【正文】 ........................................................63 估算內(nèi)容及依據(jù) .....................................................63 估算結(jié)果 ...........................................................65 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表 .........................................................65 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 .....................................................65 損益和利潤(rùn)分配表 ..................................................65 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) .........................................................65 盈利能力分析 .......................................................65 不確定性分析 .........................................................66 盈虧平衡分析 ......................................................66 敏感性分析 ........................................................67 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .........................................................68 第十四章 社會(huì)效益和環(huán)境效益分析 ....................................... 69 社會(huì)效益分析 .........................................................69 環(huán)境效益分析 .........................................................69 第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析 .................................................... 70 項(xiàng)目主要風(fēng) 險(xiǎn)因素識(shí)別 ................................................70 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 ..................................................70 政治風(fēng)險(xiǎn) ...........................................................70 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ...........................................................70 管理風(fēng)險(xiǎn) ...........................................................71 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ...........................................................71 第十六章 研究結(jié)論與建議 .............................................. 74 結(jié)論 .................................................................74 建議 .................................................................74 江蘇志成公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸再生鋁合金項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 7 第一章 總 論 項(xiàng)目 概況 項(xiàng)目 名稱 江蘇志成再生資源有限公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn) 噸再生鋁合金項(xiàng)目 項(xiàng)目實(shí)施單位 江蘇志成再生資源有限公司 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 江蘇省 儀征市 經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū) 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 34934 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 11934 萬(wàn)元 ，流動(dòng)資金為23000萬(wàn)元。 原料供應(yīng)狀況 本項(xiàng)目原料 100%從國(guó)外進(jìn)口，將發(fā)揮其母公司 —— 香港西盛環(huán)保再生有限公司在海外市場(chǎng)廢鋁資源低成本采購(gòu)的優(yōu)勢(shì)，在國(guó)際市場(chǎng)組織采購(gòu)。長(zhǎng)江儀征段西起小河口，東至軍橋閘，長(zhǎng) 公里，有儀征水道 (小河口 —— 世業(yè)洲洲頭 ) 和世業(yè)洲岔道。 交通運(yùn)輸條件 儀征市交通環(huán)境比較優(yōu)越，水陸干線四通八達(dá)。 本地區(qū)的地震基本烈度為 7 度。污染物的排放濃度和排放速率均低于《大氣污染物綜 — 合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB162971996 新污染源大氣污染物排放限值。 節(jié)能 本項(xiàng)目采取的節(jié)能措施有： 采用先進(jìn)的處理工藝。 在拆解和熔煉過(guò)程中產(chǎn)生的煙塵都采取有效的預(yù)防措施，冶煉過(guò)程在密閉的熔煉爐中進(jìn)行，熔煉爐負(fù)壓操作，有效避免了煙氣外逸； 生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)出的粉塵經(jīng)收塵系統(tǒng)，有效防止了灰塵的彌散；同時(shí)在產(chǎn)生粉塵的操作環(huán)境設(shè)通風(fēng)裝置，防止了灰塵的擴(kuò)散。 總之，通過(guò)實(shí)施上述措施，本項(xiàng)目完全符合國(guó)家勞動(dòng)安全衛(wèi)生的要求，能充分保障職工在生產(chǎn)過(guò)程中的安全和健康。 表 12 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)內(nèi)容 單位 金額 備注 一 總投資 萬(wàn)元 34934 1 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 11934 2 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 23000 二 年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 1 生產(chǎn)成本 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 2 制造費(fèi)用 萬(wàn)元 3 管理費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 4 銷售費(fèi)用 萬(wàn)元 600 達(dá)產(chǎn)年 5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 6 折舊與攤銷 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 三 年銷售收入 萬(wàn)元 1720xx 達(dá)產(chǎn)年 四 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 五 年所得稅 萬(wàn)元 六 年利潤(rùn)總額（稅后） 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 七 銷售凈利潤(rùn)率 百分比 % 八 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資，稅前） 百分比 % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資，稅后） 百分比 % 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（全部投資） 萬(wàn)元 3 投資回收期（靜態(tài)） 年 4 投資回收期（動(dòng)態(tài)） 年 5 投資利潤(rùn)率（稅前） 百分比 % 6 投資利潤(rùn)率（稅后） 百分比 % 7 投資 利稅率 百分比 % 結(jié)論 在國(guó)家大力提倡轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的今天， 項(xiàng)目企業(yè) 發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)工藝， 提出建設(shè)年產(chǎn) 10萬(wàn)噸再生鋁加工基地的建設(shè)方案， 實(shí)現(xiàn)再生資源最大限度循環(huán)再利用，將取得 較高的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益，特別是對(duì)緩解國(guó)家資源約束、減輕環(huán)境壓力、發(fā)展綠色循環(huán)經(jīng)濟(jì)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，屬于國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)類項(xiàng)目。 鋁具有良好的循環(huán)再生利用性能。 江蘇志成再生資源有限公司 經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和研究，決定利用自身先進(jìn)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和廢鋁原料豐富的優(yōu)勢(shì)，新建 10萬(wàn)噸 /年再生鋁項(xiàng)目。然而，我國(guó)氧化鋁的進(jìn)口量也不斷擴(kuò)大， 20xx年的氧化鋁凈進(jìn)口量達(dá) 691萬(wàn)噸，這說(shuō)明我國(guó)的原料短缺。 地方政府大力支持 江蘇省作為資源消耗大省，緩解資源環(huán)境瓶頸約束，建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)，已成為“十二五”發(fā)展的緊迫 任務(wù)。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 資源再利用和持續(xù)發(fā)展的需要 我國(guó)是人均資源十分匱乏的國(guó)家，資源對(duì)外依存度越來(lái)越高， 20xx年我國(guó)進(jìn)口鋁土礦達(dá) ，同比增長(zhǎng) %，進(jìn)口氧化鋁 萬(wàn)噸。 項(xiàng)目的可行性分析 技術(shù)工藝先進(jìn)可靠 項(xiàng)目單位 具有多年再生鋁生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)、工藝裝備先進(jìn)可靠。 地區(qū)優(yōu)勢(shì) : 20xx年中國(guó)汽車銷售總量達(dá)到 ，其中 銷量最大的汽車集團(tuán)為上汽，全年銷售 ， 同比增 加 %。進(jìn)口廢鋁在我國(guó)的再生鋁原料中占有很大的比例。以利用國(guó)內(nèi)回收廢鋁而形成的再生鋁產(chǎn)業(yè)區(qū)域，如山東臨沂、河南長(zhǎng)葛、安徽亳州、湖南汩羅、浙江永康等地區(qū)，開(kāi)始是從廢鋁的集散中心起步的，后來(lái)進(jìn)一 步發(fā)展了廢雜鋁熔煉產(chǎn)業(yè)，也成為中國(guó)再生鋁市場(chǎng)的一部分。 然而，即使是這些處于中國(guó)再生鋁產(chǎn)業(yè)前列的生產(chǎn)企業(yè)，其生產(chǎn)設(shè)備、熔煉技術(shù)和生產(chǎn)工藝同國(guó)外先進(jìn)的再生鋁生產(chǎn)商相比，也還存在一定的差距，如在國(guó)外普遍采用的雙室反射爐至今還沒(méi)有在中國(guó)得到應(yīng)用，采用回轉(zhuǎn)爐處理鋁渣的企業(yè)也很少。所以，在不久的將來(lái)，國(guó)際將會(huì)掀起再生鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展的熱潮。 中國(guó)國(guó)內(nèi)廢鋁的回收量大幅度增加 中國(guó)國(guó)內(nèi)投放使用的鋁金屬，在完成其服役期后，將成為廢雜鋁進(jìn)入社會(huì)回收系統(tǒng)。業(yè)內(nèi)人士預(yù)測(cè)，到 2030年，世界鋁消費(fèi)總量將達(dá)到 5000萬(wàn)噸，其中 22002400萬(wàn)噸為再生鋁，所占份額為 44%48%，將會(huì)有 15%20%的再生鋁應(yīng)用于高端的科技領(lǐng)域。 第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī) 模 江蘇志成再生資源有限公司年產(chǎn) 10萬(wàn)噸再生鋁合金項(xiàng)目，擬建設(shè)在江蘇省儀征市經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)主要參照三個(gè)系列，即中國(guó)的 GB、日本的 JIS和美國(guó)的 AA系列，根據(jù)市場(chǎng)的需要，隨時(shí)調(diào)整產(chǎn)品的牌號(hào)。 表 52 原材料采購(gòu)情況一覽表 項(xiàng)目名稱 來(lái)源 使用比率 材料損耗 預(yù)計(jì)數(shù)量 電解鋁 (A00) 期貨市場(chǎng)買入交割 % % 15200 噸 電解鋁廠直接購(gòu)買 廢鋁料 國(guó)外采購(gòu) :美國(guó)、加拿大、澳大利亞 87% 10% 87000 噸 本項(xiàng)目原料 100%從國(guó)外進(jìn)口，將發(fā)揮其母公司 —— 香港西盛環(huán)保再生有限公司在海外市場(chǎng)廢鋁資源低成本采購(gòu)的優(yōu)勢(shì)，在國(guó)際市場(chǎng)組織采購(gòu)。 燃料 、動(dòng)力 供應(yīng) 燃料供應(yīng) 本項(xiàng)目選用的燃料是 天然氣 ， 已由江蘇省揚(yáng)州市中石油儀征昆侖鑫泰燃?xì)庥邢薰緦⑻烊粴夤艿冷佋O(shè)到長(zhǎng)區(qū)?？傆?jì)用水量為 23100噸。 廢鋁碎料首先進(jìn)入浮選，除去廢塑料、廢紙、廢木和泥土。 對(duì)混雜的塊狀廢料要進(jìn)行較嚴(yán)格的人工分類，分類清楚的廢鋁存放到不同的料倉(cāng)，并取樣分析。 環(huán)保工段 環(huán)保的目的是回收煙氣中的灰塵，使排放的煙氣達(dá)到或優(yōu)于國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。 熔鋁爐：熔鋁爐是大中型再生鋁企業(yè)普遍采用的熔煉設(shè)備，根據(jù)其原理衍變出多種爐型，生產(chǎn)能力從幾噸到幾十噸不等。此工藝對(duì)本項(xiàng)目不適用。然后再進(jìn)行成分調(diào)整、精煉、除氣、耙渣等，最后通過(guò)鑄錠機(jī)澆注成鋁合金錠。經(jīng)過(guò)挑選分類的廢鋁被儲(chǔ)存在不同的料倉(cāng)。因此，廢鋁料 在入爐前要進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)處理，使可能對(duì)產(chǎn)品造成污染的因素在入爐之前全部除掉，最大限度的 去除 非鋁金屬和機(jī)械夾雜等廢物。 水源消耗 生活用水已經(jīng)敘述。 為了調(diào)整合金成分，通常需要加入少量的合金元素或中間合金，根據(jù)生產(chǎn)的合金成分進(jìn)行成分調(diào)整。 生產(chǎn) 1噸再生鋁：精煉劑用量為 %；液氮用量為 。 產(chǎn)品方案 本項(xiàng)目產(chǎn)品是符合相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的各種牌號(hào)的鋁合金 錠，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)主要是 ZLD10 ADC1 A380等系列鋁合金錠。據(jù)預(yù)測(cè)，到 2020年，全世界每輛小汽車的平均用鋁量將會(huì)達(dá)到 136千克 ，屆時(shí)全球汽車工業(yè)用鋁量將達(dá)到 1000萬(wàn)噸 以上 ，再生鋁用量將達(dá)到 700萬(wàn)噸。歐洲的再生鋁企業(yè)也進(jìn)行了大規(guī)模的改進(jìn)。隨著中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)家對(duì)再生鋁產(chǎn)業(yè)的支持，再生鋁行業(yè)也 會(huì)發(fā)生很大的變化，由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈與規(guī)范化，法規(guī)的逐步完善，一些競(jìng)爭(zhēng)力弱的、經(jīng)濟(jì)效益差的、對(duì)環(huán)境 污染較重的企業(yè)會(huì)被逐步淘汰，最終達(dá)到規(guī)?；c產(chǎn)業(yè)化。 再生鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展預(yù)測(cè) 國(guó)際將會(huì)掀起再生鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展的熱潮 由于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)資源的再生利用提出了新的要求，發(fā)展中國(guó)家也開(kāi)始認(rèn)識(shí)到發(fā)展再生鋁產(chǎn)業(yè)的重要性，并對(duì)再生鋁工業(yè)的發(fā)展給予了高度的重視。這些企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量比較穩(wěn)定，不僅滿足了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的質(zhì)量要求，而且在國(guó)際市場(chǎng)也具備了一定的競(jìng)爭(zhēng)力。廣東南海、浙江臺(tái)州、永康、上海、江蘇太倉(cāng)、天津、河北保定、遼寧的大石橋等市場(chǎng)便是在此基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的。進(jìn)入新世紀(jì)，汽車工業(yè)以巨大的拉動(dòng)力，促進(jìn)了再生鋁行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)，再生鋁行業(yè)又進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。 產(chǎn)品市場(chǎng)需求潛力巨大 價(jià)格及成本優(yōu)勢(shì)： 項(xiàng)目 產(chǎn)品主要是供應(yīng) 眾多市場(chǎng)用量較高的鋁合金 ， 可 為上海大眾、上海通用、上汽榮威等企業(yè)的鋁合金壓鑄生產(chǎn) 線提供原材料。 與生產(chǎn)原生鋁相比，本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)（年產(chǎn) 10萬(wàn)噸）后，每年可節(jié)能 、節(jié)水 140萬(wàn)噸、減少固體廢物排放 200萬(wàn)噸 ，達(dá)產(chǎn)后年銷售收入預(yù)計(jì)可 達(dá) 、納稅預(yù)計(jì)可達(dá) 。加快制訂和完善循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相關(guān)法規(guī)、技術(shù)政策和經(jīng)濟(jì)政策。因此，需要建設(shè)一定規(guī)模的先進(jìn)廢鋁回收再生企業(yè)，徹底改變目前粗放型的廢鋁回收再生的局面。江蘇志成再生資源有限公司經(jīng)過(guò)周密的時(shí)常調(diào)查和研究，決定利用自身資金和廢鋁原料采購(gòu)方面的優(yōu)勢(shì)，在江蘇儀征市經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè) 10 萬(wàn)噸再生鋁合金項(xiàng)目，項(xiàng)目將采用一批節(jié)能環(huán)保的技術(shù)、設(shè)備和工藝，實(shí)現(xiàn)高品質(zhì)再生鋁合金 產(chǎn)品的生產(chǎn)。為加快再生有色金屬利用步伐，進(jìn)一步優(yōu)化再生有色金 屬產(chǎn)能布局，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)規(guī)范、健康和可持續(xù)發(fā)展， 20