資金管理制度-其它制度表格(完整版)
【正文】 第十條 公司籌融資實(shí)行集中統(tǒng)一安排、統(tǒng)一管理的制度。 第十四條 貸款原則上選擇具有戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系的銀行作為貸款意向銀行。 第十九條 辦理信用證 、保理、其 他衍生金融產(chǎn)品 業(yè)務(wù)，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一操作。 第二十六條 領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按公司審批規(guī)定報(bào)批。 第二十九條 各子公司必須在 宏華公司指定 銀行開立結(jié)算賬戶，主要收入和支出通過該賬戶結(jié)算。賬核對賬單時(shí)，由非出納人員或指定人員逐筆核對 銀行存款日記賬 和 銀行對賬單 ，如有差錯(cuò)，應(yīng)逐筆查明原因，分清錯(cuò)誤與未達(dá)賬項(xiàng)。 （ 5） 當(dāng)審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。 第四十三條 各子公司每周末須將本周資金情況上報(bào)（包括貨幣資金余額、應(yīng)收賬款周報(bào)、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款余額）報(bào)公司財(cái)務(wù)部。 （ 3） 違反規(guī)定，擅自為公司外部公司提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。 第五十一條 圍繞公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和需求，結(jié)合公司債務(wù)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量情況，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決杜絕以投機(jī)為目的的其它金融衍生品炒作。 第 七 章 附則 第五十六條 本制度由 宏華 公司 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)制訂 、修改并解釋。 第五十七條 本 制度 未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和 公司 的有關(guān)規(guī)定 。重大事項(xiàng)包括： （ 1） 本公司在金融機(jī)構(gòu)的存款和代保管等有價(jià)證券到期已確認(rèn)不能收回； （ 2） 本公司銀行賬戶被封； （ 3） 存款金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉； （ 4） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪； （ 5） 債權(quán)人破產(chǎn)、失蹤或死亡的。 （ 5） 違反本 制度 其他規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的。 第 六 章 資金管理責(zé)任制 和 風(fēng)險(xiǎn)控制 第四十五條 各子公司要加強(qiáng)對資金的管理和監(jiān)督，完善本公司資金管理及核算制度，建立健全 內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制，定期對資金管理工作進(jìn)行檢查。 第三十九條 各子公司財(cái)務(wù)部門對批準(zhǔn)后的支付申請進(jìn)行復(fù)核，在支付款項(xiàng)時(shí)，要有購銷合同、勞務(wù)合同、結(jié)算原始單據(jù)和手 續(xù)等，嚴(yán)格審核；納入統(tǒng)一結(jié)算的款項(xiàng)支付，嚴(yán)格按照公司規(guī)定的辦法辦理；支付工程、勞務(wù)款項(xiàng)時(shí)，要按照有關(guān)合同和工程進(jìn)度支付；發(fā)生工資性支付時(shí)，要有勞資部門編制的發(fā)放名冊，并納入工資總額之內(nèi)；支付對外投資資金時(shí)，要有項(xiàng)目設(shè)立批準(zhǔn)、合同等文件，按規(guī)定的用款計(jì)劃并經(jīng)批準(zhǔn)后支付。 第三十五條 為了加強(qiáng)資金集中管理，各子公司收入戶和支出戶必須在 宏華公司指定 銀行開設(shè)，不得在其它金融機(jī)構(gòu)開立收入賬戶。銀行賬戶只供本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶供外公司或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外公司或個(gè)人代收
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