【正文】 本項(xiàng)目的設(shè)立，有一些不確定因素將構(gòu)成一定風(fēng)險(xiǎn)，主要市場風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在 翻斗式礦車 的銷售，受到國家宏觀經(jīng)濟(jì)的政策的影響特別大。區(qū)內(nèi)沖溝 發(fā)育，植被稀少， 種有少量芒果， 水土保持差。 征地拆遷 本 項(xiàng)目場 地是華坪縣土地利用規(guī)劃中的建設(shè)用地，產(chǎn)權(quán)屬基佐村四組，廠址區(qū)內(nèi)無住戶，有少量芒果樹 ，不涉及拆遷，建設(shè)難度小。項(xiàng)目占地面積3500m2。 公用、輔助工程 給排水工程 水源：生產(chǎn)、生活用水取 華坪縣至興泉鎮(zhèn)自來水管線 ，水質(zhì)、水量均可滿足生產(chǎn)、生活用水要求。 第七章 節(jié)能節(jié)水措施 、節(jié)水的原則和要求 節(jié)能的原則和要求 根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及國家發(fā)改委關(guān)于可研報(bào)告中節(jié)能專篇的規(guī)定，本項(xiàng)目建設(shè)方案需要充分體現(xiàn)合理 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 18 利用能源、降低能耗的思路。項(xiàng)目水耗主要是 生產(chǎn)用水、生活用水和綠化用水，用水量不是很大 （ 見下表 ） 。 盡可能選用高性能低耗產(chǎn)品，以降低原煤使用量和電能消耗。生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生的影響環(huán)境的主要污染物有： (1)噪音 :施工期的各種機(jī)械噪音，經(jīng)營期材料 和產(chǎn)品 上下車輛 發(fā)出的機(jī) 械噪音和 過往加油車輛喇叭聲等。道路兩旁、廠區(qū)空地種植樹木，房前屋后種植花草和樹木，綠化面積達(dá) 30％以上。 第九章 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 安全生產(chǎn)與工業(yè)衛(wèi)生 項(xiàng)目將采用相應(yīng)的安全生產(chǎn)措施和健全管理制度，建立和完善以法人代表為第一 責(zé)任人的安全生產(chǎn)責(zé)任制度。 制訂安全規(guī)程和設(shè)備操作規(guī)程，特別是加工 設(shè)備維修過程中 “三廢 ”回收利用和制定防觸電、燒、燙傷措施，定期進(jìn)行安全教育、安全宣傳和操作規(guī)程學(xué)習(xí)及檢查督促。 華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司 成立項(xiàng)目實(shí)施小組，由公司法人任組長，實(shí)施小組全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)的實(shí)施執(zhí)行，并接受上級部門的監(jiān)督、指導(dǎo)。堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走的原則，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)行資金專人管理、專戶存儲、專賬核算，做到?？顚Ｓ?、封閉運(yùn)行；加強(qiáng)會計(jì)核算，做到開支合理， 帳帳相符、帳表相符、帳實(shí)相 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 28 符；保證資金安全運(yùn)行，效益明顯。 項(xiàng)目需流動資金 200萬元（由企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中自籌，不納入項(xiàng)目建設(shè)總投資。 (2)固定資產(chǎn)折舊：殘值率按 5%計(jì)，折舊年限 10年 . (3)無形及遞延資產(chǎn)攤銷：攤銷年限 3年。項(xiàng)目形成固定資產(chǎn)原值900萬元，殘值 5%，折舊總價(jià)值 855萬元，年折舊 ；項(xiàng)目形成無形及遞延資產(chǎn) 100萬元，分 3年攤銷，年攤銷 ；維修費(fèi)為 15萬元；管理費(fèi)為 10萬元（詳見附表 6 固定資產(chǎn)折舊、無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 。） 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 34 以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)，本項(xiàng)目以項(xiàng)目期第 5年（正常年）的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)： 年固定成本 BEP＝ —————————————————— 100% （年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加） ＝ ％ 計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力利用率的 ％，也就是年銷售及其他收入達(dá)到 1455萬元，企業(yè)就能保持收支平衡，而不會出現(xiàn)虧損。 表 131 財(cái)務(wù)敏感性分析表 序 號 基 本 方 案 銷售收入變動 經(jīng)營成本變動 固定資產(chǎn) 投資變動 +5% 5% +5% 5% +5% 5% 1 內(nèi)部收益率 (%) 較基本方案增減 增 減 減 增 減 增 2 動態(tài)投資回收期(年 ) 5 7 較基本方案增減 減 增 增 減 增 減 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬元 ) 較基本方案增減 增 減 減 增 減 增 綜上計(jì)算、分析結(jié)果表明： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，大于基準(zhǔn)折現(xiàn)率 10%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于 0；靜態(tài)投資回收期 ，動態(tài)投資回收期 ；盈虧平衡點(diǎn)為設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力利用率的 %；投資利潤率 %、投資利稅率 %。項(xiàng)目 建設(shè)得到縣人民政府的高度重視和支持，實(shí)施有保障。同時(shí)切實(shí)做好技術(shù)培訓(xùn)工作，為項(xiàng)目建設(shè)提供足夠的適用技術(shù)人才，以確保先進(jìn)技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的貫徹落實(shí)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。 問題與建議 存在的問題 項(xiàng)目區(qū)地處邊疆，交通基礎(chǔ)條件差， 信息撐握困難，整個(gè)翻斗式礦車市場受煤炭生產(chǎn)的 響大，有可能出現(xiàn) 一定的 市場波 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 動。 華坪縣自然條件優(yōu)越， 以煤炭 為主的資源豐富， 經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，有利于礦車業(yè)的快迅發(fā)展。 項(xiàng)目基本方案為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %,動態(tài)投資回收期。 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) (1)利潤 估算 項(xiàng)目建成后，公司年可創(chuàng)可獲利潤總額為 500萬元，正常 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 33 年（正常營運(yùn)年，下同）公司年可分配利潤 280萬元（詳見附表8利潤與利潤分配表）。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià) 銷售收入估算 項(xiàng)目經(jīng)營達(dá)設(shè)計(jì)能力后，年實(shí)現(xiàn)銷售收入 3000萬元（詳見附表 4 銷售收入和銷售稅金估算表）。 第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)為：國家現(xiàn)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度及有關(guān)稅收政策制度、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（國家發(fā)改委、建設(shè)部編，第二版），投入產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)效益按當(dāng)?shù)貙?shí)際測算。 (2)第 4—6月：生產(chǎn)車間和倉庫 ，辦公及職工住宿樓 (3) 第 7—12月：完成所有工程建設(shè)任務(wù)。 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式 為了擴(kuò)大市場份額，穩(wěn)定礦車 銷售市場，提高 公司 競爭能力，提高服務(wù)水平，完善以下管理制度 ： 一是 保障原材料 組織供應(yīng) ； 二是加強(qiáng)管理，提高服務(wù)水平 ； 三是加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)管理，激勵考核打基礎(chǔ) ； 四是 開展多種經(jīng)營，擴(kuò)大盈利能力。建設(shè)一個(gè) 50立方米的生活和消防水池，配備消防水管，建設(shè) 5米 的消防通道 。 公司專用的行車聘請有相應(yīng)資質(zhì)的單位設(shè)計(jì)和安裝調(diào)式。生產(chǎn)經(jīng)營過程中 主要污染是噪音及車輛往來引起的粉塵污染， 雖有 生活 廢液產(chǎn)生，但污染物種類少，同時(shí)設(shè)計(jì)時(shí)對所產(chǎn)生的污染物采取了切實(shí)可行的治理措施。 (2)廢液：在建設(shè)期間產(chǎn)生的施工 廢水，引入到臨時(shí)回收池內(nèi)，回收利用。 加強(qiáng)生產(chǎn)生活用 水的回收利用，節(jié)約水資源，減少排污。 綠化及其它用水 生產(chǎn)年用水量 60噸 廠區(qū)年綠化用 50噸 其他用水量： 190噸 生產(chǎn)經(jīng)營期能耗 項(xiàng)目正常生產(chǎn)經(jīng)營期能耗主要是用電和水， 生產(chǎn)生活 用電量 為年 20104kwh，用水量為 1380噸 ，總噸能耗折合 標(biāo)煤 （見下表） 能源種類 計(jì)量單位 年需要實(shí)物量 參考標(biāo)準(zhǔn)系數(shù) 年耗 能量（噸 /標(biāo)準(zhǔn)煤） 電力 KWH 20xx00 水 T 1380 能源消費(fèi)總量（噸標(biāo)準(zhǔn)煤）： 節(jié)能節(jié)水措施 本項(xiàng)目建設(shè)采取節(jié)能新技術(shù)、新工藝和新設(shè)備，不選用已公布淘汰的設(shè)備產(chǎn)品以及產(chǎn)業(yè)政策限制的產(chǎn)品序列和規(guī)模容量。 節(jié)水的原則和要求 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國實(shí)現(xiàn)資源永續(xù)利用，經(jīng)濟(jì)和社會可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。 云南省華坪縣金龍礦山機(jī)械設(shè)備有限公司礦山機(jī)械制造建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 17 供配電系統(tǒng)：根據(jù) 云南省華坪金龍礦山機(jī)械設(shè)