【正文】 的申明與保證： ? 承認(rèn)銀行在進(jìn)口商贖單之前，對(duì)單據(jù)及單據(jù)所代表貨物的所有權(quán)，必要時(shí)銀行可以處置貨物，以抵付進(jìn)口商的欠款。 銀行的付款是有條件的。 信用證是一種自足文件，它不依附于貿(mào)易合同而存在。 ? 同意電報(bào)傳遞中如有錯(cuò)誤、遺漏或單據(jù)郵遞遺失等銀行概不負(fù)責(zé)。 案例二： ? 上海 A出口公司與香港 B公司簽訂一份買賣合同，成交商品價(jià)值為 418816美元。 A公司認(rèn)為在信用證條件下應(yīng)憑信用證來履行義務(wù)。 二、開證行對(duì)外開證 ? 開證行如委托第三國銀行代為付款，須將信用證副本寄給付款行一份，以便付款行在接到單據(jù)后進(jìn)行核對(duì)之用。 ? 問題： ? 銀行是否有權(quán)拒付貨款？為什么？ ? 不能按時(shí)交貨時(shí)，賣方應(yīng)當(dāng)如何處理此事才能安全收匯？ 分析： ? 。 問題：你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理，為什么？ 分析： ? 我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。中國銀行上海分行擬拒絕償付議忖行巳議付的 20萬美元的貨款，理由是其客戶不能得到所期待的貨物。 如果進(jìn)口商發(fā)現(xiàn)單證不符也可以拒絕贖單，此時(shí)開證行就會(huì)遭受損失，它不能向議付行要求退款，即無追索權(quán)。 一、信用證當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù) （二）開證行 遵照開證申請(qǐng)人指示開立和修改信用證。如果通知行同意通知信用證，就得合理小心地審核信用證的表面真實(shí)性，必須對(duì)信用證的表面真實(shí)性負(fù)責(zé)。 議付行遭開證行拒付，可向受益人行使追索權(quán)，除非議付行接受了受益人交來的“無追索權(quán)”的匯票并進(jìn)行了議付。 （七）付款行 開證行在信用證中指定一家異地銀行為信用證項(xiàng)下匯票上的付款人或是在信用證下執(zhí)行付款的銀行。 二、信用證主要當(dāng)事人之間的關(guān)系 （一）開證申請(qǐng)人與受益人 開證申請(qǐng)人與受益人在一筆信用證業(yè)務(wù)中的關(guān)系是建立在銷售合同基礎(chǔ)上的契約關(guān)系，若任何一方違約甚至毀約，另一方均有權(quán)提出索賠，或提交仲裁機(jī)構(gòu)裁決或法院判決。通知行只是按照開證行的委托，將確認(rèn)為真實(shí)有效的信用證迅速、準(zhǔn)確地通知受益人，而不負(fù)除此以外的其他責(zé)任。受益人應(yīng)向保兌行提交合格單據(jù)，并憑以獲得保兌行的支付。在非貿(mào)易結(jié)算中，主要有旅行信用證。 UCP600取消了可撤銷信用證。 ? 實(shí)務(wù)中，如開證行授權(quán)或要求通知行對(duì)信用證加具保兌，則通知行在通知信用證時(shí)在通知面函上的“保兌（CONFIRMATION）”欄注明“是（ YES）”，表明該證是保兌的信用證。在墨西哥國民銀行的要求下，一家美國大銀行保兌了該信用證。甲公司于 2023年 9月 1日將貨物裝船，并于 2023年 9月 5日將信用證要求的全套單據(jù)提交中國銀行江蘇省分行，中國銀行江蘇省分行立刻于當(dāng)日使用 DHL將單據(jù)寄往法國的開證行。 付款行在受益人交單時(shí)會(huì)提供一份 延期付款承諾書。 較易獲得融資，甚至辦理無追索權(quán)的融資 對(duì)進(jìn)口商的有利之處 遠(yuǎn)期付款的融資。 ? 基礎(chǔ)交易為“三方兩份契約”的貿(mào)易方式； ? 依第一份契約開立的為原證或稱主證； ? 依第二份契約開立的為背對(duì)背證或稱附屬信用證。這種信用證稱為買方遠(yuǎn)期信用證，亦稱假遠(yuǎn)期信用證。 這是信用證結(jié)算被普遍采用的最主要原因。 信用證“軟條款” ? 指在開立信用證時(shí)故意規(guī)定一些隱蔽性條款，看似合理其實(shí)不合理的條款。 單據(jù)軟條款 ? 常見單據(jù)軟條款 : ? 1．要求提供根本無法獲得的單據(jù)。 ? ? 因?yàn)槭?FOB，船都是由客戶指定的，一旦在我們備好貨后，客戶遲遲不告知船或者船到的時(shí) ? 候已經(jīng)超過最遲裝運(yùn)日，或者由于貨代的問題，導(dǎo)致超過裝運(yùn)日，提單出現(xiàn)不符點(diǎn)，導(dǎo)致銀 ? 行的拒付。 商檢軟條款 ? ：檢驗(yàn)證書由進(jìn)口商或其指定人出具和簽署（有時(shí)要受益人會(huì)簽），同時(shí)其印鑒必須和開證行留存的記錄相符。 ? 案例分析： ? Form A is required. ? Invoice No. must not showed on any documents. ? 要求出據(jù) FORM A，但同時(shí)又要求發(fā)票號(hào)碼不能出現(xiàn)在產(chǎn)地證上。 修改信用證 ? 修改應(yīng)盡量一次性提出，以節(jié)省時(shí)間和費(fèi)用。這就有問題，因?yàn)榈矫绹荒艹鼍?CO,不能出具 FORM A. （美國不給予中國普惠制待遇，雙方只是最惠國待遇） 限制性付款軟條款 ? 即有條件付款的條款。 ? Payment will be effective upon receipt of our Inspection Certificate .(只有在收到我方的商檢證書后，才能付款。但實(shí)際上存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)： ? 一是這家 ？萬一沒有的話，你就無法辦到保險(xiǎn)單，從而導(dǎo)致單據(jù)缺少，而被銀行拒付； ? 二是這家 ？如果客戶指定的保險(xiǎn)公司收取的保險(xiǎn)費(fèi)用非常高，可能就是買家和保險(xiǎn)公司串通起來，變相降價(jià)的一種策略。 ? 3．要求正本提單徑寄開證申請(qǐng)人。 ? This credit is nonoperative unless we get the import license. ? 。 進(jìn)口商資金占用時(shí)間長(zhǎng)。如果進(jìn)口國存在嚴(yán)格外匯管制，那么該國一切進(jìn)口付匯都必須報(bào)請(qǐng)外匯管理部門批準(zhǔn)。 第一證申請(qǐng)人 /第二證受益人 （原料進(jìn)口方 /成品出口方 A） 對(duì)開信用證的業(yè)務(wù)流程 第一證開證行 /第二證通知行 第一證通知行 /第二證開證行 第一證受益人 /第二證申請(qǐng)人 （原料出口方 /成品進(jìn)口方 B） 申請(qǐng) 申請(qǐng) 開證 通知 通知 開證 對(duì)開信用證與背對(duì)背信用證的比較 兩者的類似之處 同一人身兼兩職，既是一證的受益人，又是另一證的申請(qǐng)人 同一貿(mào)易背景下，開立了兩個(gè)相互獨(dú)立的信用證 兩者的不同之處 貿(mào)易背景不同 信用證中貨物的名稱不同 信用證生效的時(shí)間要求不同 七、循環(huán)信用證 （一）作用：為進(jìn)口商節(jié)省開證手續(xù)費(fèi)和押金 適用：長(zhǎng)期包銷、專賣合同 （二）按時(shí)間循環(huán)和按金額循環(huán)（循環(huán)條款） 按時(shí)間循環(huán) （ 1）可積累循環(huán)信用證 （ 2）非積累循環(huán)信用證 按金額循環(huán) （ 1）自動(dòng)循環(huán)使用 （ 2）非自動(dòng)循環(huán)使用 （ 3）半自動(dòng)循環(huán)使用 指信用證金額被全部或部分使用后，仍可恢復(fù)原金額，再次使用的信用證。 可轉(zhuǎn)讓信用證：若一張信用證上有明確的 Transferable字樣，則為可轉(zhuǎn)讓信用證（ Transferable Credit），可應(yīng)受益人的要求轉(zhuǎn)讓全部或部分由另一受益人兌用。 延期付款信用證下，若對(duì)開證行資信無把握，受益人應(yīng)要求信用證由出口地的一家銀行加具保兌 。在本案中，中國銀行江蘇分行僅僅是寄單行，甲公司將單據(jù)在有效期內(nèi)交給寄單行并不能滿足信用證的要求，對(duì)于這種境外到期的信用證，甲公司應(yīng)該在至少一個(gè)郵程（至少 5天）前將單據(jù)交給寄單行中國銀行江蘇分行，這樣，單據(jù)才能在有效期前到達(dá)開證行柜臺(tái)。 （一）即期付款信用證 即期付款信用證還可做如下細(xì)分： ? 進(jìn)口地付款，進(jìn)口地到期 以開證行自身為付款行，有信用證過期風(fēng)險(xiǎn)和國際寄單風(fēng)險(xiǎn)。 注意： 保兌行有權(quán)對(duì)修改的內(nèi)容不承擔(dān)保兌責(zé)任，但須通知開證行或受益人； 如保兌行同意信用證修改內(nèi)容，則自通知修改書之日起，對(duì)信用證修改負(fù)有不可撤銷的義務(wù)； 如果保兌行只同意對(duì)同一修改書中的部分內(nèi)容加具保兌，這種同意無任何效力； 保兌行要收取較高的保兌費(fèi)。 ? 保兌信用證 如果開證行授權(quán)或要求另一家銀行（保兌行）對(duì)信用證加具保兌，亦即開證行和保兌行均同時(shí)對(duì)這張信用證承擔(dān)保證付款責(zé)任的，則屬于保兌信用證（ Confirmed Credit） 判斷一信用證是不是保兌信用證，不能根據(jù)它是否有“保兌”的名稱，而是看是否有另一家銀行承擔(dān)了與開證行一樣的“第一性付款責(zé)任”。 二、不可撤銷信用證和可撤銷信用證 不可撤銷信用證：在信用證有效期內(nèi)，除非得到信用證所有當(dāng)事人的同意，否則開證行不得片面撤銷或修改信用證的內(nèi)容。 付款行驗(yàn)單付款后有權(quán)向開證行索要款項(xiàng)；若開證行償還墊款后而又發(fā)現(xiàn)單證不符時(shí)，有權(quán)向付款行追索，付款行應(yīng)予退款。在開證行拒付的情況下，議付行作為正當(dāng)持票人并根據(jù)其與受益人之間的協(xié)議，對(duì)受益人享有追索權(quán)。 （五）開證行與保兌行 開證行與保兌行之間屬根據(jù)業(yè)務(wù)代理協(xié)議產(chǎn)生的委托代理關(guān)系。有時(shí)付款行根據(jù)開證行指示不必驗(yàn)單，只憑議付行聲明單證相符，按信用證要求付款，此時(shí)付款行對(duì)受益人也無追索權(quán)。如果保兌行只同意對(duì)同一修改書中的部分內(nèi)容加具保兌，這種同意無任何效力。 （五）議付行 議付行是根據(jù)受益人的要求和提供的單據(jù)，在核實(shí)單證相符后向受益人墊款，并向付款