【正文】 負(fù)責(zé)對(duì)本單位會(huì)計(jì)人員的上崗培訓(xùn)及在職期間繼續(xù)學(xué)習(xí)教育，搞好會(huì)計(jì)人員工作考核。建立健全我院財(cái)務(wù)工作各項(xiàng)規(guī)章制度，結(jié)合本單位實(shí)際情況，擬定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)的各項(xiàng)具體辦法及相關(guān)流程。按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。第二篇：醫(yī)院財(cái)務(wù)科長(zhǎng)工作職責(zé)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)工作職責(zé)一、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》等法律和法規(guī)，嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和醫(yī)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。七、結(jié)合本院實(shí)際，擬定本科人員的工作職責(zé)，并付諸實(shí)施，并定期檢查執(zhí)行情況。三、對(duì)本院一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，協(xié)助院長(zhǎng)管理好財(cái)政撥款和事業(yè)收入；認(rèn)真貫徹國(guó)家發(fā)改委的物價(jià)政策，嚴(yán)禁多收亂收和故意漏收不收。十、接受內(nèi)部審計(jì)科和上級(jí)審計(jì)部門(mén)的定期審計(jì)和年終財(cái)經(jīng)檢查，按照審計(jì)和檢查的結(jié)果和意見(jiàn)不斷改進(jìn)財(cái)務(wù)工作。７、參與制定預(yù)算外資金的收支計(jì)劃，負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查分析，提供信息，當(dāng)好處長(zhǎng)的參謀。負(fù)責(zé)辦理日常會(huì)計(jì)事務(wù)和具體財(cái)務(wù)審核、報(bào)銷和辦理財(cái)務(wù)收支編制記帳憑證、登記各種會(huì)計(jì)帳薄，并建立好各種臺(tái)帳。第五篇：財(cái)務(wù)科長(zhǎng)職責(zé)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)職責(zé)一、在院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全院的財(cái)務(wù)工作。九、及時(shí)總結(jié)財(cái)經(jīng)管理經(jīng)驗(yàn)，改善管理辦法，定期對(duì)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，提高財(cái)會(huì)人員素質(zhì)。五、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資，貨幣資金，債權(quán)債務(wù)的核算與管理，參與經(jīng)濟(jì)合同，承包合同的簽訂。二、在財(cái)務(wù)科長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。七、培養(yǎng)初級(jí)會(huì)計(jì)人才，并擔(dān)任進(jìn)修實(shí)習(xí)人員的培訓(xùn)工作。五、銀行日記賬要按月和銀行核對(duì)，月末編出“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)清理。五、做好工資表的稽核工作。五、對(duì)來(lái)訪病員態(tài)度和藹，耐心解答病員醫(yī)療收費(fèi)價(jià)格等方面的咨詢或疑問(wèn)。四、入院病人嚴(yán)格按要求登記，記錄清楚、詳細(xì)、字跡工整，并準(zhǔn)確注明預(yù)交金數(shù)額。三、每日下午認(rèn)真做好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作，做到現(xiàn)金與日?qǐng)?bào)表相符，錢(qián)賬平衡，每日交清。三、入庫(kù)存物資要認(rèn)真驗(yàn)收，嚴(yán)格把關(guān)，分類存放，精心管理，防止積壓、浪費(fèi)、霉?fàn)€、變質(zhì)。三、根據(jù)事業(yè)計(jì)劃，正確及時(shí)編制和季度的財(cái)務(wù)計(jì)劃（預(yù)算），辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。二、預(yù)算編制按照事業(yè)發(fā)展計(jì)劃，采取院領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)科、業(yè)務(wù)部門(mén)相結(jié)合的辦法。九、各職能科室預(yù)算內(nèi)開(kāi)支，要提出資金使用計(jì)劃，由財(cái)務(wù)科審核后執(zhí)行，超預(yù)算和計(jì)劃外開(kāi)支，有關(guān)科室要提出書(shū)面報(bào)告，交財(cái)務(wù)科審核后，由院長(zhǎng)批準(zhǔn)執(zhí)行。會(huì)計(jì)監(jiān)督是每個(gè)會(huì)計(jì)人員的責(zé)任。財(cái)務(wù)科長(zhǎng)應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)及藥品會(huì)計(jì)，器械科會(huì)計(jì)，收款處、住院處工作人員加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期或不定期檢查財(cái)會(huì)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正。預(yù)借差旅費(fèi)，由出差人員填制借據(jù)，院長(zhǎng)審簽后借支。凡本院購(gòu)進(jìn)或自制的固定資產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)物資，必須經(jīng)保管人員和采購(gòu)人員辦理入庫(kù)登賬后，方可憑據(jù)到財(cái)務(wù)科報(bào)銷；否則財(cái)務(wù)科不予辦理結(jié)算手續(xù)。領(lǐng)用時(shí)填制的領(lǐng)用單，拒經(jīng)增加部門(mén)包干物資；交回時(shí)，填制交回單，據(jù)以減少部門(mén)包干物資。會(huì)計(jì)同保管人員要分工協(xié)作，做到賬賬相符、賬物相符。對(duì)各項(xiàng)支出報(bào)銷的審簽，實(shí)行統(tǒng)一管理，由分管院長(zhǎng)簽字后，再由院長(zhǎng)簽字后，財(cái)務(wù)科方可付款。（五）周轉(zhuǎn)現(xiàn)金不得超過(guò)規(guī)定限額，不準(zhǔn)挪用公款，做到日清月結(jié)，填制日?qǐng)?bào)表，核對(duì)無(wú)誤后，將款、表存根按時(shí)上交財(cái)務(wù)科。（四）隨時(shí)掌握病人住院費(fèi)用情況，并及時(shí)向護(hù)理部通報(bào)，催促欠款病人補(bǔ)交預(yù)交金。（三）收費(fèi)員要將當(dāng)天的退款單證及作廢收據(jù)核對(duì)后單獨(dú)裝訂，隨收費(fèi)明細(xì)賬上報(bào)，做到日清月結(jié)。七、及時(shí)與庫(kù)房聯(lián)系，做到購(gòu)貨迅速，減少運(yùn)輸中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，降低庫(kù)存量。按時(shí)編報(bào)核算統(tǒng)計(jì)報(bào)表，反映各科室的業(yè)務(wù)政績(jī)，為醫(yī)院獎(jiǎng)金分配提供真實(shí)的數(shù)字依據(jù)。（4）調(diào)出、變賣(mài)和報(bào)廢的固定資產(chǎn)經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，均可按賬面原值銷賬。（2）需報(bào)廢的各種器材，必須經(jīng)維修部門(mén)和有關(guān)人員進(jìn)行鑒定，出具證明方可報(bào)廢。（3）凡故意損壞低價(jià)值易耗品，應(yīng)按原價(jià)加倍賠償，儀器設(shè)備的賠償價(jià)格按其使用年限折舊后確定。二、賠償：（1）由于管理不善造成低值耗品丟失或損壞，按原價(jià)賠償。固定資產(chǎn)購(gòu)入應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收入庫(kù)、分類、編號(hào)、登記入庫(kù)。（1）新建、購(gòu)入和調(diào)入固定資產(chǎn)，分別按造價(jià)、購(gòu)價(jià)的調(diào)撥價(jià)入賬。四、科室領(lǐng)用的物品質(zhì)量、規(guī)格不合格者，可在當(dāng)天內(nèi)到庫(kù)房退換。三、采購(gòu)的物資要適用，避免盲目采購(gòu)造成積壓浪費(fèi)。（七）對(duì)出入院病人的各項(xiàng)費(fèi)用，要及時(shí)結(jié)賬，做到日清月結(jié)，現(xiàn)金及報(bào)表按時(shí)匯總上交財(cái)務(wù)科。（八）嚴(yán)格交接班手續(xù)，及時(shí)交代需辦的有關(guān)事項(xiàng)。所有收費(fèi)員必須堅(jiān)持醫(yī)院收費(fèi)原則，掌握收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)醫(yī)院物價(jià)政策合理組織醫(yī)院收入。財(cái)務(wù)報(bào)銷制度對(duì)原始單據(jù)的一般要求：發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)的報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫(xiě)紙復(fù)批寫(xiě)或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù)。加強(qiáng)物資倉(cāng)庫(kù)的管理。對(duì)低值易耗品及辦公用品等實(shí)行嚴(yán)格審批定額消耗的管理辦法。負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金及現(xiàn)金支票、空白收據(jù)、有關(guān)印章，要確保其安全和完整無(wú)損，如有短缺，要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。支付給個(gè)人的離休、退休金、喪葬補(bǔ)助、撫恤費(fèi)等。凡購(gòu)入物都必須履行審批、采購(gòu)、驗(yàn)收入庫(kù)、入賬等手續(xù)。十三、衛(wèi)生材料和其他材料按照“計(jì)劃采購(gòu)、定量定額供應(yīng)”的管理辦法，科室或個(gè)人不得以任何理由擅自購(gòu)買(mǎi)。五、業(yè)余醫(yī)療服務(wù)，橫向醫(yī)療聯(lián)合、咨詢服務(wù)等所得收入，均應(yīng)納入預(yù)算管理，由財(cái)務(wù)科統(tǒng)一核算。七、財(cái)務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對(duì)房屋、設(shè)備、家具、藥品、器材等資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督，及時(shí)清查庫(kù)房，做到心中有數(shù)，防止積壓和浪費(fèi)。六、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，送貨上門(mén)，計(jì)劃供應(yīng)，滿足需求。七、每月底認(rèn)真結(jié)出預(yù)交款余額，并按時(shí)與財(cái)務(wù)科核對(duì)，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。八、妥善保管和使用各種票據(jù)、印章、不得亂放或遺失。門(mén)診收費(fèi)人員職責(zé)一、嚴(yán)格執(zhí)行