【正文】 書，給對方當(dāng)事人以法律壓力，使其及時歸還借款。第二，在個人消費貸款方面的運用：汽車貸款、購房貸款、信用卡透支等個人消費貸款數(shù)量大，涉及面廣，管理成本高。這樣既可以保護(hù)當(dāng)事人的商業(yè)秘密，維護(hù)其商譽，還有利于雙方達(dá)成還款寬讓協(xié)議，繼續(xù)保持友好合作關(guān)系。第五，尊重意愿，程序靈活。第二，終局有效，執(zhí)行力高。積極引入仲裁機制，實行規(guī)范管理，發(fā)揮仲裁在防范金融風(fēng)險方面的優(yōu)勢，有利于保障銀行業(yè)務(wù)工作的統(tǒng)籌開展。第三，專家辦案，注重服務(wù)。這顯然與民訴法第7條“以事實為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩”有所區(qū)別。這些資金流轉(zhuǎn)的金額十分巨大，一旦發(fā)生違約事件等，通過繁復(fù)的訴訟程序，有可能會給銀行帶來高額的利息損失。在呆賬核銷方面的運用經(jīng)過仲裁的案件，一旦銀行勝訴，借款人卻沒有可執(zhí)行的財產(chǎn)，同樣可以根據(jù)仲裁文書和人民法院的裁定書，進(jìn)行呆賬的認(rèn)定和核銷。比如在金融案件中，會使化解糾紛的時間更短、成本更低，甚至可以未雨綢繆，在金融風(fēng)險尚未實際出現(xiàn)時，通過協(xié)議的形式由仲裁機構(gòu)確認(rèn)，能夠及早地定紛止?fàn)?，將法律風(fēng)險消滅在萌芽階段，從而將預(yù)防和化解爭議提前，避免風(fēng)險擴大到不可挽回或者需要極大代價才能解決的情形。這種“失權(quán)”制度的規(guī)定，就給銀行案件進(jìn)入仲裁程序帶來很大的操作空間。銀行界對金融仲裁普遍還不熟悉，這妨礙了利用仲裁方式解決銀行金融糾紛優(yōu)勢的發(fā)揮。首先要在仲裁程序上規(guī)范化，有關(guān)簡化的程序應(yīng)符合仲裁規(guī)則和法律的規(guī)定，不能片面追求效率而違反法定程序。一，信貸風(fēng)險，信貸風(fēng)險是指由于債務(wù)人不能償還到期的本息而使銀行遭受損失的可性。五，資本風(fēng)險，資本風(fēng)險假如僅就銀行來說，是指商業(yè)銀行資本金過少或在資本金很低的時候缺乏承擔(dān)風(fēng)險損失的能力，缺乏對存款及其他負(fù)債的最后清償能力，使商業(yè)銀行的安全受到威脅的風(fēng)險。二、國際金融危機及風(fēng)險下面我們就通過幾個例子來和大家一起談一談金融風(fēng)險的發(fā)生以及如何管理。第一個問題，國際金融危機的起源及其成因，一，次級貸款，次級貸款大家知道它是相對于優(yōu)惠貸款而言的，優(yōu)惠貸款是貸給什么樣的申請人呢？它是貸給這樣一些人，他們有一定的資產(chǎn)，他們有比較穩(wěn)定的收入，他們有比較好的還款的信用，以及還款的能力，那么也就是說對于窮人來說，他們是沒有辦法獲得優(yōu)惠貸款的，那么沒有辦法獲得優(yōu)惠貸款的窮人，他就當(dāng)然沒有辦法獲得貸款形式的購房，那么次級貸款恰恰就解決了窮人貸款買房的問題，優(yōu)惠貸款是給中產(chǎn)階級以上的，給中高收入的人買房的，給他們提供方便，而次級貸款給誰提供方便呢？給窮人買房提供方便。所以從貸款機構(gòu)來說，他既然能夠從次級貸款人手中獲得比較高的利息，雖然說放這筆貸款風(fēng)險比較高，但是他高風(fēng)險、高收益，所以貸款機構(gòu)愿意放。因此，對這些申請次級貸款的窮人來說，他可能承受雙重的打擊。誰買了這一些次級貸款的債券，誰就可能面臨損失，什么損失？因為放貸款的機構(gòu)他不能夠按時地還本付息了，當(dāng)然這個債券也就沒有辦法給債券持有人還本付息了。也就是說一場大家共贏的金融的活動，一場金融的盛宴，現(xiàn)在變成了一場怎么樣？金融的悲劇。事后有人專門做過統(tǒng)計，說對投資銀行來說，我們所申請的個人的貸款，次級貸款，最快24個小時就能走向證券市場，為什么？他打包，他不是說單賣我這一筆20萬的次級貸款證券，他把許許多多的放貸款的機構(gòu)的錢集合在一起，重新做了一個產(chǎn)品，打了一個包賣掉，效果很好。從金融會計的角度，我國銀行業(yè)欠缺一個象西方那樣“信息提供正確及時、問題反映客觀公正、自我調(diào)節(jié)靈活機動、對策處理果斷有效”的成熟會計核算監(jiān)管機制，這是我國金融會計風(fēng)險產(chǎn)生的根源所在。所謂風(fēng)險，可以根據(jù)人們的不同理解有多種多樣。因此，只有盡快實現(xiàn)金融機構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一的會計治理體制，才能有效地遏制違規(guī)和賬外經(jīng)營，有效地防范和化解金融會計風(fēng)險。銀行及金融機構(gòu)按上述方法計提的呆賬預(yù)備金應(yīng)答應(yīng)其在稅前扣除。（三）應(yīng)答應(yīng)銀行對長期持有的金融資產(chǎn)與一些非金融資產(chǎn)采用成本與市價孰低的規(guī)則計價銀行可在每個會計期末對諸如貴金屬、抵押貸款、拆放資金、短期投資和長期投資等項資產(chǎn)的賬面價值與公允市價或可變現(xiàn)凈值進(jìn)行比較。此外，事中監(jiān)督還應(yīng)包括對銀行業(yè)務(wù)規(guī)范和法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，以維護(hù)法規(guī)制度的統(tǒng)一性與嚴(yán)厲性，防止違規(guī)違法行為帶來的風(fēng)險損失。全書案例基本涵蓋了我國現(xiàn)代金融業(yè)的主要方面，反映了國內(nèi)外金融發(fā)展與風(fēng)險防范的最新成果。因此，加強計算機安全，防范金融科技風(fēng)險已成為一項緊迫、艱巨、復(fù)雜和長期的任務(wù)。由于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)分散在各地，侵害行為的發(fā)生極不容易察覺，所以造成的危害將更加嚴(yán)重。對計算機硬件環(huán)境制定基本防護(hù)措施，化解各類金融科技風(fēng)險，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行安全，促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。提高安全保障水平。環(huán)境的威脅主要表現(xiàn)在兩個方面：首先是運行環(huán)境中計算機病毒的侵害，其次是計算機實體的物理環(huán)境不符合安全要求。1”涌水事故的保險理賠第八章 金融監(jiān)管與風(fēng)險防范概述案例37 德隆系風(fēng)險處置始末案例38 國債“327”事件的啟示案例39 化解金融風(fēng)險的一個成功案例案例40 “個險明星業(yè)務(wù)員”合同詐騙案帶來的深思案例41 南昌市成功處置假1元硬幣突發(fā)事件 案例42 一起金融詐騙及洗錢案的成功告破 案例43 北巖銀行事件與金融風(fēng)險防范 案例44 美國國際集團風(fēng)險與金融監(jiān)管 案例45 星展銀行核心系統(tǒng)癱瘓帶來的思考 金融發(fā)展與風(fēng)險防范培訓(xùn)總結(jié)第五篇：加強金融科技風(fēng)險防范加強金融科技風(fēng)險防范金融科技風(fēng)險是指金融業(yè)在進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和實現(xiàn)金融電子化過程中廣泛使用計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)時，由于計算機本身(和安全管理制度缺乏科學(xué)性、規(guī)范性和完善性而導(dǎo)致的風(fēng)險。七、積極推行責(zé)任會計和廣泛運用會計電算化核算系統(tǒng)推行責(zé)任會計是防范金融會計風(fēng)險的有效手段，因為責(zé)任中心的劃分符合風(fēng)險控制的分散化原則，同時責(zé)、權(quán)、利在小范圍內(nèi)的充分結(jié)合也有助于及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，有助于解決問題。即反映流動性風(fēng)險指標(biāo)體系，如備付金比率等；反映資本不足風(fēng)險指標(biāo)體系，如資本充足率等；反映資產(chǎn)風(fēng)險指標(biāo)體系，如逾期貸款率等；反映金融市場風(fēng)險指標(biāo)體系，如利率風(fēng)險率等；反映損益狀況指標(biāo)體系，如資產(chǎn)盈利率等；反映貸款對象財務(wù)狀況指標(biāo)體系，如流動比率、速動比率、產(chǎn)銷率、資產(chǎn)收益率等。（二）改進(jìn)現(xiàn)行壞賬預(yù)備的計提方法按現(xiàn)行制度規(guī)定，銀行壞賬預(yù)備是按期末應(yīng)收賬款余額的3‰計提。其次，銀行在接受企業(yè)貸款申請時，應(yīng)要求所有的貸款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并應(yīng)將原先著重對企業(yè)利潤指標(biāo)和靜態(tài)財務(wù)比率的考核，轉(zhuǎn)變?yōu)閷ΜF(xiàn)金流量指標(biāo)以及與現(xiàn)金流量表有關(guān)的財務(wù)比率的考核上來。二、逐步建立適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營特點的治理型金融會計新體系在防范與化解金融會計風(fēng)險的過程中，要充分發(fā)揮會計的治理職能，切實運用現(xiàn)代治理會計的理論與方法，對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營進(jìn)行全過程的跟蹤與監(jiān)控，積極參與銀行經(jīng)營決策，逐步建立起能適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營特點的治理型金融會計新體系。它有助于信息的使用者在經(jīng)營治理和其它經(jīng)濟活動中作出合理和有效的決策。本文通過對金融會計風(fēng)險的定義、類型、成因及其與信貸資產(chǎn)風(fēng)險關(guān)系的論述，對如何防范和化解金融會計風(fēng)險從宏觀、微觀兩個方面作了探討。剛才我們說了這些投資者已經(jīng)包括全世界的銀行、對沖基金，還有通過銀行和其他金融機構(gòu)賣給個人的投資者，那本來就這么多了，但是在這個過程當(dāng)中，由于投資銀行的介入，這個證券化變得更加的復(fù)雜了。那么也就是說債券的持有人，你拿著債券還本付息怎么樣，沒法保證，你損失了。問題在這不管是美國人還是中國人，大家買房都有個共同的特點叫做是什么呢？買漲不買跌，大家都一樣，漲的時候大家頭擠得像柿餅子一樣地怎么樣？搶購，跌的時候大家怎么樣？一個比一個怎么樣？縮得快。兩年前這個房子是18萬，兩年后這個房子是20萬，大家想一想這貸款機構(gòu)有損失嗎？沒有損失。為什么這么說？我們看窮人申請了貸款，申請了次級貸款去買房，然后他以房子做抵押，他只需要很少的首付或者幾乎不要首付，就可以獲得貸款了，就可以獲得次級貸款了。對于次級債的這場國際金融風(fēng)暴，我們知道有了很多的圖解，那么這些圖解實際上看起來很復(fù)雜，我們想從金融風(fēng)險的角度，簡單地和大家說一說，它是由哪些金融風(fēng)險累積的。流動性的風(fēng)險對銀行來說，流動性風(fēng)險的管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程，那么商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅持審慎原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的流動性風(fēng)險，確保商業(yè)銀行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下都有足夠的資本金來應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。利率風(fēng)險，除了銀行有以外，其他跟利率相關(guān)的金融活動都可能造成風(fēng)險，最常見的我們遇到的就是股票，大家經(jīng)常講利率市場和股票證券市場它們一般有相反的關(guān)系，也就是說當(dāng)利率水平提高了，股票價格就會下跌，當(dāng)利率水平下降了，股票價格就會上漲，原因很簡單，當(dāng)利率水平很高的時候，大家通過存款或者是放貸能夠獲得穩(wěn)定的收益，那么大家都愿意存款，但是當(dāng)利率水平很低的時候，大家從存款當(dāng)中或者放貸當(dāng)中所獲得的收益很低的時候，那么大家就會去尋找另外一種能夠帶來更高收益的投資，那么股票證券市場就是一個很好的金融的選擇。金融風(fēng)險的定義大家都知道，是指因種