商業(yè)銀行經(jīng)營與管理商業(yè)銀行經(jīng)營與管理-文庫吧在線文庫
【正文】 和 1年不等 ， 期限長的則可達 5年 。其創(chuàng)新要素包括：結(jié)算方式創(chuàng)新、存款利率創(chuàng)新和金融服務(wù)創(chuàng)新。 如 ，利率敏感性存款增加 ， 會增加利率風(fēng)險；同時 ， 由于活期存款利率上升 ， 使存款成本上升等等 。 （ 2） 合理考核機制； （ 3） 建立業(yè)務(wù)宣傳費 、 業(yè)務(wù)招待費與營業(yè)收入及利潤的相關(guān)關(guān)系； （ 4） 引進管理會計制度 。比率越大，銀行運用廉價資金的能力越強。但從科學(xué)的角度研究， “存款越多越好”的觀念是值得推敲的。 主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。 指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議 ， 約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券 ， 以獲得即時可用資金的交易方式 。 （ 二 ） 金融債券的主要種類 金融債券有資本性金融債券、一般性金融債券和國際金融債券之分。 ：貼息債券 、 零息票債券（ 普通金融債券 ） 、 附息票債券 。 、 費用 發(fā)行成本 =利息成本 +發(fā)行費用 利息成本 =債券面值期限利率 發(fā)行費用包括：最初費用和其中費用。 是指商業(yè)銀行按照約定的利率，以貨幣的形式向存款人或閑置貨幣資金的持有者支付的報酬，包括存款利息、向中央銀行借款的利息、同業(yè)拆借的利息、發(fā)行金融債券的利息等，是商業(yè)銀行負債成本 的重要組成部分。 邊際成本法涉及到的知識點如下 : 3. 因素分析法 ●因素分析法有不同的計算方式，常見的有連鎖替代法。 重要概念 銀行負債 、 活期存款 、 金融債券 、 同業(yè)拆借 、 再貼現(xiàn) 、核心負債 、 管理負債 、 再貼現(xiàn) 、 回購協(xié)議 復(fù)習(xí)思考題 1． “ 對商業(yè)銀行來說存款越多越好 ” ， 你認為這句話對嗎 ？ 為什么 ？ 2． 在當(dāng)前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環(huán)境下 ， 請你為某一銀行設(shè)計一儲蓄存款新品種 。 二 、 負債結(jié)構(gòu)分析 商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)分析可采用比重分析法進行分析 。主要考察銀行負債的平均成本狀況，評價銀行過去的經(jīng)營情況，通過與本行歷史數(shù)據(jù)和同等規(guī)模銀行同期指標(biāo)相比，分析負債業(yè)務(wù)的業(yè)績或問題。 各國對金融債券的信用等級評定一般有三個標(biāo)準，即： (1)盈利能力； (2)資本充足率； (3)資產(chǎn)質(zhì)量。這里我們僅從市場和貨幣的角度，簡要介紹幾種通行的國際債券。 ● 信用債券也稱無擔(dān)保債券 ， 是完全由發(fā)行者本身信用為保證發(fā)行的債券 。 大面額存單的特點是可以轉(zhuǎn)讓 ， 并且有較高的利率 ，兼有活期存款流動性和定期盈利性的優(yōu)點 。 當(dāng)人民銀行同意放款，商業(yè)銀行的處理： 借：存放中央銀行款項 貸：向中央銀行借款 （或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)） 指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票 (主要包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票 )向中央銀行再次申請貼現(xiàn) ， 以此來融通資金的行為 。 一旦市場的資金需求大于供給 ， 短期借款的利率可能急劇上升 ， 導(dǎo)致銀行負債成本的提高 。 （ 三 ） 定量分析 活期存款穩(wěn)定率＝ (活期存款最低余額 247。 可用資金 ] 100％ (3)邊際存款成本率＝ [(新增利息成本＋新增其他營業(yè)成本 ) 247。 銀行向公眾或機構(gòu)借入資金的價格稱為銀行的存款利率 ， 向企業(yè)或個人出借資金的價格被稱為貸款利率 。 可進一步劃分為變動成本和固定成本 。 。在美國，居民個人、政府和企業(yè)都可以合法持有儲蓄存款。包括基本存款戶、一般存款戶、臨時存款戶、專用存款戶。
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