【正文】 目在社會(huì)資源配置方面比較合理，僅金福菇種植基地，可直接為種植農(nóng)民增加收入 1200萬元，純收入 768 萬元，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)較大。 （二）利潤 項(xiàng)目計(jì)算期年均銷售收入 萬元 ,年均總成本費(fèi)用為 ,，年均稅金及附加為 ，則利均潤總額為 : 利潤總額 =銷售收入 －總成本費(fèi)用 年均稅金及附加 = 年均投資利潤率 =年均利潤總額 /項(xiàng)目總投資 100 % = 100 % =% （三） 清償能力分析 項(xiàng)目計(jì)算期年均資產(chǎn)負(fù)債率為 %，低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)30%50%，可見債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)較小。 通過計(jì)算，投產(chǎn)期總成本為 萬元 ,其中固定成本 萬元 ,變動(dòng)成本 萬元，經(jīng)營成本為 ；達(dá)產(chǎn)期總成本為 ,其中固定成本 ,變動(dòng)成本 ，經(jīng)營成本為 萬元。 果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 （三）固定資產(chǎn)折舊和其他資產(chǎn)攤銷估算 房屋及其他投資殘值率 10%，折舊年限 20年；設(shè)備值率 10%，折舊年限 10年。 （二）外購燃料和動(dòng)力成本估算。 銀行貸款 ，其中用于建筑工程投資 150萬元，貸款利息 ，流動(dòng)資金貸款 100 萬元。本項(xiàng)目儀器設(shè)備 主要有金福菇制種設(shè)備、干制品加工設(shè)備、辦公設(shè)備等。 20xx 年 512 月廠房建設(shè)及設(shè)備購置和安裝。 （ 6）項(xiàng)目建設(shè)單位做好項(xiàng)目從規(guī)劃到施工、竣工驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)的文件、資料、原始記錄的收集和整理，分類歸檔，以便項(xiàng)目申報(bào)單位上報(bào)組織驗(yàn)收。根據(jù)國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)發(fā)布的《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)定》及《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》的要求，對該項(xiàng)目所涉及的地質(zhì)勘察、工程設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理、工程施工以及設(shè)備采購等相關(guān)采取工作均取招投標(biāo)制，在招標(biāo)過程中嚴(yán)格遵守《中華人民共和國招果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 投 標(biāo)法》。 成立領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由 ***農(nóng)業(yè)局 **局長擔(dān)任，副組長由***農(nóng)業(yè)局副局長 **、 *****食品廠廠長 **擔(dān)任，成員由 ***農(nóng)業(yè)局廠長 財(cái)務(wù)室 生產(chǎn)技術(shù)室 辦公室 購銷組 果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 農(nóng)業(yè)站、環(huán)保站、檢測站、經(jīng)作站、計(jì)財(cái)股、項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)人和 *****食品廠辦公室、財(cái)務(wù)室、生產(chǎn)技術(shù)組、購銷組負(fù)責(zé)人組成。 成立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上嚴(yán)格按照無公害農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，在農(nóng)藥、肥料、激素等的使用方法和種類上均符合無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn) 使用準(zhǔn)則。 （二）金福菇 制種 和 特色農(nóng)產(chǎn)品加工車間 農(nóng)產(chǎn)品加工車間建設(shè)包括廠房建設(shè)和 金福菇 加工生產(chǎn)線、倉庫、烘烤設(shè)備、消毒設(shè)備等?，F(xiàn)計(jì)劃投資開發(fā) 果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品 加工 現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 示范項(xiàng)目，并已 落實(shí) 項(xiàng)目金福菇 制種車間和特色農(nóng)產(chǎn)品加工車間建設(shè)用地和方案設(shè)計(jì)，為本項(xiàng)目實(shí)施提供了基礎(chǔ)條件。技術(shù)上，改進(jìn)種植 規(guī)格和管理 方法， 既 可減少一半用種量， 又 提高產(chǎn)量。糧食種植面積 萬畝，糧食產(chǎn)量 萬噸；水果面積 65 萬畝，產(chǎn)量 萬噸。其中南流江流域面積為 平方公里，南流江流域主要的河流有南流江及支流武利江、 **江、小江、綠珠江等。目前，原生植被已被破壞，在溝谷地帶生長著次生林，呈小塊或零散分布。 土壤。山嶺最大坡度為 60 度，一般 25 度以上。41′03″。 項(xiàng)目建 成后， 建立金福菇種植示范基地 12 萬平方米， 年產(chǎn) 金福菇 栽培種 200 萬袋，金福菇干品 200 噸， 鮮菇包裝銷售 400 噸， 建立種植、加工、銷售為一體的現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 體系，把特色 金福菇 產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為 ***的支柱產(chǎn)業(yè)。 廠區(qū) 生產(chǎn)經(jīng)營場地 畝，是一家以生產(chǎn)經(jīng)營金福菇、梅子醋飲料、 羅漢果涼茶、菊花茶、 竹筍干 、葛片 等產(chǎn)品的農(nóng)副產(chǎn)品深加工私營企業(yè) 。金福菇是少有的高溫型品種，是一種處于開發(fā)中的優(yōu)質(zhì)食用菌，目前在臺(tái)灣、日本售價(jià)不菲，國內(nèi)市場鮮品售價(jià) 6～ 10 元 /公斤，干品售價(jià)高達(dá) 150～ 180 元 /公斤。日本、韓國和中國的臺(tái)灣及北美、歐洲與南亞等地 ，每果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 年通過各種途徑約從我國大陸進(jìn)口食用菌僅干品就達(dá) 3萬噸以上?，F(xiàn)全國從業(yè)人員已達(dá) 2500 萬人，有主產(chǎn)基地縣 500 多個(gè)、生產(chǎn)加工經(jīng)銷企業(yè) 20xx 多家，在安置城鎮(zhèn)及農(nóng)村富余勞動(dòng)力，失地農(nóng)民等方面發(fā)揮了重要作用。 （二）項(xiàng)目建設(shè)是培植山區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新增長點(diǎn)、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的需要 發(fā)展金福菇，既不與糧食爭地，增加農(nóng)民收入，又可以培肥地力，促進(jìn)糧食等作物增產(chǎn)。 我國是世界上農(nóng)業(yè)資源嚴(yán)重匱乏的國家之一，同時(shí)又是農(nóng)業(yè)資源利用水平較低的國家，資源約束與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的矛盾日益突出。 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 （一）是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的需要 國務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》指出，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng) 濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，具有十分重要的意義。金福菇作為名、特 、優(yōu)、新品種，重點(diǎn)推廣發(fā)展。 （五）建議 本項(xiàng)目以 *****食品廠為龍頭，實(shí)行 “公司加基地加農(nóng)戶 ”的經(jīng)營模式，建立生產(chǎn)基地，把千家萬戶的分散生產(chǎn)形成統(tǒng)一的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營， 重點(diǎn) 利用當(dāng)?shù)氐慕斩捹Y源發(fā)展 金福菇 生產(chǎn)和加工，提高了農(nóng)產(chǎn)品的附加值，項(xiàng)目具有極強(qiáng)的可實(shí)施性和可操作性，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益并舉，既符合國家產(chǎn)業(yè)政策又符合本縣發(fā)展規(guī)劃。 固定資產(chǎn) 原值 300萬元， 全 年 銷售收入 350 多萬元，利稅 110 萬元。項(xiàng)目研究內(nèi)容包括：項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性、市場預(yù)測分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、場址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、經(jīng)營模式、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益分析等。其中生產(chǎn)用房 1560 平方米，辦公用房 150 平方米。擬申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，申請銀行貸款 萬元（其中固定資產(chǎn)貸款 150 萬元，貸款利息 萬元，流動(dòng)資金貸款 100萬元），企業(yè)自籌資金 萬元。同時(shí)利用金福菇 加工 設(shè)備在空閑季節(jié)加工磨菇、云耳、 淮山 、粉葛、紅薯等特色農(nóng) 產(chǎn)品，把 *****食品廠建設(shè)成為 初具規(guī)模 的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) ，帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 。 （三） 社會(huì)效益顯著 項(xiàng)目示范基地金福菇生產(chǎn)面積 12 萬平方米，總產(chǎn)鮮菇 2400噸，按最低收購價(jià) 5 元 /公斤計(jì)，農(nóng)民增加收入達(dá) 1200 萬元；本項(xiàng)目直接提供 200 多個(gè)就業(yè)崗位，吸納農(nóng)村富余勞動(dòng)力。 但目前浦北農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) 特別是食用菌加工 相對落后，大量農(nóng)產(chǎn)品主要作鮮品銷售，價(jià)格波動(dòng)大，銷售時(shí)有不暢，嚴(yán)重影響農(nóng)民增收。通過示范，農(nóng)民嘗到了種植金福菇的甜頭，農(nóng)民種植 金福菇 的積極性空前高漲。要適度規(guī)模經(jīng)營，與原料基地的規(guī)模和市場需求相適應(yīng)，既要發(fā)展大中型龍頭骨干企業(yè)，又要發(fā)展有市場、有特色、有潛力的小型企業(yè)。循環(huán)農(nóng)業(yè)要在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)先行啟動(dòng)，形果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 成一批示范企業(yè)和示范園區(qū)，探索發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)的有效模式。在 *****工業(yè)園建立 金福菇 制種和 特色 農(nóng)產(chǎn)品加工基地，原料運(yùn)輸、人工成本低，風(fēng)險(xiǎn)也相對較低。隨著 食用菌的營養(yǎng)價(jià)值和保健作用越來越被人們所認(rèn)識(shí)， 在國內(nèi)外市場一直暢銷，每噸售價(jià)達(dá) 4 萬 —10 萬元人民幣，價(jià)格看好，效益可觀。我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)作物秸稈年累積量約 億噸，為食用菌產(chǎn)業(yè)提供了充足的原料，這使得我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，是我國種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜的第六大類產(chǎn)品。 由于夏季鮮菇品種較少，金福菇干品 和鮮菌在 國內(nèi) 的 需求 量較 大， 本項(xiàng)目 主要以加工 金福菇干品和包裝鮮菇來適應(yīng)市場需求，并以 品種優(yōu)、質(zhì)量上乘、服務(wù)周到為營銷策略 。 （四）企業(yè)發(fā)展計(jì)劃 企業(yè)的宗旨是以農(nóng)民增收、企業(yè)發(fā)展為中心任務(wù)，按照市場引導(dǎo)、龍頭帶動(dòng)、政府推動(dòng)、部門配合的原則，依靠科技進(jìn)步，充分利用本地豐富的秸稈資源，帶動(dòng)農(nóng)民發(fā)展食用菌生產(chǎn)，提 高食用菌加工附加值，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)合理調(diào)整、農(nóng)業(yè)資源綜合利用和農(nóng)民增收。13′53″～ 109176。浦北地貌以丘陵為主，其次有臺(tái)山、山地。 地質(zhì)。 植被。闊葉林類型：有椎叢林、椎林 +雜木混交林、欖木林和人工林桉樹林、八角林、荔枝果木林等植物群落。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件。電信、移動(dòng)、聯(lián)通等通訊網(wǎng)絡(luò)覆蓋全縣，農(nóng)村電話戶普及率 32%，通信快捷。 ***現(xiàn)有香蕉成園面積 萬畝，荔枝園面積 萬畝， 可套種金福菇的香蕉園、荔枝園面積達(dá) 20 萬畝，可發(fā)展種植面積達(dá) 20xx 萬平方米 ， 發(fā)展果園套種 金福菇 的資源充足 。 建設(shè) 金福菇 栽培種制種車間，年產(chǎn) 金福菇 栽培種 200 萬袋。 即對規(guī)劃和建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施后可能造成的環(huán)境影響進(jìn)行分析、預(yù)測和評估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施，進(jìn)行跟蹤監(jiān)測的方法與制度。本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)研究過程中，無論從工藝路線的確定，主要設(shè)備的選型，還是從公用設(shè)計(jì)到供熱方式的選擇，都把節(jié)約能源作為重要環(huán)節(jié)來考慮。 生產(chǎn)技術(shù)組：負(fù)責(zé)生產(chǎn) 示范 基地布局、項(xiàng)目車間布局、設(shè)備選購和安裝調(diào)試、生產(chǎn)工藝設(shè)和及生產(chǎn)技 術(shù)質(zhì)量控制等工作。 （ 2）按照國家有關(guān)規(guī)定，實(shí)行合同管理、項(xiàng)目建設(shè)單位要與施工單位簽訂承包合同，明確規(guī)定項(xiàng)目的投資額、工程規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、完成的數(shù)量、質(zhì)量和工期等，按照國家有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求組 織實(shí)施，不能降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不得搞泡沫工程。 嚴(yán)格按照“工程招標(biāo)制”，對項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行招投標(biāo)。項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)行后，企業(yè)要引進(jìn)先進(jìn)管理人 才、管理技術(shù)和管理方法，并定期邀請有關(guān)專家到企業(yè)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，提高企業(yè)生果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 產(chǎn)經(jīng)營水平。本項(xiàng)目土建工程主要有金福菇菌制種車間、農(nóng)產(chǎn)品加工車間、曬場、辦公室、圍墻、道路等。 二、資金籌措 擬申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 （其中固定資產(chǎn)貸款 150萬元，貸款利息 萬元，流動(dòng)資金貸款 100萬元），占總投資的 %；企業(yè)自籌資金 ，占總投資的 %。計(jì)算期平均繳納稅金及附加為 。 h 共 萬元，達(dá)產(chǎn)期用電 則年需要支付人員工資和福利為 萬元。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)(ic=8%)為 ，大于零，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的；投資回收期 (從建設(shè)期算起 ) 年，低于行業(yè)最低標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目投資回收期較短，投資能按時(shí)回收。則達(dá)產(chǎn)年的 年即可收回全部固定資產(chǎn)投資。 （二）敏感性分析 設(shè)定投資、產(chǎn)品銷售價(jià)格、原材料價(jià)格其中的一項(xiàng)因素發(fā)生變化 ,其余因素保持不變 ,對項(xiàng)目的內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回 收期的敏感性進(jìn)行分析。當(dāng)投資增加 10 %時(shí)， 內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)為 ，臨界點(diǎn)為 %，即投資指標(biāo)達(dá)到行業(yè)最低要求所允許的最大變化幅度為 %，這時(shí) ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率剛好等于基準(zhǔn)收益率。當(dāng)產(chǎn)品銷售價(jià)格下降到 10%時(shí)，內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)為，敏感度系數(shù)較大 , 說明凈現(xiàn)值對產(chǎn)品銷售價(jià)格的敏感度較果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 高，因此，如果未來產(chǎn)品價(jià)格下降的可能性大，則意味著這一投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性也較大 ,經(jīng)營者必須注意防范產(chǎn)品銷售價(jià)格帶來的風(fēng)險(xiǎn)，臨界點(diǎn)為 %，即產(chǎn)品銷售價(jià)格達(dá)到行業(yè)最低要求所允許的最大變化幅度為 %，如果產(chǎn)品銷售價(jià)格因素變化超過該臨界點(diǎn)，則項(xiàng)目不可行。 （四） 財(cái)務(wù)生存能力分析 通過計(jì)算，項(xiàng)目投產(chǎn)期財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金凈流量為 ，達(dá)產(chǎn)期現(xiàn)金凈流量均在 ，說明項(xiàng)目生存能力較強(qiáng)；累計(jì)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金凈流量在 項(xiàng)目投產(chǎn)期開始出現(xiàn)正數(shù)，說明項(xiàng)目持續(xù)營運(yùn)在財(cái)務(wù)上是可行的。 詳見附表 附表 8。 （五）總成本和經(jīng)營成本估算 大修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 30%計(jì)算，其他制造費(fèi)用按建設(shè)投資的5%計(jì)算，管理費(fèi)用按管理人員工資總額的 倍計(jì)算，營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入的 10%計(jì)算。詳見附表 62。詳見附表 61。 申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，用于基地建設(shè) 72萬元，用于設(shè)備購 置和安裝工程款 128萬元。 儀器設(shè)備、生產(chǎn)工具購置及安裝工程 定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備采用詢（報(bào)）價(jià)，或參照近期同類工程的訂貨價(jià)水平和有關(guān)價(jià)格資料估算。 20xx 年 13 月完成初設(shè)及土地平整 20xx 年 4 月完成招投標(biāo)。 （ 5）制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，領(lǐng)導(dǎo)小組定期檢查項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，每月召開一次領(lǐng)導(dǎo)小組工作會(huì)議，聽取項(xiàng)目建設(shè)情況匯報(bào)，協(xié)調(diào)、解決項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的問題，保證項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)的完成。 （ 4） 工程招投標(biāo)。 （二）項(xiàng)目管理措施 認(rèn)真按照國家發(fā)改委《現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目管理辦法》抓好項(xiàng)目的管理，特別是項(xiàng)目建設(shè)期資金使用管理。 三、勞動(dòng)安全 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有毒氣體和有毒物質(zhì)，但要堅(jiān)持 “安全第一、預(yù)防為主 ”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行《國家勞動(dòng)安全法》，對工人進(jìn)行崗前安全操作培訓(xùn)，配備必要的勞保用品，管理人員要督促工人嚴(yán)格按照有關(guān)機(jī)械設(shè)備操作規(guī)程進(jìn)行作業(yè)。項(xiàng)目區(qū)山青水秀，空氣清新，水質(zhì)純凈，生態(tài)環(huán)境良好，空氣、土壤、水資源均無污染，是 無公害香蕉生產(chǎn)基地和創(chuàng)建無公害水稻生產(chǎn)示范基地縣。 二、建設(shè)內(nèi)容 （一）示范基地 企業(yè)服務(wù)提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，優(yōu)惠提供優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)金福菇菌