如何擬上市公司改制輔導流程-文庫吧在線文庫
【正文】 可行的時間表 ? 注重方案執(zhí)行的分工、協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌控制 ? 改制效果的評估與后續(xù)工作 ? 提交設立股份公司申請的必要文件 ? 設立股份公司申請報告 ? 改制 (變更 )方案 ? 公司章程 ? 國有資產(chǎn)評估報告和批復 ? 發(fā)起人正式協(xié)議 ? 其他 輔導 ? 輔導程序 ? 輔導制度的要求 ? 輔導工作的重點 ? 公司治理結構 ? 輔導評估與輔導監(jiān)管報告 輔導 ? 輔導程序 輔導 ? 輔導制度的要求（一） ? 輔導機構 ：擁有主承銷資格的券商及其他經(jīng)有關部門認定的機構。 全體應試人員最終考試應成績合格。 ? 與控股股東及其他關聯(lián)方的關系是否規(guī)范。 ? 有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可認定輔導工作不合格： ? 輔導對象存在重大法律障礙或風險隱患而未在“輔導工作總結報告”中指明的； ? “輔導工作總結報告”存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的； ? 中國證監(jiān)會認定的其他情況。這些參與方?jīng)Q定著公司的發(fā)展方向和績效。 ? 輔導監(jiān)管 ：除輔導開始時保送備案材料外， 每三個月報送輔導工作備案報告，最后一次可與輔導工作總結報告合一。 ? 輔導協(xié)議 ：內(nèi)容應包括雙方權利、義務和責任；輔導人員構成；輔導內(nèi)容、計劃及實施方案；輔導方式等。 ? 國土資源部和地方國土局 負責對土地處置方案的批準。 ? 提高資本利潤率 ,以利于取得較高的股票發(fā)行價格。要求公司和主承銷商需向中國證監(jiān)會駐當?shù)嘏沙鰴C構報送改制運行情況的報告。 ? CSRC ： 2023年《股票發(fā)行上市輔導工作暫行辦法》，要求擬發(fā)行人接受為期一年的上市輔導。 改制的一般程序：工作內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組 ? 債務重組 ? 業(yè)務重組 ? 人員重組 ? 法人主體的設立 ? 財務體系重整 ? 企業(yè)內(nèi)部管理制度建設 ? 法人治理結構完善 改制的一般程序：中介機構 ? 券商 ? 會計師事務所 ? 律師事務所 ? 資產(chǎn)評估事務所 ? 土地評估事務所 改制的一般程序：中介機構（續(xù)一） ? 券商職責 ? 公司改制 (變更 )上市的組織者、協(xié)調(diào)人； ? 提出改制 (變更 )上市方案； ? 統(tǒng)籌有關材料的組織與制作； ? 協(xié)助公司與中國證監(jiān)會的溝通； ? 對公司進行輔導； ? 推薦公司公開發(fā)行上市。 ? 財政部門 負責對國有資產(chǎn)評估立項以及對評估結果的確認，對國有股權設置與管理方案的批復。應約定最低現(xiàn)場輔導時間和授課次數(shù)，其中集中授課時間應不少于 20個小時，集中授課次數(shù)應不少于 6次。 ? 其他 ：輔導期滿六個月之后十天內(nèi)，需就接受
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