【正文】 五、我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險防范機制的完善和改革1．進(jìn)行股份制改造，實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，建立明晰的產(chǎn)權(quán)管理關(guān)系。統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。同國有企業(yè)一樣，國有商業(yè)銀行內(nèi)部未能建立有效的風(fēng)險約束與激勵機制。3．國有企業(yè)的改革。二、我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險形成原因政府干預(yù)。隨著我國金融體制改革日益深化，國有商業(yè)銀行風(fēng)險日趨增大。2008年，交通銀行迎來了百年華誕。交通銀行總行于1951年遷回北京，上海外灘14號行址由上海市總工會進(jìn)駐至今。交通銀行簡介交通銀行（bank of munications,簡稱bcm）是中國2010年上海世博會全球合作伙伴。截止2000年末，中國農(nóng)業(yè)銀行擁有分支機構(gòu)5萬多個，其中：一級分行32個，直屬分行5個，總行營業(yè)部1個，培訓(xùn)學(xué)院3個；二級分行301個；支行級機構(gòu)3280個，其中縣（市）支行1687個。如以租賃的方式向企業(yè)提供先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以委托貸款方式對重點改造項目發(fā)放貸款或投資，以及以經(jīng)濟協(xié)作貸款的方式溝通企業(yè)間橫向聯(lián)系等。目前，在中國工商銀行開戶的工商企業(yè)單位有200多萬戶，個人儲蓄戶有22000多萬戶。中國工商銀行簡介中國工商銀行，是辦理城鎮(zhèn)工商信貸和儲蓄業(yè)務(wù)的國家專業(yè)銀行，于1984年1月1日成立。從1994年起，建設(shè)銀行對遍布全國的分支機構(gòu)和儲蓄網(wǎng)點進(jìn)行了調(diào)整，在撤并部分縣支行的同時，增加了在全國中心城市的網(wǎng)點設(shè)置數(shù)量，與相應(yīng)信貸政策的調(diào)整相配合，進(jìn)一步加強了在中心城市的經(jīng)營力度。1994年是建設(shè)銀行重要的轉(zhuǎn)折發(fā)展的一年。中國建設(shè)銀行簡介中國建設(shè)銀行是一家以中長期信貸業(yè)務(wù)為特色的國有商業(yè)銀行，總部設(shè)在北京，在中國境內(nèi)及各主要國際金融中心開展業(yè)務(wù)。中國銀行是中國第一家在亞、歐、澳、非、南美、北美六大洲均設(shè)有機構(gòu)的銀行。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險信息披露需要從董事會、高級管理層、經(jīng)營管理部門等多個層次的分工合作。內(nèi)部控制是防范金融風(fēng)險最主要、最基本的防線，防范金融風(fēng)險必須首先從金融機構(gòu)內(nèi)部控制做起。并要防范化解處置不良資產(chǎn)帶來的損失和可能產(chǎn)生的財政風(fēng)險或通貨膨脹。三、加強商業(yè)銀行風(fēng)險管理，促進(jìn)金融改革國際經(jīng)驗表明，在經(jīng)濟發(fā)展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強銀行風(fēng)險監(jiān)控。（5）商業(yè)銀行風(fēng)險管理方法比較落后。（1）由于歷史和體制的因素，公司治理方面的缺陷是制約國有商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在障礙。五是銀行風(fēng)險出現(xiàn)新轉(zhuǎn)化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風(fēng)險向銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)化；房地產(chǎn)、城市基礎(chǔ)設(shè)施等貸款周期長、規(guī)模大、增長快，信貸的分散風(fēng)險向集中風(fēng)險轉(zhuǎn)化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大風(fēng)險，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛假按揭、重復(fù)抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風(fēng)險向其他資產(chǎn)的遠(yuǎn)期風(fēng)險轉(zhuǎn)化。不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已超過20%（發(fā)達(dá)國家平均為2%），風(fēng)險隱患較大。每個人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。商業(yè)銀行存在的問題實質(zhì)是金融體制和機制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正擺脫行政機構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營機制還沒有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機制。改革開放以前，我國是計劃經(jīng)濟體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征，經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)始取得實質(zhì)性進(jìn)展。長期以來，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面科學(xué)性不夠。我國近年來經(jīng)濟發(fā)展較快，外部經(jīng)濟環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險管理形勢嚴(yán)峻。商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。建立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵機制提高經(jīng)營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。國有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。目前中國銀行擁有13089個國內(nèi)機構(gòu)和560個海外機構(gòu)，建立起了全球布局的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。2001年7月，建設(shè)銀行在《銀行家》雜志全球1000家大銀行排名中位居第29位。按照政府對投資體制和金融體制改革的求，建設(shè)銀行將長期承擔(dān)代理財政職能和政策性貸款職能分別移交財政部和新成立的國家開發(fā)銀行，開始按照商業(yè)銀行的要求，對經(jīng)營管理體制進(jìn)行全面改革。中國建設(shè)銀行非常重視海外業(yè)務(wù)的發(fā)展。中國工商銀行的基本任務(wù)是貫徹執(zhí)行國家的政策法令，按照國家的金融方針、政策、法規(guī)通過各項業(yè)務(wù)活動，支持發(fā)展工業(yè)生產(chǎn)，擴大商品流通，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和企業(yè)技術(shù)改造，發(fā)揮金融事業(yè)在經(jīng)濟建設(shè)中的資金調(diào)節(jié)作用，為實現(xiàn)社會主義四個現(xiàn)代化服務(wù)。中國工商銀行辦理的貸款業(yè)務(wù)分流動資金貸款和固定資金貸款兩大類。到1985年底，具有信托特點的委托、租賃、代理等業(yè)務(wù)占信托業(yè)務(wù)總量的比重，由1984年的36%上升到56%。國內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)的機構(gòu)931家，與世界49個國家和地區(qū)的328家銀行總行建立了代理行關(guān)系，并在新加坡、香港設(shè)立了分行，在倫敦、東京、紐約等地設(shè)立了代辦處。中華民國成立后，交通銀行受中央銀行委托，與中國銀行共同承擔(dān)國庫收支與發(fā)行兌換國幣業(yè)務(wù)。1958年除香港分行仍繼續(xù)營業(yè)外，交通銀行國內(nèi)業(yè)務(wù)分別并入當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行和在交通銀行基礎(chǔ)上組建起來的中國人民建設(shè)銀行（現(xiàn)稱中國建設(shè)銀行(港交所0939)）?！鞍倌曛缓翢o疑問，建立健全國有商業(yè)銀行風(fēng)險防范機制迫在眉睫。政府對于國有商業(yè)銀行的干預(yù)及由此形成不良貸款是一個公認(rèn)的事實，國有商業(yè)銀行是國家擁有百分之百產(chǎn)權(quán)的獨資企業(yè)，政府是國有資本的人格化代表。我國國有企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)不明晰，在傳統(tǒng)體制慣性的影響下，改革進(jìn)展緩慢，絕大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營機制尚未發(fā)生根本轉(zhuǎn)變沒有形成自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營機制。加之，銀行經(jīng)營者的利益與銀行經(jīng)營狀況沒多大關(guān)聯(lián)，經(jīng)營好，不良資產(chǎn)少，并不體現(xiàn)為個人收益狀況的改善；經(jīng)營差，資產(chǎn)流失，風(fēng)險加大，損失由國家負(fù)擔(dān)，懲罰措施落實不到個人頭上，經(jīng)營者對于逆經(jīng)濟原則的行為并沒有強烈的規(guī)避意識。人行應(yīng)結(jié)合不同時期的國家宏觀經(jīng)濟資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上提出相對統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。股份制是市場經(jīng)濟高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式。六、健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制，做好內(nèi)部防范工作。對業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過業(yè)務(wù)流程設(shè)計使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。二是完善國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。隨著我國金融體制改革日益深化，國有商業(yè)銀行風(fēng)險日趨增大。前者是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，后者是指銀行以較低的成本隨時獲得所需資金的能力。不難看出，國有商業(yè)銀行負(fù)債流動性較差的主要原因，在于主動性負(fù)債形成的渠道較少。由于國有企業(yè)和國1有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)主體的模糊，導(dǎo)致了惡意拖欠貸款的失信現(xiàn)象屢有發(fā)生。那么如何防范和化解這一風(fēng)險呢？最根本的還是要從宏觀癥結(jié)的微觀主體來尋找答案。因此，只有將國有商業(yè)銀行真正的推向市場，使其成為“自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自求平衡，自我約束，自求發(fā)展”的獨立的法人實體，那么國有商業(yè)銀行的體制風(fēng)險才能從根本上得以消除。（二）提高利率管理水平在西方商業(yè)銀行的利率風(fēng)險管理中，各類現(xiàn)代信息技術(shù)得到了廣泛和深入的運用。因此規(guī)范信用評級，強化信用等級認(rèn)證勢在必行。（五）加強內(nèi)部管理，化解經(jīng)營風(fēng)險長期以來，國有商業(yè)銀行積累了大量的風(fēng)險。第二，優(yōu)化用人結(jié)構(gòu)，建立良好的員工激勵機制，保證能充分調(diào)動全行人員的工作積極性。第三，注重員工的培訓(xùn)制度，保證其業(yè)務(wù)水平不斷提升，能充分勝任現(xiàn)有資源使用要求，并且要注意員工自身素質(zhì)的提高，形成良好的團(tuán)隊精神。首先，必須強化各級行領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險意識；其次，強化內(nèi)部員工的風(fēng)險意識，使日常的業(yè)務(wù)操作更多的體現(xiàn)穩(wěn)健的經(jīng)營原則，避免不必要的業(yè)務(wù)操作損失；再次，必須認(rèn)真地做好行長業(yè)績的評價，使評價指標(biāo)進(jìn)一步硬化。當(dāng)然，要從根本上消除信用風(fēng)險，單純的強化信用等級評定是不夠的。從長期看，我國利率市場化不可避免。其一，可以打破長期