工程施工項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度-文庫吧在線文庫
【正文】 和分析有關(guān)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與資料，提出管理意見，實(shí)行事前控制與事中監(jiān)督。 配合會(huì)計(jì)盤點(diǎn)現(xiàn)金庫， 確?，F(xiàn)金無差錯(cuò)。 財(cái)務(wù) 印章及銀行賬戶印鑒， 采取 分管制度，出納一枚，會(huì)計(jì)一枚，其中一人外出時(shí)，交由項(xiàng)目經(jīng)理代 管 。 借款人 每項(xiàng)工作辦完后，應(yīng)及時(shí)結(jié)賬報(bào)賬 ， 歸還借款。 加強(qiáng)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收取 后必須當(dāng)日 送存銀行， 不得留存過夜。 小型材料及用品，由工程項(xiàng)目部自行購買。 工程 項(xiàng)目部管理人員社 會(huì) 保 障繳費(fèi) ，按照集團(tuán)公司繳納標(biāo)準(zhǔn)，由集團(tuán)公司代收代繳。 固定資產(chǎn)的核算與管理，按照 國家規(guī)定和集團(tuán) 公司《財(cái)務(wù)管理制度》 進(jìn)行核算 。 經(jīng)辦人必須及時(shí)辦理報(bào)賬手續(xù)。 第十一 條 本制度由 公司財(cái)務(wù) 審計(jì)部 負(fù)責(zé)修訂、解釋。 （ 3）經(jīng)辦人將費(fèi)用單據(jù)送項(xiàng)目部經(jīng)理簽批后，方可 到出納處報(bào)賬。會(huì)計(jì) 人員 應(yīng)與保管人員 每月進(jìn)行一次 資產(chǎn)、 材料 的 賬賬 、賬實(shí) 核對(duì)，做到 賬賬相符，賬實(shí)相符 。憑證、報(bào)表要有項(xiàng)目部 負(fù)責(zé)人簽字。 收發(fā) 實(shí)物 后及時(shí)登記 資產(chǎn)、 材物料 賬 、 并 及時(shí)計(jì)算出結(jié)存 。 不準(zhǔn)私設(shè)小金庫，不準(zhǔn)“白條抵庫”，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。 銀行有效憑證 不 啟用無 加蓋印鑒。 不能 獲取 正規(guī)發(fā)票的，應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人 開具利達(dá)建設(shè)工程集團(tuán)印制的《湖北利達(dá)建設(shè)工程集團(tuán)有限公司支出付款單》 。 （ 5）遵守職業(yè) 道德規(guī)范，不得泄露項(xiàng)目 部 商業(yè) 機(jī)密 。 出納的 職責(zé) （ 1）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，根據(jù) 審核簽字的收付款憑證辦理款項(xiàng)收付。對(duì)與銀行方面余額不符的，要經(jīng)過勾對(duì)后進(jìn)行余額調(diào)節(jié)，確保不出差錯(cuò)。 第
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