【正文】 認(rèn)真做好檢查記錄，確保帳款、帳實(shí)相符；，定期檢查核對(duì)儲(chǔ)蓄所內(nèi)部往來(lái)帳目；、監(jiān)控設(shè)施和特殊業(yè)務(wù)的授權(quán)；，及時(shí)解決營(yíng)業(yè)中出現(xiàn)的問(wèn)題。第三條 為使儲(chǔ)蓄柜員制運(yùn)作納入規(guī)范化管理軌道，現(xiàn)按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有關(guān)管理制度，結(jié)合單人收付操作的實(shí)際需要，特制定本辦法。第六條 臨柜人員必須具備的基本素質(zhì)：、職業(yè)道德，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)；，且具有一年以上的儲(chǔ)蓄臨柜實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。第十一條 綜合柜員的主要職責(zé)、登記和保管儲(chǔ)蓄所的有價(jià)單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領(lǐng)用、上交；、上繳，并做好登記；；、查詢、托收、凍結(jié)與沒(méi)收等特殊業(yè)務(wù)，并辦理儲(chǔ)蓄所年度結(jié)息；；、對(duì)帳，編制憑證整理單和科目日結(jié)單；打印儲(chǔ)蓄所流水帳，定期打印總帳、明細(xì)帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數(shù)據(jù)及打印、裝訂、保管帳、表、簿等會(huì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監(jiān)督；、月、季、年度報(bào)表。第二篇：中國(guó)人民建設(shè)銀行系統(tǒng)檔案管理試行辦法中國(guó)人民建設(shè)銀行系統(tǒng)檔案管理試行辦法 作者：中國(guó)人民建設(shè)銀行頒布日期：19870605執(zhí)行日期：19870605第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)中國(guó)人民建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱建設(shè)銀行）系統(tǒng)檔案管理，更好地為各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作服務(wù)，根據(jù)中共中央、國(guó)務(wù)院以及國(guó)家檔案局有關(guān)檔案工作的指示和規(guī)定，特制定本辦法。第六條 各級(jí)建設(shè)銀行應(yīng)配備政治上可靠、熱愛檔案工作、熟悉業(yè)務(wù)有一定工作經(jīng)驗(yàn)的同志從事檔案管理工作。第十條 聲像檔案是指以錄音、錄像以及圖片等音像形式記載本行重大活動(dòng)的檔案材料。長(zhǎng)期為16年～50年左右，短期為15年以下（含15年）。主要包括：1．本行工作中形成的，在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)需要查考利用的文書材料以及聲像圖片材料。第二十條 檔案的保管期限是從檔案的所屬年代的下一年1月1日起計(jì)算，長(zhǎng)期計(jì)劃、協(xié)議、協(xié)定、合同（正本）等有關(guān)文件的保管期限則按其有效期滿后的下一年1月1日起計(jì)算。第二十五條 檔案部門應(yīng)建立檢查制度，定期對(duì)檔案保管的狀況進(jìn)行全面檢查，如遇特殊情況應(yīng)隨時(shí)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)解決，以保證檔案的完整與安全。第三條 依照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)種類、日均業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理需要和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，將會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)人員按照業(yè)務(wù)處理的權(quán)限不同分為業(yè)務(wù)經(jīng)辦（C級(jí)柜員）、業(yè)務(wù)主辦（B級(jí)柜員）、業(yè)務(wù)主管（A級(jí)柜員，包括營(yíng)業(yè)經(jīng)理和總會(huì)計(jì)）三種。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的業(yè)務(wù)經(jīng)辦必須自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由業(yè)務(wù)主辦和業(yè)務(wù)主管人員進(jìn)行復(fù)核(授權(quán))和二次授權(quán)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。熟悉綜合業(yè)務(wù)和現(xiàn)金出納工作的各項(xiàng)規(guī)章制度。二、事中監(jiān)控，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)效性要求、金額大小和應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)情況，分別采用不同的監(jiān)督控制方式：業(yè)務(wù)經(jīng)辦對(duì)其經(jīng)辦的每筆業(yè)務(wù)必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性、完整性，輔之以監(jiān)控系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；對(duì)授權(quán)控制的業(yè)務(wù)，必須由業(yè)務(wù)主辦或者業(yè)務(wù)主管人員進(jìn)行實(shí)時(shí)逐筆確認(rèn)或授權(quán)；業(yè)務(wù)主管或業(yè)務(wù)主辦必須對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦的現(xiàn)金箱、重要空白憑證、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算憑證、業(yè)務(wù)用章等進(jìn)行檢查核對(duì)，共同封箱并辦理交接手續(xù)。對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦現(xiàn)金箱，必須設(shè)置最高限額，超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)上繳入庫(kù)。第十一條 嚴(yán)密人民銀行支付業(yè)務(wù)處理手續(xù)。其權(quán)限卡和密碼的管理、簽發(fā)、領(lǐng)用、保管、使用等，按照《XX市商業(yè)銀行權(quán)限卡管理辦法》嚴(yán)格辦理。對(duì)不能核銷的過(guò)渡賬務(wù)，必須報(bào)上級(jí)業(yè)務(wù)管理部門批準(zhǔn)后方可進(jìn)行掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載掛賬金額、掛賬原因和處理結(jié)果等內(nèi)容。第十六條第十七條 本辦法由XX市商業(yè)銀行負(fù)責(zé)解釋。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的前臺(tái)柜員必須自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由專職復(fù)核人員進(jìn)行滯后復(fù)核的，前臺(tái)柜員與復(fù)核人員必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。各行應(yīng)根據(jù)授權(quán)業(yè)務(wù)種類和操作流程，明確柜員的職責(zé)權(quán)限，并據(jù)此作為考核柜員工作績(jī)效、兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲的依據(jù)。（四）事后監(jiān)督，在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬前，會(huì)計(jì)主管（坐班主任）必須審查核對(duì)所有柜員日間操作的完整性和準(zhǔn)確性；上級(jí)管理行對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期的檢查督導(dǎo)。對(duì)柜員現(xiàn)金箱，必須設(shè)置最高限額，超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)上繳入庫(kù)。第十三條 嚴(yán)密聯(lián)行業(yè)務(wù)處理手續(xù)。柜員密碼應(yīng)定期更換，每月更換不得少于三次。已辦理正式簽退的柜員，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管（坐班主任）批準(zhǔn)并作有關(guān)登記后方能辦理重新簽到手續(xù)。本辦法由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。柜員必須經(jīng)由主管人員審批后方可進(jìn)行抹賬處理和錯(cuò)賬沖正。第十五條 加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理。第十四條 嚴(yán)格印章使用和密碼管理。第十二條 加強(qiáng)重要空白憑證管理。（一）對(duì)前臺(tái)柜員勞動(dòng)量的考核要按照各種業(yè)務(wù)的勞動(dòng)復(fù)雜程度和勞動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)短設(shè)定折算標(biāo)準(zhǔn)或權(quán)重系數(shù)，統(tǒng)一計(jì)算口徑，并建立柜員獎(jiǎng)勵(lì)制度，按勞動(dòng)量大小落實(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)金的分配。實(shí)行柜員制的勞動(dòng)組合，必須加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。二級(jí)分行會(huì)計(jì)部門除認(rèn)真審核報(bào)批材料外，還應(yīng)對(duì)申請(qǐng)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收。柜員制的基本形式是單人臨柜，獨(dú)立為客戶提供金融服務(wù)。轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)賬：C級(jí)柜員直接辦理10萬(wàn)元以內(nèi)的業(yè)務(wù)，1020萬(wàn)元的業(yè)務(wù)由B級(jí)授權(quán)，20萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)由B、A級(jí)柜員二次授權(quán)。柜員休假或調(diào)離，必須經(jīng)有權(quán)人員授權(quán)批準(zhǔn)并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。記賬憑證作為對(duì)柜員業(yè)務(wù)交易及處理結(jié)果的書面記錄，一律加蓋業(yè)務(wù)印章和經(jīng)辦人員名章，經(jīng)業(yè)務(wù)主辦或業(yè)務(wù)主管審核或授權(quán)的記賬憑證還應(yīng)加蓋主管人員名章。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的重要空白憑證應(yīng)指定專人保管和領(lǐng)發(fā)，做到賬證分管。必須嚴(yán)格按照事權(quán)劃分原則辦理業(yè)務(wù)。XX市商業(yè)銀行按照不同的業(yè)務(wù)種類制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，明確界定操作者、操作依據(jù)（如所需單據(jù)）、操作內(nèi)容（如交易選擇和錄入要素）、操作結(jié)果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個(gè)操作環(huán)節(jié)之間的責(zé)任劃分。柜員應(yīng)持有與授權(quán)業(yè)務(wù)相應(yīng)的專業(yè)資格上崗證，從業(yè)務(wù)知識(shí)到操作技能，切實(shí)具備辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的能力；業(yè)務(wù)人員必須通過(guò)全面培訓(xùn)和嚴(yán)格考核。三、業(yè)務(wù)主管是指對(duì)超業(yè)務(wù)主辦權(quán)限的重要業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)處理的管理人員。以前與本辦法有抵觸的以本辦法為準(zhǔn)，本辦法自2012