xxxx金融風(fēng)險(xiǎn)管理2--金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別調(diào)整后-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 管對(duì)所轄屬的一切問(wèn)題負(fù)責(zé)。主要適用于產(chǎn)品多樣化和地區(qū)分散的組織。 2. 流程圖法的應(yīng)用步驟： (1)分析業(yè)務(wù)活動(dòng)之間的邏輯關(guān)系； (2)繪制流程圖； (3)對(duì)流程圖做出解釋?zhuān)? (4)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。 43 ? 優(yōu)點(diǎn)： 較容易獲得結(jié)果，而且節(jié)省時(shí)間。 3. 優(yōu)點(diǎn)：可以識(shí)別和測(cè)定資產(chǎn)組合所面臨的最大可能損失。 ? 一旦某個(gè)層次上的故障識(shí)別出現(xiàn)偏差，就可能導(dǎo)致最后結(jié)論出現(xiàn)錯(cuò)誤。 （ 2） 按照不同的因果關(guān)系依次向下繪制出不同層次的樹(shù)的分支用以表示小故障或故障原因 。 45 ? 德?tīng)柗品ǖ膬?yōu)點(diǎn)： ?運(yùn)用德?tīng)柗品ㄋ媒Y(jié)論的準(zhǔn)確度和可信度較高； ?既可以避免各個(gè)專(zhuān)家之間的直接沖突或相互影響，又能引導(dǎo)他們進(jìn)行獨(dú)立思考； ?專(zhuān)家們的意見(jiàn)經(jīng)過(guò)反復(fù)表格化、符號(hào)化、數(shù)字化的科學(xué)處理而逐漸達(dá)到統(tǒng)一，且便于統(tǒng)計(jì)分析。 42 五、專(zhuān)家調(diào)查法（ Method of Specialist Investigation） 1. 專(zhuān)家調(diào)查法含義 ：是利用專(zhuān)家的集體智慧辨識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的方法。 總經(jīng)理 營(yíng)銷(xiāo) 研發(fā) 生產(chǎn) 財(cái)務(wù) A項(xiàng)目組 B項(xiàng)目組 C項(xiàng)目組 37 3. 組織結(jié)構(gòu)圖示法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要步驟： (1)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體整體及其各個(gè)組成部分進(jìn)行識(shí)別與分析； (2) 繪制經(jīng)濟(jì)主體的組織結(jié)構(gòu)圖； (3) 對(duì)組織結(jié)構(gòu)圖進(jìn)行解釋與剖析； (4) 通過(guò)組織結(jié)構(gòu)圖識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)： 通過(guò)運(yùn)用組織結(jié)構(gòu)圖示法，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可以分析、判斷經(jīng)濟(jì)主體組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置是否合理，能否適應(yīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，能否提高經(jīng)營(yíng)效率，進(jìn)而識(shí)別出由于組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的不足而導(dǎo)致的潛在風(fēng)險(xiǎn)，尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)點(diǎn)是能夠充分發(fā)揮職能部門(mén)的專(zhuān)業(yè)管理作用，缺陷是多頭領(lǐng)導(dǎo)，違背了統(tǒng)一指揮原則。 31 三、組織結(jié)構(gòu)圖示法（ Organization Diagramming Method） 組織結(jié)構(gòu)圖示法 是用圖形來(lái)描繪經(jīng)濟(jì)主體的組織結(jié)構(gòu)，并據(jù)此辨識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的方法。 (3) 編制調(diào)查報(bào)告 根據(jù)資料和信息進(jìn)行調(diào)整、研究和分析，在此基礎(chǔ)上根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的目的撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。 信用風(fēng)險(xiǎn)： 大小取決于授信對(duì)象的經(jīng)營(yíng)管理水平、盈利能力、管理人員的道德品行。 盈利性指標(biāo)：資產(chǎn)收益率 (ROA)、資本收益率、銀行利潤(rùn)率、銀行利差率、資產(chǎn)使用率。 16 （ 5）提供金融服務(wù) 為客戶發(fā)行證券、證券承銷(xiāo)、證券經(jīng)紀(jì)、代收、結(jié)算業(yè)務(wù)（匯款、托收、信用證）、信托、租賃、信息咨詢(xún)等。 2 金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本內(nèi)容 12 一、金融風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和受險(xiǎn)頭寸的識(shí)別 (一 ) 從運(yùn)營(yíng)過(guò)程和業(yè)務(wù)特征的角度識(shí)別 (二 ) 從財(cái)務(wù)報(bào)表的角度識(shí)別 (二 ) 從運(yùn)作能力的角度識(shí)別 13 （一）從運(yùn)營(yíng)過(guò)程和業(yè)務(wù)特征的角度識(shí)別 （以銀行為例） 資金來(lái)源主要有：存款負(fù)債、借入負(fù)債、發(fā)行證券、提供金融服務(wù)獲取資金等。風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性的準(zhǔn)確估計(jì)，過(guò)高會(huì)提高風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，造成管理過(guò)度，帶來(lái)新風(fēng)險(xiǎn)。 ? 金融風(fēng)險(xiǎn)辨別是一項(xiàng)連續(xù)、復(fù)雜的系統(tǒng)工程： ?復(fù)雜性： 局 部到整體的各個(gè)層面都面臨著不同的風(fēng)險(xiǎn)，不同層次上的風(fēng)險(xiǎn)又縱橫交錯(cuò)、異常復(fù)雜。 1 金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和原則 167。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后才能準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)源，進(jìn)而采取準(zhǔn)確可靠的風(fēng)險(xiǎn)度量方法，為進(jìn)一步有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施打好基礎(chǔ)。 ? 對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、狀況、嚴(yán)重程度等做出初步估計(jì)，以確定下一步處理各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的順序、路徑和方式。一般來(lái)說(shuō)，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)辨別活動(dòng)的進(jìn)行，辨別的邊際成本會(huì)越來(lái)越大，而邊際收益會(huì)越來(lái)越小，所以需要權(quán)衡成本和收益，以選擇和確定最佳的辨識(shí)程度和辨識(shí)方法。 （ 3）借入負(fù)債： 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
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