動負(fù)債 0 0 可供出售金融資產(chǎn) 0 0 流動負(fù)債合計 1128 1050 持有至到期投資 0 0 非流動負(fù)債： 300 0 長期應(yīng) 收款 0 0 長期借款 1500 1500 長期股權(quán)投資 0 0 應(yīng)付債券 0 0 投資性房地產(chǎn) 0 0 長期應(yīng)付款 1800 1800 固定資產(chǎn) 2260 2260 專項應(yīng)付款 0 0 在建工程 0 0 預(yù)計負(fù)債 1883 2924 工程物資 0 0 遞延所得稅負(fù)債 98 0 固定資產(chǎn)清理 0 0 其他非流動負(fù)債 17305 1874 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0 0 非流動負(fù)債合計 1730 1874 油氣資產(chǎn) 0 0 負(fù)債合計 1883 2924 無形資產(chǎn) 0 0 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 700 700 開發(fā)支出 0 0 實(shí)收資本（或股本） 1200 1200 商譽(yù) 0 0 資本公積 0 0 長期待攤費(fèi)用 640 640 減：庫存股 0 0 遞延所得稅資產(chǎn) 98 0 盈余公積 0 0 其他非流動資產(chǎn) 3599 3000 未分配利潤 0 0 非流動資產(chǎn)合計 3599 3000 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 700 700 資產(chǎn)總計 3599 4050 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 2583 3624 注：此表以運(yùn)營期第一年為例 利 潤 單位：萬元 項 目 建設(shè)期（一） 建設(shè)期（二） 運(yùn)營期（一） 運(yùn)營期（二） 運(yùn)營期（三） 運(yùn)營期（四） 一、營業(yè)收入 0 0 1250 1250 1250 1250 減：營業(yè)成本 324 216 營業(yè)稅金及附加 0 0 75 75 75 75 銷售費(fèi)用 0 0 125 125 125 125 管理費(fèi)用 0 0 132 132 132 132 財務(wù)費(fèi)用 113 209 121 94 66 資產(chǎn)減值損失 0 0 113 113 113 113 投資收益（損失以“ ”號填列） 1250 410 705 750 750 750 二、營業(yè)利潤（虧損以“ ”號填列） 1594 739 626 714 741 769 加：營業(yè)外收入 500 0 130 130 130 630 減：營業(yè)外支出 50 10 40 40 40 40 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 0 0 三、利潤總額（虧損總額以“ ”號填列） 1144 749 698 786 813 1341 減：所得稅費(fèi)用 0 0 98 127 136 310 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 1144 749 599 659 676 1030 ： P=41+（ ） /=（年） 即在運(yùn)營期第 年能收回投資。 本項目就投資、經(jīng)營成本及銷售收入諸因素變化的敏感 性分析見下表及下圖： 敏感性分析表 (財務(wù)評價 ) 項目 基本方案 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 銷售收入 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 內(nèi)部收益率(稅后 ) 財務(wù)凈現(xiàn)值 8 5250.67 5941.90 574.67 1061 1179 (602.18) 投資回收期 從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等因素的變化都不同程度地影響項目的內(nèi)部收益 率和投資回收期。有把握保證項目按優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)順利進(jìn)行。企業(yè)現(xiàn)已具有一定的建設(shè)基礎(chǔ)，有較好的銷
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