如何擬上市公司改制輔導(dǎo)流程-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 可行的時(shí)間表 ? 注重方案執(zhí)行的分工、協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌控制 ? 改制效果的評(píng)估與后續(xù)工作 ? 提交設(shè)立股份公司申請(qǐng)的必要文件 ? 設(shè)立股份公司申請(qǐng)報(bào)告 ? 改制 (變更 )方案 ? 公司章程 ? 國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和批復(fù) ? 發(fā)起人正式協(xié)議 ? 其他 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)程序 ? 輔導(dǎo)制度的要求 ? 輔導(dǎo)工作的重點(diǎn) ? 公司治理結(jié)構(gòu) ? 輔導(dǎo)評(píng)估與輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)程序 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)制度的要求（一） ? 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu) ：擁有主承銷(xiāo)資格的券商及其他經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。 全體應(yīng)試人員最終考試應(yīng)成績(jī)合格。 ? 與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系是否規(guī)范。 ? 有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可認(rèn)定輔導(dǎo)工作不合格： ? 輔導(dǎo)對(duì)象存在重大法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)隱患而未在“輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告”中指明的； ? “輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告”存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的； ? 中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情況。這些參與方?jīng)Q定著公司的發(fā)展方向和績(jī)效。 ? 輔導(dǎo)監(jiān)管 ：除輔導(dǎo)開(kāi)始時(shí)保送備案材料外， 每三個(gè)月報(bào)送輔導(dǎo)工作備案報(bào)告，最后一次可與輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告合一。 ? 輔導(dǎo)協(xié)議 ：內(nèi)容應(yīng)包括雙方權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；輔導(dǎo)人員構(gòu)成；輔導(dǎo)內(nèi)容、計(jì)劃及實(shí)施方案；輔導(dǎo)方式等。 ? 國(guó)土資源部和地方國(guó)土局 負(fù)責(zé)對(duì)土地處置方案的批準(zhǔn)。 ? 提高資本利潤(rùn)率 ,以利于取得較高的股票發(fā)行價(jià)格。要求公司和主承銷(xiāo)商需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)駐當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)報(bào)送改制運(yùn)行情況的報(bào)告。 ? CSRC ： 2023年《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)工作暫行辦法》，要求擬發(fā)行人接受為期一年的上市輔導(dǎo)。 改制的一般程序：工作內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組 ? 債務(wù)重組 ? 業(yè)務(wù)重組 ? 人員重組 ? 法人主體的設(shè)立 ? 財(cái)務(wù)體系重整 ? 企業(yè)內(nèi)部管理制度建設(shè) ? 法人治理結(jié)構(gòu)完善 改制的一般程序：中介機(jī)構(gòu) ? 券商 ? 會(huì)計(jì)師事務(wù)所 ? 律師事務(wù)所 ? 資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所 ? 土地評(píng)估事務(wù)所 改制的一般程序：中介機(jī)構(gòu)（續(xù)一） ? 券商職責(zé) ? 公司改制 (變更 )上市的組織者、協(xié)調(diào)人； ? 提出改制 (變更 )上市方案； ? 統(tǒng)籌有關(guān)材料的組織與制作； ? 協(xié)助公司與中國(guó)證監(jiān)會(huì)的溝通； ? 對(duì)公司進(jìn)行輔導(dǎo)； ? 推薦公司公開(kāi)發(fā)行上市。 ? 財(cái)政部門(mén) 負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估立項(xiàng)以及對(duì)評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)，對(duì)國(guó)有股權(quán)設(shè)置與管理方案的批復(fù)。應(yīng)約定最低現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)，其中集中授課時(shí)間應(yīng)不少于 20個(gè)小時(shí)，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于 6次。 ? 其他 ：輔導(dǎo)期滿六個(gè)月之后十天內(nèi)，需就接受
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