【正文】 算管理崗、資金核算管理崗、職工薪酬核算管理崗、收入核算管理崗、納稅核算管理崗、成本核算管理崗、費用核算管理崗、稽核崗、總賬報表崗、預(yù)算管理崗、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理崗、財務(wù)分析與評價崗、價格管理崗、財務(wù)信息化管理崗、會計檔案管理崗等崗位。具有大學(xué)本科或以上學(xué)歷，且取得會計從業(yè)資格證書。(一)必須配備會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備以下任職條件：具有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，堅持原則，廉潔奉公。第四條 公司財務(wù)部的會計工作崗位人員和具體分工，做到相互牽制。(四)在會計工作崗位上見習(xí)期滿，經(jīng)考核能擔(dān)任相應(yīng)的會計工作。第十二條 往來款項核算管理崗負(fù)責(zé)往來款項業(yè)務(wù)相關(guān)原始憑證的審核；負(fù)責(zé)除主營業(yè)務(wù)以外往來款項的會計核算與管理，包括各種其他應(yīng)收、暫付款項的催收、結(jié)算，其他應(yīng)付、暫收款項的清償工作等；辦理與崗位相關(guān)的其他事項。第二十條 收入核算管理崗負(fù)責(zé)收入相關(guān)業(yè)務(wù)原始憑證的審核；負(fù)責(zé)收入業(yè)務(wù)的會計核算；負(fù)責(zé)與收入相關(guān)稅費的計算；負(fù)責(zé)與收入相關(guān)往來款項的核對與催收；參與往來客戶信用制度的建立與評價；負(fù)責(zé)利潤分配、編制盈虧分析報告；辦理與崗位相關(guān)的其他事項。第二十八條 財務(wù)分析與評價崗負(fù)責(zé)財務(wù)綜合分析，提供重要專項財務(wù)信息；負(fù)責(zé)財務(wù)績效的考核與評價；辦理與崗位相關(guān)的其他事項。第三十六條 會計工作崗位輪換的辦法，即會計人員在公司財務(wù)部內(nèi)部互相輪換。三、進行財務(wù)核算，編制各種財務(wù)會計報表，組織公司日常會計核算工作，發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。授信額度之外，不予發(fā)貨，除業(yè)務(wù)主管和經(jīng)理提供擔(dān)保外。對欠款金額較大的員工，出納應(yīng)及時催繳。八、月末，會計與出納進行現(xiàn)金余額對賬，做到賬賬相符。七、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬表相符、簽章齊全，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后及時報送。1會計人員應(yīng)依照法律和國家有關(guān)規(guī)定，接受財政、審計、稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督，如實提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它資料，不得拒絕、隱匿、謊報。要隨時掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)“空白支票”，開出支票要填寫日期、用途、密碼。負(fù)責(zé)與稅務(wù)、物價、審計等業(yè)務(wù)單位的聯(lián)系工作及本單位各集體，科室的協(xié)調(diào)工作。組織完成會計人員的繼續(xù)教育，完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、財務(wù)一崗嚴(yán)格遵守并執(zhí)行《會計法》及各項財務(wù)制度和財務(wù)紀(jì)律。負(fù)責(zé)建立全處固定資產(chǎn)明細帳及固定資產(chǎn)卡片，作到帳、卡、物相符。耿樓閘會計人員職責(zé)、權(quán)限一、按照國家財務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算，遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金。九、有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的財務(wù)收支、資金使用和財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量、檢驗等情況；有關(guān)部門要提供資料，如實反映情況。耿樓閘財務(wù)管理及報銷制度一、目標(biāo)管理：各部門應(yīng)在年底前報次年收支計劃，計劃要有項目、預(yù)算、時間，按程序上報，經(jīng)處會議研究，審批后方可執(zhí)行。（二）各項維修大修項目，歲修，基建工程必須先做支出預(yù)算。耿樓閘內(nèi)部牽制稽核制度一、財務(wù)印章由出納和主管會計分開保管，出納開具銀行支票、經(jīng)主管審核無誤后方可蓋章。三、合理使用票據(jù)發(fā)票使用部門在開具發(fā)票時，必須做到①字跡清楚；②不得涂改；③項目填寫要齊全；④加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；⑤開票人、收款人須同時簽章（字）。卡片一式兩份，由管理人員與部門領(lǐng)導(dǎo)共同簽字保管。耿樓閘會計檔案管理辦法一、會計檔案是本單位的重要史料和證據(jù)，應(yīng)妥善保管，做到存放有序，查找方便，安全保管。七、會計檔案銷毀時，應(yīng)有主管部門與審計部門派員監(jiān)銷，銷毀后，監(jiān)銷人應(yīng)在銷毀清冊上簽名蓋章。五、會計檔案原則上不得出借，只能在檔案室查閱，并登記。各部門與固定資產(chǎn)管理人員積極配合做好固定資產(chǎn)的清查、資料收集工作，以便填寫履歷表。其他收費項目，及時開票，及時上繳，不得挪用、轉(zhuǎn)借，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。五、各類財務(wù)收據(jù)實行專人管理，收據(jù)的使用必須辦理領(lǐng)、退手續(xù)。參加驗收人員簽字后，單位領(lǐng)導(dǎo)方可審批，任何部門不得先辦后報。差旅費：各部門要嚴(yán)格控制出差人員人數(shù)和天數(shù)，職工因公差借款，要履行借款手續(xù)，借款憑據(jù)必須附在記帳憑證之后，必須在月內(nèi)報賬完畢。三、負(fù)責(zé)往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，并按照明細賬核對，保證賬據(jù)相符、賬賬相符。五、按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。二、登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實相符，每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，由會計主管人員審核后保存。辦理會計檔案立案歸檔。登記現(xiàn)金，銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，帳帳相符。監(jiān)督并參與處重大經(jīng)濟合同，工程承包合同的鑒定。購買現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、北京市行政事業(yè)性統(tǒng)一銀錢收據(jù)，必須在票據(jù)配售記錄本上登記，方可使用。嚴(yán)格按國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項收付，各種報銷必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可報銷。會計人員應(yīng)及時做好往來款項的核算和清理工作。會計人員應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行有關(guān)的財經(jīng)政策、法令制度，遵守財經(jīng)紀(jì)律。眾成貿(mào)易商行財務(wù)部出 納 員 崗 位 職 責(zé)一、按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。根據(jù)《現(xiàn)金日記賬》結(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)進行核對，做到賬實相符。每天下班后保持倉庫清潔衛(wèi)生，關(guān)好門窗。九、保管好所有財務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。第四十條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。第三十二條 會計檔案管