【正文】 —— 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 營運(yùn)部 2023/2/28 Company Logo 2 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 發(fā)展階段 ? 穩(wěn)健做法 ? 管理框架 – 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 – 管理流程 ? 風(fēng)險(xiǎn)識別 ? 風(fēng)險(xiǎn)評估 ? 控制 /緩釋 ? 監(jiān)測 /計(jì)量 ? 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 – 基礎(chǔ)設(shè)施 – 風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距 目錄 2023/2/28 Company Logo 3 發(fā)展階段 傳統(tǒng)階段 識別階段 監(jiān)測階段 定量階段 整合階段 1 2 3 4 5 2023/2/28 Company Logo 4 只有內(nèi)部控制，缺乏正規(guī)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) 傳統(tǒng)階段 專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，制定了相應(yīng)的制度，能實(shí)施自我評估，收集損失事件的數(shù)據(jù) 識別階段 能跟蹤收集相關(guān)數(shù)據(jù)，制定了定性和定量指標(biāo)，實(shí)施打分卡策略，形成綜合報(bào)告體系，系統(tǒng)性培訓(xùn) 監(jiān)測階段 具備全面綜合的數(shù)據(jù)庫，能借助數(shù)理模型深入分析帶來的影響 定量階段 操作風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃、質(zhì)量控制和經(jīng)濟(jì)資本管理有機(jī)結(jié)合，提高股東價(jià)值 整合階段 發(fā)展階段 2023/2/28 Company Logo 5 穩(wěn)健做法 2023/2/28 Company Logo 6 管理框架 2023/2/28 Company Logo 7 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 ? 風(fēng)險(xiǎn)偏好 ——核心內(nèi)容 ? 根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和現(xiàn)有的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，銀行確定下來的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度。 2023/2/28 Company Logo 9 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 ?風(fēng)險(xiǎn)政策 ? 是指對操作風(fēng)險(xiǎn)管理中各個(gè)相關(guān)部門所負(fù)有的職責(zé)、所采用的技術(shù)和方法等問題的具體規(guī)定。 ? 評估內(nèi)容 – 固有風(fēng)險(xiǎn)：指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 自我評估運(yùn)用方法 – 流程分析法 – 情景模擬法 – 引導(dǎo)會議法 – 德爾菲法 – 調(diào)查問卷法 ? 借助資料和工具 – 操作風(fēng)險(xiǎn)定義及損失事件分類 – 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件歷史數(shù)據(jù) – 各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告 – 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 – 外部監(jiān)管、審計(jì)報(bào)告 2023/2/28 Company Logo 17 風(fēng)險(xiǎn)評估 全員風(fēng)險(xiǎn)識別與報(bào)告 作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識別與評估 控制活動識別與評估 制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案 報(bào)告自我評估工作于日常監(jiān)控 自 我 評 估 工 作 流 程 2023/2/28 Company Logo 18 風(fēng)險(xiǎn)評估 等級 描述詞 詳細(xì)描述 概率參考值（會計(jì)業(yè)務(wù)條線） 范圍 說明 1 極可能 預(yù)計(jì)大多數(shù)情況下發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中大量發(fā)生 (， 1] 發(fā)生概率大于 2 很可能 很可能會發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常發(fā)生 (， ] 發(fā)生概率在 與 （含）之間 3 可能 在某種情況下可能發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中發(fā)生過幾次 (,] 發(fā)生概率在 與 （含）之間 4 不太可能 在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性小；現(xiàn)實(shí)中偶爾發(fā)生 (,] 發(fā)生概率在（含）之間 5 罕見 僅在例外情形下發(fā)生；或很多年發(fā)生一次 (0， ] 發(fā)生概率不大于 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 發(fā) 生 頻 率 或 可 能 性 評 估 表 2023/2/28 Company Logo 19 風(fēng)險(xiǎn)評估 等級 描述詞 詳細(xì)描述 損失金額參考值 （會計(jì)業(yè)務(wù)條線） 范圍 說明 1 極大 極大的損失金額 [100， ∞ ) 損失金額在 100萬元（含）以上 2 較大 較大的損失金額 [10， 100) 損失金額在 10萬元（含）與 100萬元之間 3 中等 中等的損失金額 [1， 10) 損失金額在 1萬元（含）與 10萬元之間 4 較小 較小的損失金額 [， 1) 損失金額在 （含）與 1萬元之間 5 極小 極小的損失金額 (0， ) 損失金額在 0與 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 影 響 程 度 評 估 表 2023/2/28 Company Logo 20 風(fēng)險(xiǎn)評估 影響程度 發(fā)生頻率 5極小 4較小 3中等 2較大 1極大 1極可能 3 2 2 1 1 2很可能 3 3 2 1 1 3可能 4 3 3 2 1 4不太可能 4 4 3 2 1 5罕見 5 4 4 3 2 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 等 級 矩 陣 表 1extreme,極大風(fēng)險(xiǎn)，不可接受； 2high,高風(fēng)險(xiǎn)，不可接受； 3medium,中等風(fēng)險(xiǎn)，不可接受； 4low,低風(fēng)險(xiǎn)，可接受； 5ignore,極小風(fēng)險(xiǎn)，可接受。 ? 控制 /緩釋工具： ? 內(nèi)部控制 – 良好的控制環(huán)境 – 有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系 – 有效的內(nèi)部控制措施 – 完善的內(nèi)部信息管理體系 ? 保險(xiǎn) – 一攬子保險(xiǎn) – 錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn) – 經(jīng)理與高級職員責(zé)任險(xiǎn) – 未授權(quán)交易保險(xiǎn) – 電子保險(xiǎn) ? 信息技術(shù)系統(tǒng) ? 應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)機(jī)制 ? 外包 ? 組織文化 2023/2/28 Company Logo 25 控制 /緩釋 成本 —— 收益決策 控制成本 增加的處理時(shí)間 實(shí)施的成本 效率的損失 對客戶使用該服務(wù) 能力的潛在影響 銀行需確保風(fēng)險(xiǎn)控制水平與所面臨的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，并且實(shí)施 的成本能夠由程序改善所帶來的收益彌補(bǔ)。 購買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書 面政策和程序。 ? 《 新資本協(xié)議 》 提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法 – 基本指標(biāo)法 – 標(biāo)準(zhǔn)法 – 高級計(jì)量法 ? 內(nèi)部衡量法 ? 損失分布法 ? 極值理論模型 ? 記分卡法 2023/2/28 Company Logo 33 監(jiān)測 /計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類比較 度量模型 基本指標(biāo) 法 標(biāo)準(zhǔn)法 高級計(jì)量法 內(nèi)部衡量法 損失分布法 極值理論模型 記分卡法 其他 業(yè)務(wù)類別 和事故類 型 單一業(yè)務(wù) 類型 多個(gè)業(yè)務(wù)類型 （ 8個(gè)） 多個(gè)業(yè)務(wù)類型、多個(gè)事故類型 由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定 銀行自主劃定 結(jié)構(gòu) ∑ （系數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)） 使用損失頻率和損失幅度的概率分布來估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值（ VaR） 使用的參 數(shù) 單一的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)（ EI） 多個(gè) EI(PE\LGE\RPI) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定 監(jiān)管資本 高 較高 較低 2023/2/28 Company Logo 34 監(jiān)測 /計(jì)量 損失事件數(shù)據(jù)庫（ LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對銀行已 發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲。 ? 基礎(chǔ)設(shè)施包括內(nèi)容 – 一個(gè)完整且權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，該結(jié)構(gòu)應(yīng)包含一個(gè)獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理中心（部門）。其中風(fēng)險(xiǎn)管理文化是最重要的組成部分。 – 風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的信息技術(shù)。 ? 為確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有效執(zhí)行，須確定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告方式、頻率、路徑、內(nèi)容、載體和負(fù)責(zé)人等相關(guān)事宜。 – 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)：在對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)準(zhǔn)確識別的基礎(chǔ)